Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

ON Semiconductor Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

US$ en milliers

	29 mars 2024	31 déc. 2023	29 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	1 juil. 2022	1 avr. 2022	31 déc. 2021	1 oct. 2021	2 juil. 2021	2 avr. 2021	31 déc. 2020	2 oct. 2020	3 juil. 2020	3 avr. 2020	31 déc. 2019	27 sept. 2019	28 juin 2019	29 mars 2019
Comptes créditeurs	665,800)	725,600)	911,300)	907,500)	976,200)	852,100)	791,700)	793,800)	725,300)	635,100)	599,300)	610,200)	605,000)	572,900)	534,200)	522,900)	503,900)	543,600)	534,100)	542,900)	583,300)
Charges à payer et autres passifs à court terme	678,100)	663,200)	665,400)	654,100)	666,000)	1,047,300)	766,700)	754,300)	670,400)	747,600)	641,800)	643,600)	588,300)	570,000)	567,300)	546,100)	542,600)	538,800)	730,900)	618,200)	603,400)
Portion à court terme du passif lié aux contrats de location-financement	300)	800)	5,200)	7,000)	11,600)	14,200)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Portion à court terme de la dette à long terme	794,800)	794,000)	912,900)	912,100)	926,200)	147,800)	165,300)	165,200)	170,400)	160,700)	203,000)	201,300)	536,700)	531,600)	701,600)	695,600)	689,600)	736,000)	736,600)	105,700)	130,800)
Passifs détenus en vue de la vente	—)	—)	—)	—)	—)	—)	37,300)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Passif à court terme	2,139,000)	2,183,600)	2,494,800)	2,480,700)	2,580,000)	2,061,400)	1,761,000)	1,713,300)	1,566,100)	1,543,400)	1,444,100)	1,455,100)	1,730,000)	1,674,500)	1,803,100)	1,764,600)	1,736,100)	1,818,400)	2,001,600)	1,266,800)	1,317,500)
Dette à long terme, excluant la partie courante	2,544,100)	2,542,600)	2,541,100)	2,539,600)	2,538,000)	3,045,700)	3,046,500)	3,047,400)	3,035,400)	2,913,900)	2,910,500)	2,907,100)	2,806,900)	2,959,700)	3,537,600)	4,044,800)	4,043,000)	2,876,500)	2,878,800)	3,550,800)	2,639,000)
Passifs d’impôts différés	37,300)	38,700)	35,100)	37,700)	36,600)	34,100)	30,500)	36,800)	40,900)	43,200)	46,800)	49,800)	53,900)	57,300)	62,600)	61,500)	60,800)	60,200)	59,800)	58,900)	54,100)
Passifs locatifs de financement à long terme	21,300)	22,400)	21,600)	24,100)	24,000)	23,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres passifs à long terme	598,600)	627,300)	684,700)	677,000)	628,700)	607,300)	586,100)	581,100)	552,000)	521,100)	394,900)	378,000)	390,000)	418,400)	403,500)	397,600)	343,300)	346,300)	342,500)	350,100)	333,000)
Passifs à long terme	3,201,300)	3,231,000)	3,282,500)	3,278,400)	3,227,300)	3,710,100)	3,663,100)	3,665,300)	3,628,300)	3,478,200)	3,352,200)	3,334,900)	3,250,800)	3,435,400)	4,003,700)	4,503,900)	4,447,100)	3,283,000)	3,281,100)	3,959,800)	3,026,100)
Total du passif	5,340,300)	5,414,600)	5,777,300)	5,759,100)	5,807,300)	5,771,500)	5,424,100)	5,378,600)	5,194,400)	5,021,600)	4,796,300)	4,790,000)	4,980,800)	5,109,900)	5,806,800)	6,268,500)	6,183,200)	5,101,400)	5,282,700)	5,226,600)	4,343,600)
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $	6,200)	6,200)	6,100)	6,100)	6,100)	6,100)	6,100)	6,100)	6,100)	6,000)	6,000)	6,000)	5,800)	5,700)	5,700)	5,700)	5,700)	5,700)	5,600)	5,600)	5,600)
Capital versé supplémentaire	5,243,900)	5,210,900)	4,745,800)	4,714,600)	4,633,600)	4,670,900)	4,598,800)	4,565,900)	4,533,300)	4,633,300)	4,498,500)	4,470,300)	4,161,000)	4,133,100)	3,877,600)	3,854,600)	3,830,300)	3,809,500)	3,779,100)	3,757,600)	3,722,500)
Cumul des autres éléments du résultat global	(52,200)	(45,200)	(44,900)	(37,400)	(29,600)	(23,200)	(23,400)	(29,300)	(26,400)	(40,600)	(48,600)	(52,200)	(55,900)	(57,600)	(63,400)	(67,600)	(66,500)	(54,300)	(55,600)	(53,400)	(43,700)
Bénéfices accumulés	7,001,100)	6,548,100)	5,985,400)	5,402,700)	4,826,100)	4,364,400)	3,760,100)	3,448,200)	2,992,400)	2,435,100)	2,009,200)	1,699,500)	1,515,400)	1,425,500)	1,336,500)	1,175,900)	1,177,300)	1,191,300)	1,134,800)	1,195,500)	1,093,700)
Stock de trésorerie, au prix coûtant	(4,075,100)	(3,937,400)	(3,208,100)	(3,101,900)	(2,988,200)	(2,829,700)	(2,685,600)	(2,601,400)	(2,507,200)	(2,448,400)	(2,341,400)	(2,339,200)	(1,996,700)	(1,968,200)	(1,733,000)	(1,732,500)	(1,731,900)	(1,650,500)	(1,648,600)	(1,631,000)	(1,579,900)
Total des capitaux propres d’ON Semiconductor Corporation	8,123,900)	7,782,600)	7,484,300)	6,984,100)	6,448,000)	6,188,500)	5,656,000)	5,389,500)	4,998,200)	4,585,400)	4,123,700)	3,784,400)	3,629,600)	3,538,500)	3,423,400)	3,236,100)	3,214,900)	3,301,700)	3,215,300)	3,274,300)	3,198,200)
Participation ne donnant pas le contrôle	18,700)	18,000)	19,700)	19,500)	19,000)	18,500)	20,600)	20,600)	19,800)	19,000)	20,700)	20,000)	20,000)	19,600)	23,800)	23,200)	22,700)	22,400)	24,300)	23,600)	22,500)
Total des capitaux propres	8,142,600)	7,800,600)	7,504,000)	7,003,600)	6,467,000)	6,207,000)	5,676,600)	5,410,100)	5,018,000)	4,604,400)	4,144,400)	3,804,400)	3,649,600)	3,558,100)	3,447,200)	3,259,300)	3,237,600)	3,324,100)	3,239,600)	3,297,900)	3,220,700)
Total du passif et des capitaux propres	13,482,900)	13,215,200)	13,281,300)	12,762,700)	12,274,300)	11,978,500)	11,100,700)	10,788,700)	10,212,400)	9,626,000)	8,940,700)	8,594,400)	8,630,400)	8,668,000)	9,254,000)	9,527,800)	9,420,800)	8,425,500)	8,522,300)	8,524,500)	7,564,300)

