Ajustements aux états financiers
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- Rapport valeur/ FCFF d’entreprise (EV/FCFF)
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
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- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
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Ajustements de l’actif circulant
Microchip Technology Inc., l’actif à court terme ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-03-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives dans la composition de l'actif. L'actif circulant a connu une augmentation notable entre 2017 et 2018, suivie d'une diminution substantielle sur les exercices suivants jusqu'en 2021. Une légère reprise est observée en 2022.
- Actif circulant
- En 2017, l'actif circulant s'élevait à 2 305 040 milliers de dollars américains. Il a augmenté de manière significative pour atteindre 3 356 300 milliers de dollars américains en 2018, représentant une croissance d'environ 45,6%. Cependant, il a ensuite diminué à 2 214 800 milliers de dollars américains en 2019, puis est resté relativement stable à 2 217 200 milliers de dollars américains en 2020. Une nouvelle baisse est constatée en 2021, avec un actif circulant de 2 145 200 milliers de dollars américains. En 2022, on observe une légère augmentation à 2 452 600 milliers de dollars américains.
L'évolution des actifs à court terme ajustés suit une tendance similaire à celle de l'actif circulant. Une augmentation importante est observée entre 2017 et 2018, suivie d'une période de déclin jusqu'en 2021, puis d'une reprise modeste en 2022.
- Actifs à court terme ajustés
- En 2017, les actifs à court terme ajustés étaient de 2 307 124 milliers de dollars américains. Ils ont augmenté à 3 358 500 milliers de dollars américains en 2018, soit une augmentation d'environ 45,6%. Ils ont ensuite diminué à 2 216 800 milliers de dollars américains en 2019, puis sont restés relativement stables à 2 222 100 milliers de dollars américains en 2020. Une nouvelle baisse est constatée en 2021, avec des actifs à court terme ajustés de 2 150 400 milliers de dollars américains. En 2022, on observe une légère augmentation à 2 458 800 milliers de dollars américains.
La proximité des valeurs de l'actif circulant et des actifs à court terme ajustés suggère que l'ajustement est relativement mineur et n'affecte pas significativement l'évaluation globale des actifs à court terme.
Ajustements du total de l’actif
Microchip Technology Inc., total ajusté de l’actif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Actifs non courants d’impôts différés. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure de l’actif. Le total de l’actif a connu une augmentation notable entre 2017 et 2019, passant d’environ 7,69 milliards de dollars américains à près de 18,35 milliards de dollars américains. Cette croissance s’est ensuite inversée, avec une diminution progressive observée entre 2019 et 2022, ramenant le total de l’actif à environ 16,20 milliards de dollars américains.
Le total de l’actif ajusté suit une trajectoire similaire, mais avec des valeurs légèrement différentes. Une augmentation substantielle est également observée entre 2017 et 2019, passant d’environ 7,69 milliards de dollars américains à environ 16,82 milliards de dollars américains. Comme pour le total de l’actif, une diminution est ensuite constatée entre 2019 et 2022, atteignant environ 14,41 milliards de dollars américains.
- Tendances générales
- Une phase d’expansion significative de l’actif entre 2017 et 2019, suivie d’une période de contraction entre 2019 et 2022.
- Différences entre les totaux
- Le total de l’actif ajusté est systématiquement supérieur au total de l’actif, suggérant la présence d’ajustements comptables affectant la valeur de l’actif. L'écart entre les deux valeurs varie d'une année à l'autre.
- Amplitude des variations
- L’augmentation la plus importante en valeur absolue est observée entre 2018 et 2019 pour les deux indicateurs, tandis que la diminution la plus importante est observée entre 2019 et 2020.
Il est important de noter que la diminution de l’actif entre 2019 et 2022 pourrait indiquer une cession d’actifs, une réévaluation des actifs, ou une combinaison de ces facteurs. Une analyse plus approfondie des composantes de l’actif serait nécessaire pour déterminer les causes précises de cette évolution.
Ajustements du passif à court terme
Microchip Technology Inc., passif à court terme ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-03-31).
L'analyse des données financières révèle des fluctuations significatives dans les éléments du passif à court terme. Une augmentation notable est observée entre 2017 et 2018, suivie d'une nouvelle hausse jusqu'en 2019.
- Passif à court terme
- En 2017, le passif à court terme s'élevait à 704 450 milliers de dollars américains. Il a connu une augmentation substantielle pour atteindre 2 017 400 milliers de dollars américains en 2018, puis 2 374 500 milliers de dollars américains en 2019. Une diminution est ensuite constatée en 2020, avec une valeur de 1 637 400 milliers de dollars américains. En 2021, une remontée est observée, atteignant 2 409 600 milliers de dollars américains, avant de diminuer significativement en 2022 à 1 399 000 milliers de dollars américains.
