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Ajustements de l’actif circulant
NXP Semiconductors N.V., l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 20-F (Date du rapport : 2018-12-31), 20-F (Date du rapport : 2017-12-31).
L’analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives dans la composition de l’actif à court terme. L’actif circulant a connu une diminution notable entre 2017 et 2019, passant de 6044 millions de dollars américains à 3267 millions de dollars américains. Cette baisse suggère une potentielle réduction des liquidités, des créances clients ou des stocks sur cette période.
Cependant, une reprise est observée en 2020, avec une augmentation de l’actif circulant à 4324 millions de dollars américains. Cette tendance positive se poursuit en 2021, atteignant 5228 millions de dollars américains, ce qui représente un niveau supérieur à celui de 2018. Cette remontée pourrait indiquer une amélioration de la gestion du fonds de roulement ou une augmentation des activités opérationnelles.
L’évolution des actifs à court terme ajustés suit une trajectoire similaire à celle de l’actif circulant. Une diminution est constatée entre 2017 et 2019, passant de 6047 millions de dollars américains à 3269 millions de dollars américains. Une augmentation est ensuite observée en 2020 (4326 millions de dollars américains) et en 2021 (5230 millions de dollars américains), reflétant une tendance similaire à celle de l’actif circulant.
- Tendances générales
- Une diminution significative de l’actif à court terme entre 2017 et 2019, suivie d’une reprise notable en 2020 et 2021.
- Variations notables
- L’actif circulant et les actifs à court terme ajustés ont tous deux atteint leur point bas en 2019 avant de rebondir au cours des deux années suivantes.
- Implications potentielles
- Les fluctuations observées pourraient être liées à des changements dans la stratégie opérationnelle, la gestion du fonds de roulement ou les conditions du marché.
Ajustements du total de l’actif
NXP Semiconductors N.V., total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 20-F (Date du rapport : 2018-12-31), 20-F (Date du rapport : 2017-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Actifs d’impôts différés (au sein d’autres actifs non courants). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant la structure de l'actif. Le total de l'actif a connu une fluctuation sur la période considérée.
- Total de l’actif
- En 2017, le total de l'actif s'élevait à 24 049 millions de dollars américains. Il a ensuite diminué pour atteindre 21 530 millions de dollars américains en 2018, puis 20 016 millions de dollars américains en 2019. Une légère baisse a été observée en 2020, avec un total de 19 847 millions de dollars américains. En 2021, une augmentation est constatée, ramenant le total de l'actif à 20 864 millions de dollars américains.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l'actif ajusté suit une tendance similaire. Il passe de 23 846 millions de dollars américains en 2017 à 21 378 millions de dollars américains en 2018, puis à 19 725 millions de dollars américains en 2019. Une nouvelle diminution est observée en 2020, avec 19 372 millions de dollars américains. En 2021, le total de l'actif ajusté augmente pour atteindre 20 425 millions de dollars américains.
- Comparaison des totaux
- La différence entre le total de l'actif et le total de l'actif ajusté reste relativement stable sur l'ensemble de la période, suggérant que les ajustements apportés à l'actif ne représentent pas une part significative de son total. Les deux indicateurs présentent des fluctuations similaires, indiquant une cohérence dans l'évolution de la structure de l'actif.
Globalement, la période 2017-2021 est caractérisée par une tendance à la baisse du total de l'actif, suivie d'une légère reprise en 2021. Cette évolution mérite une analyse plus approfondie pour identifier les facteurs sous-jacents, tels que les cessions d'actifs, les acquisitions ou les variations des éléments d'actif individuels.
Ajustements du passif à court terme
NXP Semiconductors N.V., passif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 20-F (Date du rapport : 2018-12-31), 20-F (Date du rapport : 2017-12-31).
L'analyse des données financières révèle des fluctuations significatives dans les passifs à court terme. Le passif à court terme a connu une augmentation notable entre 2017 et 2018, passant de 2718 millions de dollars américains à 3385 millions de dollars américains. Cette tendance à la hausse s'est inversée en 2019, avec une diminution substantielle à 1791 millions de dollars américains.
En 2020, une légère reprise a été observée, le passif à court terme atteignant 2017 millions de dollars américains. L'année 2021 a ensuite vu une nouvelle augmentation, atteignant 2452 millions de dollars américains. L'évolution du passif à court terme ajusté suit une trajectoire similaire, bien que les montants soient légèrement inférieurs.