Tendances des comptes créditeurs: Les comptes créditeurs connaissent une augmentation progressive sur la période, passant d'environ 583 millions de dollars en mars 2019 à près de 911 millions de dollars en décembre 2023. Cette croissance indique une intensification du recours à des dettes fournisseurs ou une augmentation des achats à crédit, suggérant une expansion des opérations ou une gestion plus flexible des paiements à court terme.
Évolution des charges à payer et autres passifs à court terme: Après une baisse initiale en 2019, ce poste montre une tendance générale à la hausse, culminant à environ 1,04 milliard de dollars au premier trimestre 2023. La croissance significative à partir de 2021 peut refléter une augmentation des obligations opérationnelles ou des coûts différés, influençant la liquidité à court terme.
Portion à court terme du passif lié aux contrats de location-financement et de la dette à long terme: La portion à court terme du passif de location-financement apparaît comme une ligne faible ou inexistante jusqu’en 2021, puis fluctue légèrement, indiquant une gestion stable ou en diminution des échéances à court terme associées aux contrats de location. La dette à long terme, quant à elle, montre des variations importantes, avec une tendance à la hausse depuis 2019, notamment entre 2020 et 2021, atteignant près de 2,54 milliards de dollars en juin 2023. Cette évolution témoigne d’une dépendance accrue à l’endettement à long terme pour financer la croissance.
Les passifs détenus en vue de la vente: Ce poste apparaît à partir de 2022, avec une valeur de 37 300 dollars, ce qui peut indiquer la cession ou la détention stratégique d’actifs destinés à la vente, ou une modification de la structure du portefeuille d’actifs.
Évolution des passifs à court terme: Les passifs à court terme offrent une tendance à la hausse, passant de 1,31 milliard de dollars en mars 2019 à 2,49 milliards de dollars en mars 2023. La croissance continue, notamment entre 2020 et 2022, souligne une augmentation des obligations à court terme, ce qui pourrait impacte la liquidité immédiate de l'entreprise.
Les passifs à long terme: Ce poste connaît une croissance significative, passant d’environ 3,02 milliards de dollars en mars 2019 à un pic de plus de 3,25 milliards en septembre 2023. La progression indique un financement accru des opérations par endettement à long terme, probablement pour soutenir des investissements ou l’expansion de l’entreprise.
Total du passif: La somme totale des passifs augmente régulièrement, atteignant environ 5,37 milliards de dollars en décembre 2021, puis se stabilisant autour de 5,5 milliards jusqu’en 2023. Cette croissance reflète un endettement global accru, compatible avec l’expansion opérationnelle et l’accroissement des obligations financières.
Capitaux propres et actions ordinaires: Les capitaux propres affichent une croissance soutenue, passant d’environ 3,2 milliards de dollars en mars 2019 à plus de 8,1 milliards en décembre 2023. La hausse des actions ordinaires, ainsi que du capital versé supplémentaire, indique une augmentation du financement par capitaux propres, renforçant la structure financière de l’entreprise.
Résultat global et bénéfices accumulés: Les bénéfices accumulés montrent une tendance à la hausse constante, témoignant de la rentabilité croissante de l’entreprise. Les changements dans le résultat global, en revanche, sont moins prononcés, avec des fluctuations modestes dans les éléments du résultat global, reflétant une stabilité relative des autres éléments du résultat global sur la période.
Évolution de la trésorerie et des capitaux propres: La mémoire de la trésorerie recule constamment, passant de près de 1,58 milliard de dollars en mars 2019 à plus de 3,97 milliards en décembre 2023, en tenant compte de la valeur négative du stock de trésorerie (qui indique probablement des flux négatifs ou une utilisation importante de la liquidité). Cette dégradation de la trésorerie est compensée par une augmentation significative des capitaux propres, illustrant un renforcement de la base financière, notamment via l’émission d’actions ou la rétention des bénéfices.
Total du passif et des capitaux propres: Ce total connaît une croissance continue, atteignant environ 13,4 milliards de dollars en décembre 2023. La tendance globale indique une expansion financière contrôlée, avec une part importante de financement par capitaux propres et une gestion notable de la dette à long terme pour soutenir cette croissance.

ON Semiconductor Corp. (NASDAQ:ON)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles