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ON Semiconductor Corp. (NASDAQ:ON)

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Charge d’impôt sur le résultat

ON Semiconductor Corp., charge d’impôt sur le résultat, activités poursuivies

$ US en milliers

Microsoft Excel
12 mois clos le 31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Fédéral
État et local
Étranger
Courant
Fédéral
État et local
Étranger
Différé
Provision (prestation) pour l’impôt sur le revenu

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).

Composant Description L’entreprise
Courant Montant de la charge d’impôt sur le résultat courante relative au revenu imposable provenant des activités poursuivies. Le courant de ON Semiconductor Corp. augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Différé Montant de la charge d’impôt différé relative au bénéfice des activités poursuivies. Le report de ON Semiconductor Corp. a augmenté de 2020 à 2021, mais a ensuite légèrement diminué de 2021 à 2022.
Provision (prestation) pour l’impôt sur le revenu Montant de la charge d’impôt sur le résultat courante et de la charge d’impôt différé liée aux activités poursuivies. La provision (prestation) pour l’impôt sur le revenu de ON Semiconductor Corp. augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

Taux effectif d’imposition (EITR)

ON Semiconductor Corp., rapprochement du taux effectif d’imposition (EITR)

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Taux d’imposition fédéral prévu par la loi américaine
Impôts d’État et impôts locaux, nets de l’avantage fiscal fédéral
Incidence de la réforme fiscale américaine et effets connexes
Impact des opérations à l’étranger
Incidence des changements apportés aux méthodes fiscales aux États-Unis
Avantage lié au revenu incorporel dérivé de l’étranger
Goodwill non déductible
Impact de la domestication
Variation de la provision pour moins-value et effets connexes
Coûts de rémunération à base d’actions
Crédit fédéral américain à la R-D
Rémunération non déductible des dirigeants
Autre
Taux effectif d’imposition

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).

Composant Description L’entreprise
Taux effectif d’imposition Pourcentage de la charge d’impôt sur le résultat courante et de la charge d’impôt différé liée aux activités poursuivies. Le taux effectif d’imposition du revenu de ON Semiconductor Corp. augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

Composantes des actifs et passifs d’impôt différé

ON Semiconductor Corp., composantes des actifs et passifs d’impôt différé

$ US en milliers

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Report de la LNO et des crédits d’impôt
163 j) Report prospectif des intérêts
Passif locatif
Actif ROU
Goodwill déductible d’impôt et actifs incorporels amortissables
Capitalisation des dépenses de recherche et développement
Réserves et charges à payer
Immobilisations corporelles
Inventaires
Bénéfices non distribués des filiales étrangères
Rémunération à base d’actions
Pension
Autre
Actifs et passifs d’impôt différé avant provision pour moins-value
Provision pour moins-value
Actif (passif) net d’impôt différé

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).

Composant Description L’entreprise
Actif (passif) net d’impôt différé Montant, après affectation des provisions pour moins-value et du passif d’impôt différé, de l’actif d’impôt différé attribuable aux différences déductibles et aux reports prospectifs, sans compensation juridictionnelle. L’actif (passif) net d’impôt différé de ON Semiconductor Corp. a diminué de 2020 à 2021, puis a légèrement augmenté de 2021 à 2022.

Actifs et passifs d’impôt différé, classification

ON Semiconductor Corp., actifs et passifs d’impôt différé, classification

$ US en milliers

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Actifs d’impôt différé
Passifs d’impôt différé

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).

Composant Description L’entreprise
Actifs d’impôt différé Montant, après affectation des provisions pour moins-value et du passif d’impôt différé, de l’actif d’impôt différé attribuable aux différences déductibles et aux reports prospectifs, avec compensation juridictionnelle et classé comme non courant. Les actifs d’impôt différé de ON Semiconductor Corp. diminué de 2020 à 2021, mais ont ensuite légèrement augmenté de 2021 à 2022.
Passifs d’impôt différé Montant, après actif d’impôt différé, du passif d’impôt différé attribuable aux différences imposables, avec compensation juridictionnelle et classé comme non courant. Les passifs d’impôt différé de ON Semiconductor Corp. ont diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