- Tendances générales
- Une volatilité marquée est perceptible dans les passifs à court terme sur la période analysée. Après une forte croissance initiale, une baisse significative est suivie de périodes de stabilisation et de reprise.
- Variations notables
- La diminution la plus importante du passif à court terme se produit entre 2018 et 2019. L'augmentation la plus importante se produit entre 2017 et 2018.
- Passif à court terme vs. Passif à court terme ajusté
- Les deux indicateurs présentent des tendances parallèles, suggérant que les ajustements apportés au passif à court terme n'ont pas fondamentalement modifié sa trajectoire globale. La différence entre les deux valeurs reste relativement constante sur l'ensemble de la période.
Il est important de noter que l'interprétation de ces tendances nécessiterait une analyse plus approfondie des facteurs sous-jacents, tels que les variations des besoins en fonds de roulement, les conditions du marché et les stratégies de financement.
Ajustements du total du passif
NXP Semiconductors N.V., le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 20-F (Date du rapport : 2018-12-31), 20-F (Date du rapport : 2017-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés (au sein des passifs non courants). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une augmentation globale sur la période considérée, passant de 10 333 millions de dollars américains en 2017 à 14 094 millions de dollars américains en 2021.
Cependant, cette augmentation n'a pas été linéaire. Une légère diminution est observée entre 2018 et 2019, le total du passif passant de 10 840 millions à 10 361 millions de dollars américains. Une reprise de la croissance est ensuite constatée en 2020, atteignant 10 696 millions de dollars américains, avant une augmentation plus substantielle en 2021.
Le total du passif ajusté suit une tendance similaire, avec une progression globale de 9 661 millions de dollars américains en 2017 à 14 000 millions de dollars américains en 2021. La diminution observée entre 2018 et 2019 est également présente dans cette métrique, passant de 10 463 millions à 10 047 millions de dollars américains. L'augmentation en 2020 et surtout en 2021 est également marquée, reflétant une croissance du passif ajusté.
- Tendances générales
- Augmentation globale du passif total et du passif ajusté sur la période 2017-2021.
- Variations notables
- Légère diminution du passif total et ajusté entre 2018 et 2019.
- Croissance accélérée
- Augmentation significative du passif total et ajusté en 2021.
La convergence des tendances observées pour le total du passif et le total du passif ajusté suggère que les variations du passif sont globalement cohérentes, sans écarts majeurs entre les deux mesures. L'augmentation notable en 2021 mérite une investigation plus approfondie pour identifier les facteurs spécifiques contribuant à cette croissance.
Ajustements des capitaux propres
NXP Semiconductors N.V., les capitaux propres ajustés
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 20-F (Date du rapport : 2018-12-31), 20-F (Date du rapport : 2017-12-31).
1 Position nette d’impôt différé. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la diminution des capitaux propres et du total des capitaux propres ajustés sur la période considérée.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont connu une baisse significative de 13 527 millions de dollars américains en 2017 à 6 528 millions de dollars américains en 2021. Cette diminution est continue sur l'ensemble de la période, avec une accélération de la baisse entre 2018 et 2019, puis entre 2020 et 2021.
- Total des capitaux propres ajustés
- Le total des capitaux propres ajustés suit une trajectoire similaire à celle des capitaux propres, passant de 14 185 millions de dollars américains en 2017 à 6 425 millions de dollars américains en 2021. La diminution est également continue, avec une baisse plus marquée entre 2018 et 2019, et une nouvelle accélération entre 2020 et 2021. Les valeurs du total des capitaux propres ajustés sont systématiquement supérieures à celles des capitaux propres, ce qui suggère l'existence d'éléments d'ajustement.
- Tendances générales
- La convergence des valeurs des capitaux propres et du total des capitaux propres ajustés au fil du temps indique une possible réduction de l'importance des éléments d'ajustement. La diminution globale des deux indicateurs suggère une érosion de la valeur nette de l'entreprise sur la période analysée. Il est important de noter que l'absence de données supplémentaires ne permet pas d'identifier les causes précises de ces diminutions.
