Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

NXP Semiconductors N.V., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Revenu net	1,906)	80)	272)	2,258)	2,272)
Dotations aux amortissements	1,262)	1,988)	2,047)	1,987)	2,173)
Rémunération à base d’actions	353)	384)	346)	314)	281)
Amortissement de l’escompte (prime) sur la dette, net	1)	(1)	42)	42)	40)
Amortissement des frais d’émission de dette	7)	9)	11)	10)	12)
Gain net sur la vente d’actifs	(1)	(115)	(20)	—)	(1,615)
Perte à l’extinction de la dette	22)	60)	11)	26)	41)
Résultats relatifs aux participations mises en équivalence	2)	4)	(1)	(54)	(22)
(Gain) perte sur titres de participation, montant net	2)	(21)	—)	—)	—)
Avantage d’impôt différé	(20)	(349)	(175)	(211)	(797)
(Augmentation) diminution des débiteurs et autres actifs courants	(176)	(51)	116)	187)	31)
(Augmentation) diminution des stocks	(159)	163)	128)	(65)	(120)
Augmentation (diminution) des créditeurs et des charges à payer	248)	319)	(460)	(129)	225)
(Augmentation) diminution des autres actifs non courants	(350)	7)	43)	(22)	(100)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	(437)	438)	(173)	(29)	36)
Différences d’échange	(5)	16)	15)	14)	30)
Autres articles	(15)	(11)	(2)	12)	(4)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	1,171)	2,402)	2,101)	2,111)	175)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	3,077)	2,482)	2,373)	4,369)	2,447)
Acquisition d’immobilisations incorporelles identifiées	(132)	(130)	(102)	(50)	(66)
Dépenses en immobilisations corporelles	(767)	(392)	(526)	(611)	(552)
Achat de matériel loué à des tiers	(33)	—)	—)	—)	—)
Indemnités d’assurance reçues pour dommages matériels	10)	—)	—)	—)	—)
Produit de cessions d’immobilisations corporelles	1)	4)	23)	1)	2)
Acquisition de participations dans des entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise	(23)	(34)	(1,698)	(18)	—)
Produit de la vente de participations dans des entreprises, déduction faite de la trésorerie cédée	—)	161)	37)	159)	2,682)
Achat de placements	(8)	(30)	(19)	(9)	—)
Produit de la vente de placements	8)	2)	1)	2)	—)
Produit du rendement des placements en actions	10)	1)	—)	4)	—)
Autre	—)	—)	—)	—)	6)
Flux de trésorerie nets (utilisés pour) provenant des activités d’investissement	(934)	(418)	(2,284)	(522)	2,072)
Paiement de l’obligation convertible en numéraire	—)	—)	(1,150)	—)	—)
Produit du règlement d’une couverture de billets convertibles en espèces	—)	—)	144)	—)	—)
Paiement de dérivés de couverture obligataire, option convertible	—)	—)	(145)	—)	—)
Remboursement du prêt-relais	—)	—)	—)	(1,000)	—)
Produit du prêt-relais	—)	—)	—)	1,000)	—)
Rachat de dette à long terme	(1,021)	(1,809)	(600)	(1,273)	(2,728)
Remboursement du capital de la dette à long terme	—)	—)	—)	(1)	(16)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme	4,000)	2,000)	1,750)	1,997)	—)
Encaisse payée pour les frais d’émission de titres de créance	(47)	(15)	(24)	(23)	—)
Encaisse payée au titre de l’ajustement des acquisitions résilié	—)	—)	—)	(60)	—)
Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle	—)	(35)	—)	(54)	(89)
Dividendes versés aux actionnaires ordinaires	(562)	(420)	(319)	(74)	—)
Produit de l’émission d’actions ordinaires par le biais de plans d’achat d’actions	62)	72)	84)	39)	233)
Achat d’actions propres et de retenues d’unités d’actions restreintes	(4,015)	(627)	(1,443)	(5,006)	(286)
Encaisse versée pour le compte des actionnaires au titre de l’impôt sur les actions rachetées	—)	—)	(128)	(142)	—)
Autres, montant net	(2)	(1)	—)	—)	—)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	(1,585)	(835)	(1,831)	(4,597)	(2,886)
Effet des variations des taux de change sur les positions de trésorerie	(3)	1)	(2)	(8)	20)
Augmentation (diminution) de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	555)	1,230)	(1,744)	(758)	1,653)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de la période	2,275)	1,045)	2,789)	3,547)	1,894)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de la période	2,830)	2,275)	1,045)	2,789)	3,547)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 20-F (Date du rapport : 2018-12-31), 20-F (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de NXP Semiconductors N.V. ont augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets (utilisés pour) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets (utilisés) provenant des activités d’investissement de NXP Semiconductors N.V. ont augmenté de 2019 à 2020, puis ont légèrement diminué de 2020 à 2021.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets utilisés pour les activités de financement de NXP Semiconductors N.V. ont augmenté de 2019 à 2020, puis ont légèrement diminué de 2020 à 2021, n’atteignant pas leur niveau de 2019.

NXP Semiconductors N.V. (NASDAQ:NXPI)

Tableau des flux de trésorerie