Ajustements aux états financiers : Suppression des impôts différés

ON Semiconductor Corp., ajustements des états financiers

$ US en milliers

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Ajustement au total de l’actif
Total de l’actif (avant ajustement)
Moins: Actifs d’impôt différé non courants, nets
Total de l’actif (après ajustement)
Ajustement du total des passifs
Total du passif (avant ajustement)
Moins: Passifs d’impôt différé non courants, nets
Total du passif (après ajustement)
Ajustement du total des capitaux propres d’ON Semiconductor Corporation
Total des capitaux propres d’ON Semiconductor Corporation (avant ajustement)
Moins: Actifs (passifs) nets d’impôt différé
Total des capitaux propres d’ON Semiconductor Corporation (après ajustement)
Ajustement du bénéfice net attribuable à ON Semiconductor Corporation
Bénéfice net attribuable à ON Semiconductor Corporation (avant ajustement)
Plus: Charge d’impôts différés
Bénéfice net attribuable à ON Semiconductor Corporation (après ajustement)

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).


ON Semiconductor Corp., données financières : déclarées par rapport aux données ajustées


Ratios financiers ajustés : Suppression des impôts différés (résumé)

ON Semiconductor Corp., ratios financiers ajustés

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Ratio de marge bénéficiaire nette
Ratio de marge bénéficiaire nette (non ajusté)
Ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté)
Ratio de rotation totale des actifs
Ratio de rotation totale des actifs (non ajusté)
Ratio de rotation totale des actifs (ajusté)
Ratio de levier financier
Ratio de levier financier (non ajusté)
Ratio de levier financier (ajusté)
Ratio de rendement des capitaux propres (ROE)
Ratio de rendement des capitaux propres (non ajusté)
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)
Ratio de rendement de l’actif (ROA)
Ratio du rendement de l’actif (non désaisonnalisé)
Ratio de rendement de l’actif (ajusté)

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).

Ratio financier Description L’entreprise
Ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) Indicateur de rentabilité, calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le chiffre d’affaires total. Le ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) de ON Semiconductor Corp. amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Ratio de rotation totale des actifs (ajusté) Un ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires total par le total ajusté des actifs. Le ratio de rotation totale des actifs (ajusté) de ON Semiconductor Corp. amélioré de 2020 à 2021, mais s’est ensuite légèrement détérioré de 2021 à 2022.
Ratio de levier financier (ajusté) Mesure de l’effet de levier financier calculé en divisant le total ajusté de l’actif par le total ajusté des capitaux propres.
L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une entreprise peut effectuer, par l’utilisation de la dette, une variation proportionnelle du rendement des capitaux propres ordinaires supérieure à une variation proportionnelle donnée du bénéfice d’exploitation.
Le ratio de levier financier (ajusté) de ON Semiconductor Corp. diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par les capitaux propres ajustés. Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) des ON Semiconductor Corp. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Ratio de rendement de l’actif (ajusté) Un ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le total ajusté de l’actif. Le ratio de rendement de l’actif (ajusté) de ON Semiconductor Corp. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

ON Semiconductor Corp., ratios financiers : déclarés et ajustés


Ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté)

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Avant ajustement
Données financières sélectionnées ($ US en milliers)
Bénéfice net attribuable à ON Semiconductor Corporation
Revenu
Ratio de rentabilité
Ratio de marge bénéficiaire nette1
Après ajustement pour impôts différés
Données financières sélectionnées ($ US en milliers)
Bénéfice net ajusté attribuable à ON Semiconductor Corporation
Revenu
Ratio de rentabilité
Ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté)2

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).

2022 Calculs

1 Ratio de marge bénéficiaire nette = 100 × Bénéfice net attribuable à ON Semiconductor Corporation ÷ Revenu
= 100 × ÷ =

2 Ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à ON Semiconductor Corporation ÷ Revenu
= 100 × ÷ =

Ratio de rentabilité Description L’entreprise
Ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) Indicateur de rentabilité, calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le chiffre d’affaires total. Le ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) de ON Semiconductor Corp. amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

Ratio de rotation totale des actifs (ajusté)

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Avant ajustement
Données financières sélectionnées ($ US en milliers)
Revenu
Total de l’actif
Ratio d’activité
Ratio de rotation totale des actifs1
Après ajustement pour impôts différés
Données financières sélectionnées ($ US en milliers)
Revenu
Total de l’actif ajusté
Ratio d’activité
Ratio de rotation totale des actifs (ajusté)2

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).