- Passif à court terme ajusté
- Le passif à court terme ajusté suit une tendance similaire à celle du passif à court terme. Il passe de 704 450 milliers de dollars américains en 2017 à 2 017 400 milliers de dollars américains en 2018, puis à 2 374 500 milliers de dollars américains en 2019. Une baisse est enregistrée en 2020 (1 637 400 milliers de dollars américains), suivie d'une augmentation en 2021 (2 409 600 milliers de dollars américains). Enfin, une diminution est observée en 2022, avec une valeur de 1 325 800 milliers de dollars américains.
Les valeurs du passif à court terme ajusté sont légèrement inférieures à celles du passif à court terme pour chaque période, suggérant une possible correction ou un ajustement comptable. La volatilité observée entre 2018 et 2022 indique une gestion active du passif à court terme, potentiellement influencée par des facteurs externes ou des décisions stratégiques internes. La diminution significative en 2022 pourrait indiquer une réduction des obligations à court terme ou une restructuration financière.
Ajustements du total du passif
Microchip Technology Inc., le total ajusté du passif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passif d’impôt différé non courant. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une augmentation notable entre 2017 et 2019, passant d'environ 4,42 milliards de dollars à plus de 13,06 milliards de dollars. Cependant, les années suivantes, de 2020 à 2022, ont été caractérisées par une diminution progressive du total du passif, revenant à environ 10,30 milliards de dollars en 2022.
- Total du passif
- L'évolution du total du passif indique une période d'expansion suivie d'une phase de consolidation. L'augmentation substantielle entre 2017 et 2019 pourrait être liée à des acquisitions, à un financement accru ou à une combinaison des deux. La diminution ultérieure suggère une réduction de l'endettement, une distribution de dividendes ou une réévaluation des actifs et passifs.
Le total du passif ajusté suit une tendance similaire à celle du total du passif non ajusté. Il a également augmenté de manière significative entre 2017 et 2019, puis a diminué progressivement de 2020 à 2022. Les valeurs du total du passif ajusté sont systématiquement inférieures à celles du total du passif, ce qui indique la présence d'éléments qui sont exclus du calcul du passif ajusté.
- Total du passif ajusté
- La différence entre le total du passif et le total du passif ajusté mérite une investigation plus approfondie pour identifier les éléments spécifiques qui sont exclus du calcul du passif ajusté. Cette analyse pourrait révéler des informations importantes sur la composition du passif et les stratégies de gestion financière de l'entreprise. La tendance générale du passif ajusté reflète la même dynamique que le passif total, suggérant que les ajustements n'ont pas fondamentalement modifié la trajectoire globale de l'évolution du passif.
En résumé, les données indiquent une période initiale de croissance rapide du passif suivie d'une phase de stabilisation et de réduction. L'analyse comparative des deux mesures du passif souligne l'importance de comprendre la nature des ajustements effectués pour obtenir une image complète de la situation financière.
Ajustements des capitaux propres
Microchip Technology Inc., les capitaux propres ajustés
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Actif (passif) net d’impôt différé. Voir les détails »
L'analyse des données financières révèle des tendances distinctes concernant les capitaux propres et les capitaux propres ajustés sur la période considérée.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres présentent une augmentation globale sur l'ensemble de la période. On observe une légère augmentation entre 2017 et 2018, suivie d'une croissance significative jusqu'en 2019. Les années 2020 et 2021 montrent une stabilisation, voire une légère diminution en 2021, avant une reprise en 2022, atteignant le niveau le plus élevé de la période.
- Capitaux propres ajustés
- Les capitaux propres ajustés suivent une trajectoire plus fluctuante. Une diminution est constatée entre 2017 et 2018. Une reprise s'ensuit jusqu'en 2019, mais les années 2020 et 2021 montrent une tendance à la baisse, avec une valeur en 2021 inférieure à celle de 2018. Une augmentation est observée en 2022, mais la valeur reste inférieure à celle de 2019.
- Comparaison des deux éléments
- Il est notable que les capitaux propres ajustés sont généralement inférieurs aux capitaux propres totaux. L'écart entre les deux éléments varie au fil des ans, suggérant des ajustements comptables ou des éléments non récurrents affectant les capitaux propres ajustés. La divergence la plus marquée se produit en 2021, où les capitaux propres ajustés sont significativement plus bas que les capitaux propres.
En résumé, les capitaux propres démontrent une tendance générale à la hausse, tandis que les capitaux propres ajustés présentent une plus grande volatilité et une croissance moins prononcée. L'analyse de l'écart entre ces deux éléments pourrait nécessiter un examen plus approfondi des notes annexes des états financiers pour identifier les causes des ajustements.
Ajustements du capital total
Microchip Technology Inc., le total ajusté du capital
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Portion à court terme du passif lié aux contrats de location-exploitation. Voir les détails »
3 Quote-part non courante des passifs liés aux contrats de location-exploitation (inclus dans les autres passifs à long terme). Voir les détails »
4 Actif (passif) net d’impôt différé. Voir les détails »
L’analyse des données financières révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une augmentation substantielle entre 2017 et 2019, passant de 2 950 476 à 10 307 000 US$ en milliers, avant de diminuer progressivement jusqu’en 2022, atteignant 7 687 400 US$ en milliers.
Les capitaux propres ont également augmenté entre 2017 et 2019, mais de manière moins prononcée que la dette, passant de 3 270 711 à 5 287 500 US$ en milliers. Après 2019, les capitaux propres ont fluctué, avec une légère diminution en 2021, suivie d’une augmentation en 2022, atteignant 5 894 800 US$ en milliers.
Le total du capital a suivi une trajectoire similaire à celle de la dette, avec une forte augmentation entre 2017 et 2019, puis une diminution progressive. La dette totale ajustée présente une évolution parallèle à celle du total de la dette, avec les mêmes tendances d’augmentation initiale suivie d’une diminution.
Les capitaux propres ajustés ont montré une augmentation initiale, suivie d’une période de fluctuation et de diminution, avant de remonter en 2022. Le total des fonds propres ajustés a également connu une augmentation significative entre 2017 et 2019, suivie d’une diminution progressive jusqu’en 2022.
- Tendances générales
- Une augmentation significative de l’endettement entre 2017 et 2019, suivie d’une réduction progressive de la dette.
- Évolution des capitaux propres
- Une croissance modérée des capitaux propres jusqu’en 2019, suivie de fluctuations et d’une légère reprise en 2022.
- Structure du capital
- Une évolution de la structure du capital, avec une part de la dette plus importante en 2019 qu’en 2017 et 2022.
- Fonds propres ajustés
- Une évolution similaire aux capitaux propres, avec une augmentation initiale suivie de fluctuations.
Ajustements des revenus
Microchip Technology Inc., le chiffre d’affaires net ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-03-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance du chiffre d'affaires sur la période considérée. Le revenu, exprimé en milliers de dollars américains, a augmenté de manière constante entre 2017 et 2022.
- Revenu
- En 2017, le revenu s'élevait à 3 407 807 milliers de dollars américains. Il a progressé pour atteindre 3 980 800 milliers de dollars américains en 2018, puis 5 349 500 milliers de dollars américains en 2019. Une légère diminution a été observée en 2020, avec un revenu de 5 274 200 milliers de dollars américains. La croissance a repris en 2021, atteignant 5 438 400 milliers de dollars américains, et s'est accélérée en 2022, avec un revenu de 6 820 900 milliers de dollars américains.
- Chiffre d’affaires net ajusté
- Le chiffre d'affaires net ajusté suit une trajectoire similaire à celle du revenu total. En 2017, il était de 3 407 807 milliers de dollars américains, augmentant à 3 980 800 milliers de dollars américains en 2018 et 5 349 500 milliers de dollars américains en 2019. Une baisse est également visible en 2020, avec 5 274 200 milliers de dollars américains, suivie d'une reprise en 2021 (5 438 400 milliers de dollars américains) et d'une forte augmentation en 2022, atteignant 6 938 500 milliers de dollars américains.
Il est à noter que le chiffre d'affaires net ajusté est très proche du revenu total pour chaque année, suggérant que les ajustements apportés sont relativement minimes. L'année 2022 se distingue par une croissance particulièrement marquée, tant pour le revenu que pour le chiffre d'affaires net ajusté, indiquant une performance positive significative durant cette période.
Ajustements du bénéfice net
Microchip Technology Inc., le bénéfice net ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-03-31), 10-K (Date du rapport : 2017-03-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le revenu net a connu une croissance substantielle entre 2017 et 2022. Une augmentation notable est observée entre 2017 et 2018, suivie d'une progression continue jusqu'en 2020. L'année 2021 marque un recul par rapport à 2020, mais le revenu net rebondit fortement en 2022, atteignant son niveau le plus élevé sur la période.
Le bénéfice net ajusté suit une trajectoire similaire à celle du revenu net. Une croissance importante est constatée entre 2017 et 2018, suivie d'une stabilisation relative en 2019. L'année 2020 présente une diminution significative du bénéfice net ajusté, mais celui-ci connaît une reprise spectaculaire en 2021 et 2022, dépassant les niveaux observés précédemment.
- Tendances générales
- Une croissance globale du revenu net et du bénéfice net ajusté est perceptible sur l'ensemble de la période, malgré des fluctuations annuelles.
- Croissance la plus forte
- La période 2021-2022 se distingue par une croissance particulièrement forte du revenu net et du bénéfice net ajusté.
- Point bas
- L'année 2020 représente un point bas pour le bénéfice net ajusté, bien que le revenu net reste à un niveau élevé.
- Corrélation
- Une forte corrélation positive est observée entre l'évolution du revenu net et celle du bénéfice net ajusté.
En résumé, les données indiquent une performance financière globalement positive, avec une accélération de la croissance en fin de période. Les fluctuations annuelles suggèrent une sensibilité aux conditions économiques ou à des facteurs spécifiques à l'activité.