Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
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- Tendances des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont connu une tendance globale à la hausse sur la période, passant d’environ 221 millions de dollars au troisième trimestre 2019 à plus de 458 millions de dollars au deuxième trimestre 2025. Après une certaine stabilité ou légère baisse à la fin 2023, la tendance persistante à la hausse se manifeste, notamment entre 2023 et 2025, indiquant une augmentation progressive des dettes envers les fournisseurs ou autres créanciers à court terme.
- Évolution des produits reportés
- Les produits du système reportés ont connu une croissance soutenue sur toute la période. Après une baisse au début 2020, ils ont augmenté régulièrement jusqu’à dépasser 1,2 milliard de dollars à la fin de 2023, avec une croissance particulièrement marquée à partir de 2021. La fin 2023 et le début 2024 illustrent une stabilisation quelque peu accentuée, mais la tendance générale reste à la hausse.
- Progression des produits des services reportés
- Les produits reportés issus des services affichent une croissance régulière, en particulier à partir de 2021, culminant à plus de 548 millions de dollars au troisième trimestre 2024. Après une croissance forte entre 2021 et 2024, le montant a tendance à se stabiliser à la fin de la période, indiquant une augmentation continue des revenus différés liés aux services.
- Évolution de la dette à court terme et de sa portion à long terme
- La dette à court terme semble disparue ou n’a pas été reportée explicitement après 2020. La portion à court terme de la dette à long terme est stable à environ 750 millions de dollars jusqu’en 2022, mais une augmentation significative est constatée à partir de 2022, atteignant près de 750 millions de dollars en 2024. La dette à long terme, hors portion courante, affiche une tendance générale à la hausse, notamment une croissance marquée entre 2021 et 2022, doublant autour de 6,6 milliards de dollars en 2022, puis se stabilisant autour de 5,8 milliards en 2024.
- Autres passifs à court terme
- Les autres passifs à court terme ont enregistré une forte croissance, passant d’environ 993 millions de dollars à la fin 2019 à plus de 2,3 milliards en 2024. Cette augmentation indique une accumulation de passifs divers à court terme, probablement liés à des provisions ou à d’autres obligations courantes non spécifiées dans le tableau.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme total a fortement augmenté de 2019 à 2024, passant d’environ 1,94 milliard à environ 4,1 milliards de dollars en 2024, avec une croissance particulièrement marquée à partir de 2021. Cette évolution reflète une augmentation générale des obligations à court terme de l’entreprise.
- Dettes longues terme (hors partie courante)
- Les dettes long terme ont connu une croissance importante, notamment entre 2021 et 2022, culminant à plus de 6,6 milliards de dollars en 2022. Ensuite, une tendance à la baisse est observée jusqu’en 2024, avec une stabilisation aux alentours de 5,9 milliards. La croissance rapide en 2022 peut indiquer de nouvelles emprunts ou refinancements importants, suivis d’un désendettement partiel ou de paiements structurés.
- Passifs d’impôts différés
- Les passifs d’impôts différés ont montré une baisse initiale de 2019 à 2020, puis une stabilisation, avant de revenir à la hausse jusqu’en 2024, atteignant environ 446 millions de dollars. Cette évolution est liée probablement à des modifications dans la reconnaissance des passifs fiscaux différés dus à des changements fiscaux ou comptables.
- Évolution des passifs non courants
- Les passifs non courants ont augmentés de manière continue jusqu’à 2022, puis ont connu un recul en 2023, pour se stabiliser autour de 7,3 milliards de dollars en 2024. La croissance en 2021-2022 indique une accumulation de dettes ou autres obligations à long terme non courantes, tandis que la stabilisation récente peut refléter des efforts de désendettement ou des engagements stabilisés.
- Total du passif et capitaux propres
- Cette somme a connu une croissance soutenue, passant d’environ 9,2 millions de dollars en 2019 à plus de 16 milliards en 2024, signalant une croissance globale de la structure financière de l’entité. La croissance rapide post-2021 reflète à la fois une augmentation de la dette et des capitaux propres, indiquant potentiellement un recours accru à l’endettement ainsi qu’à l’augmentation de la valeur nette de l’entreprise.
- Capitaux propres et éléments liés
- Les capitaux propres ont connu une croissance continue, passant d’environ 2,66 millions à près de 4,7 millions de dollars en 2024. La composition montre une forte augmentation des bénéfices non répartis, en particulier à partir de 2020, atteignant plus de 2,1 millions de dollars. La valeur des actions ordinaires en capital excédant la valeur nominale a également augmenté, reflétant probablement la croissance de la valeur de l’entreprise et une émission de nouvelles actions dans le cadre de financements internes ou via des marchés publics.