2022 Calculs

1 Ratio de rotation totale des actifs = Revenu ÷ Total de l’actif
= ÷ =

2 Ratio de rotation totale des actifs (ajusté) = Revenu ÷ Total de l’actif ajusté
= ÷ =

Ratio d’activité Description L’entreprise
Ratio de rotation totale des actifs (ajusté) Un ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires total par le total ajusté des actifs. Le ratio de rotation totale des actifs (ajusté) de ON Semiconductor Corp. amélioré de 2020 à 2021, mais s’est ensuite légèrement détérioré de 2021 à 2022.

Ratio de levier financier (ajusté)

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Avant ajustement
Données financières sélectionnées ($ US en milliers)
Total de l’actif
Total des capitaux propres d’ON Semiconductor Corporation
Ratio de solvabilité
Ratio de levier financier1
Après ajustement pour impôts différés
Données financières sélectionnées ($ US en milliers)
Total de l’actif ajusté
Total ajusté des capitaux propres des actionnaires de ON Semiconductor Corporation
Ratio de solvabilité
Ratio de levier financier (ajusté)2

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).

2022 Calculs

1 Ratio de levier financier = Total de l’actif ÷ Total des capitaux propres d’ON Semiconductor Corporation
= ÷ =

2 Ratio de levier financier (ajusté) = Total de l’actif ajusté ÷ Total ajusté des capitaux propres des actionnaires de ON Semiconductor Corporation
= ÷ =

Ratio de solvabilité Description L’entreprise
Ratio de levier financier (ajusté) Mesure de l’effet de levier financier calculé en divisant le total ajusté de l’actif par le total ajusté des capitaux propres.
L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une entreprise peut effectuer, par l’utilisation de la dette, une variation proportionnelle du rendement des capitaux propres ordinaires supérieure à une variation proportionnelle donnée du bénéfice d’exploitation.
Le ratio de levier financier (ajusté) de ON Semiconductor Corp. diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

Rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Avant ajustement
Données financières sélectionnées ($ US en milliers)
Bénéfice net attribuable à ON Semiconductor Corporation
Total des capitaux propres d’ON Semiconductor Corporation
Ratio de rentabilité
ROE1
Après ajustement pour impôts différés
Données financières sélectionnées ($ US en milliers)
Bénéfice net ajusté attribuable à ON Semiconductor Corporation
Total ajusté des capitaux propres des actionnaires de ON Semiconductor Corporation
Ratio de rentabilité
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)2

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).

2022 Calculs

1 ROE = 100 × Bénéfice net attribuable à ON Semiconductor Corporation ÷ Total des capitaux propres d’ON Semiconductor Corporation
= 100 × ÷ =

2 Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à ON Semiconductor Corporation ÷ Total ajusté des capitaux propres des actionnaires de ON Semiconductor Corporation
= 100 × ÷ =

Ratio de rentabilité Description L’entreprise
Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par les capitaux propres ajustés. Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) des ON Semiconductor Corp. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.

Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Avant ajustement
Données financières sélectionnées ($ US en milliers)
Bénéfice net attribuable à ON Semiconductor Corporation
Total de l’actif
Ratio de rentabilité
ROA1
Après ajustement pour impôts différés
Données financières sélectionnées ($ US en milliers)
Bénéfice net ajusté attribuable à ON Semiconductor Corporation
Total de l’actif ajusté
Ratio de rentabilité
Ratio de rendement de l’actif (ajusté)2

D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).

2022 Calculs

1 ROA = 100 × Bénéfice net attribuable à ON Semiconductor Corporation ÷ Total de l’actif
= 100 × ÷ =

2 Ratio de rendement de l’actif (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à ON Semiconductor Corporation ÷ Total de l’actif ajusté
= 100 × ÷ =

Ratio de rentabilité Description L’entreprise
Ratio de rendement de l’actif (ajusté) Un ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le total ajusté de l’actif. Le ratio de rendement de l’actif (ajusté) de ON Semiconductor Corp. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.