Ajustements du capital total
NXP Semiconductors N.V., le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 20-F (Date du rapport : 2018-12-31), 20-F (Date du rapport : 2017-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Dettes locatives liées aux contrats de location-exploitation (incluses dans les autres passifs courants). Voir les détails »
3 Dettes locatives liées aux contrats de location-exploitation (incluses dans Autres passifs non courants). Voir les détails »
4 Position nette d’impôt différé. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une augmentation notable sur la période, passant de 6 565 millions de dollars américains en 2017 à 10 572 millions de dollars américains en 2021. Cette progression n'a pas été linéaire, avec une stabilisation relative entre 2018 et 2019, puis une accélération en 2021.
Parallèlement, les capitaux propres ont diminué de manière constante entre 2017 et 2021, passant de 13 527 millions de dollars américains à 6 528 millions de dollars américains. Cette diminution est plus prononcée entre 2017 et 2019, puis se ralentit légèrement, mais reste présente jusqu'en 2021.
Le total du capital a également suivi une tendance à la baisse, bien que moins marquée que celle des capitaux propres, passant de 20 092 millions de dollars américains en 2017 à 17 100 millions de dollars américains en 2021. On observe une stabilisation entre 2019 et 2021.
L'examen des données ajustées confirme ces tendances. La dette totale ajustée a augmenté de manière similaire au total de la dette, atteignant 10 809 millions de dollars américains en 2021. Les capitaux propres ajustés ont également diminué, passant de 14 185 millions de dollars américains en 2017 à 6 425 millions de dollars américains en 2021. Le total des fonds propres ajustés a montré une tendance à la baisse, mais avec une stabilisation plus marquée entre 2019 et 2021.
- Tendances clés
- Augmentation de l'endettement.
- Tendances clés
- Diminution des capitaux propres.
- Tendances clés
- Stabilisation relative du total du capital et des fonds propres ajustés à partir de 2019.
L'évolution de ces indicateurs suggère un changement dans la structure financière, avec une dépendance accrue au financement par la dette et une diminution de la part des fonds propres. L'analyse plus approfondie des raisons sous-jacentes à ces évolutions nécessiterait des informations complémentaires sur la stratégie financière et les opérations de l'entreprise.
Ajustements du bénéfice net
NXP Semiconductors N.V., bénéfice net ajusté attribuable aux actionnaires
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 20-F (Date du rapport : 2018-12-31), 20-F (Date du rapport : 2017-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives dans les indicateurs de rentabilité sur la période considérée. Le résultat net attribuable aux actionnaires a connu une forte baisse en 2019 et 2020, avant de remonter de manière substantielle en 2021. En 2017 et 2018, ce résultat se situait autour de 2200 millions de dollars américains, puis a chuté à 243 millions de dollars américains en 2019 et à 52 millions de dollars américains en 2020. L'année 2021 a vu un rebond important, atteignant 1871 millions de dollars américains, bien que restant inférieur aux niveaux de 2017 et 2018.
- Tendances du résultat net attribuable aux actionnaires :
- Une période de stabilité relative en 2017 et 2018 est suivie d'une diminution drastique en 2019 et 2020, puis d'une reprise notable en 2021.
Le bénéfice net ajusté présente également une volatilité marquée. Après une augmentation en 2018, il a connu une baisse significative en 2019, suivie d'une perte en 2020. En 2021, le bénéfice net ajusté a retrouvé des niveaux comparables à ceux de 2018, atteignant 1780 millions de dollars américains. La perte enregistrée en 2020 contraste fortement avec les années précédentes et suivantes.
- Tendances du bénéfice net ajusté :
- Une croissance initiale en 2018 est suivie d'une forte baisse en 2019, d'une perte en 2020 et d'une reprise en 2021.
- Disparité entre les deux indicateurs :
- Les différences entre le résultat net attribuable aux actionnaires et le bénéfice net ajusté suggèrent l'existence d'éléments non récurrents ou d'ajustements comptables significatifs affectant le résultat net. L'écart est particulièrement prononcé en 2020, où le bénéfice net ajusté est négatif tandis que le résultat net attribuable aux actionnaires reste positif, bien que faible.
En conclusion, la période analysée est caractérisée par une forte instabilité des résultats, avec une baisse marquée en 2019 et 2020 suivie d'une reprise en 2021. L'analyse comparative des deux indicateurs de rentabilité met en évidence l'importance des ajustements comptables dans l'évaluation de la performance financière.