Coca-Cola Co. (NYSE:KO)

L'analyse des ratios financiers révèle des tendances distinctes sur la période considérée.

Ratio de rotation net des immobilisations

Ce ratio présente une augmentation constante du 2 avril 2021 au 1 avril 2022, passant de 3.13 à 4.1. Une légère diminution est ensuite observée jusqu'au 31 décembre 2022 (4.37), suivie d'une nouvelle hausse significative jusqu'au 31 mars 2023 (5.08). La suite de la période montre une stabilisation relative, avec des fluctuations autour de 4.7, puis une légère baisse progressive jusqu'au 26 septembre 2025, atteignant 4.37.

Ratio de rotation de l’actif total

Ce ratio affiche une progression modérée du 2 avril 2021 au 30 septembre 2022, passant de 0.37 à 0.46. Il se stabilise ensuite autour de 0.45-0.46 jusqu'au 31 mars 2023. Une légère augmentation est observée au 28 juin 2024 (0.47), suivie d'une stabilisation puis d'une légère baisse jusqu'au 26 septembre 2025, revenant à 0.45.

Ratio de rotation des capitaux propres

Ce ratio connaît une légère augmentation du 2 avril 2021 au 1 juillet 2022, passant de 1.64 à 1.8. Il fluctue ensuite entre 1.7 et 1.86 jusqu'au 31 décembre 2022. Une diminution progressive est ensuite constatée, passant de 1.8 au 31 décembre 2022 à 1.53 au 26 septembre 2025. Une augmentation notable est observée au 27 juin 2025 (1.89), mais elle n'est pas maintenue dans la période suivante.

En résumé, le ratio de rotation net des immobilisations démontre une efficacité croissante dans l'utilisation des actifs immobilisés, bien qu'une stabilisation et une légère baisse soient observées vers la fin de la période. Le ratio de rotation de l’actif total indique une utilisation stable des actifs totaux. Le ratio de rotation des capitaux propres suggère une efficacité variable dans l'utilisation des capitaux propres, avec une tendance à la baisse sur la période la plus récente.

L'analyse des données révèle une évolution significative des revenus nets d’exploitation sur la période considérée. On observe une augmentation générale des revenus, avec des fluctuations trimestrielles. Après un pic initial en juillet 2021, une légère diminution est constatée au quatrième trimestre 2021, suivie d'une reprise et d'une croissance continue jusqu'au quatrième trimestre 2023. Le premier trimestre 2024 marque une légère baisse, mais la tendance à la hausse se confirme par la suite, avec un nouveau pic au quatrième trimestre 2024 et une stabilisation relative au cours des trimestres suivants.

Les immobilisations corporelles, moins les amortissements cumulés, présentent une tendance à la diminution sur la majorité de la période. Une baisse notable est observée entre avril 2021 et décembre 2022. Cependant, à partir du premier trimestre 2023, on constate une stabilisation, puis une légère augmentation progressive jusqu'au quatrième trimestre 2024. Cette tendance s'inverse ensuite, avec une légère diminution au cours des trimestres suivants.

Ratio de rotation net des immobilisations

Le ratio de rotation net des immobilisations présente une augmentation constante de 2021 à 2023, indiquant une utilisation plus efficace des actifs immobilisés pour générer des revenus. Le ratio passe de 3.13 en avril 2021 à 5.08 en décembre 2023. Après ce pic, le ratio diminue progressivement, mais reste à un niveau élevé, suggérant une efficacité toujours importante, bien que légèrement réduite, dans l'utilisation des actifs immobilisés. La valeur la plus récente, en septembre 2025, est de 4.37, ce qui indique une stabilisation du ratio.

En résumé, l'entreprise démontre une croissance soutenue de ses revenus nets d’exploitation, accompagnée d'une évolution de ses actifs immobilisés et d'une utilisation efficace de ces actifs, comme l'indique le ratio de rotation net des immobilisations. La légère diminution de ce ratio à partir de fin 2023 pourrait nécessiter une analyse plus approfondie pour identifier les facteurs sous-jacents.

L'analyse des données révèle une évolution significative des revenus nets d’exploitation au cours de la période considérée. On observe une augmentation générale des revenus, avec des fluctuations trimestrielles. Après un pic initial en juillet 2021, une légère diminution est constatée au quatrième trimestre 2021, suivie d'une reprise et d'une croissance continue jusqu'au quatrième trimestre 2023. Le premier trimestre 2024 marque une légère baisse, mais la tendance à la hausse se confirme par la suite, avec un nouveau pic au premier trimestre 2025.

Le total de l’actif présente une tendance globalement croissante. Une augmentation notable est observée entre octobre 2021 et décembre 2021. La croissance se poursuit, bien que de manière plus modérée, jusqu'au premier trimestre 2024. Le total de l’actif semble se stabiliser au cours des trimestres suivants, avec des variations moins prononcées.

Le ratio de rotation de l’actif total montre une amélioration progressive au fil du temps. Il passe de 0.37 au deuxième trimestre 2021 à environ 0.45-0.47 entre le deuxième et le quatrième trimestre 2022. Cette tendance à l'augmentation suggère une utilisation plus efficace des actifs pour générer des revenus. Le ratio se stabilise ensuite autour de 0.45-0.46, avec une légère fluctuation au premier trimestre 2025.

Revenus nets d’exploitation

Les revenus nets d’exploitation présentent une croissance globale, avec des variations trimestrielles. La période de juillet 2023 à juin 2024 affiche une croissance particulièrement marquée.

Total de l’actif

Le total de l’actif augmente de manière constante, avec une accélération notable au cours de l'année 2022. La croissance semble ralentir par la suite.

Ratio de rotation de l’actif total

Le ratio de rotation de l’actif total s'améliore progressivement, indiquant une meilleure efficacité dans l'utilisation des actifs. Il se stabilise à un niveau plus élevé vers la fin de la période analysée.

L’analyse des données révèle une évolution significative des revenus nets d’exploitation sur la période considérée. On observe une augmentation générale des revenus, avec des fluctuations trimestrielles. Après un pic initial en juillet 2021, une légère diminution est constatée au trimestre suivant, suivie d’une reprise et d’une croissance continue jusqu’à fin 2022. Cette tendance à la hausse se poursuit en 2023 et 2024, avec des revenus atteignant des niveaux plus élevés à chaque année. Le dernier trimestre disponible (décembre 2024) présente un chiffre de revenus nets d’exploitation de 12 535 millions de dollars américains, suivi d'une légère augmentation en mars et juin 2025, puis d'une nouvelle augmentation en septembre 2025.

Les capitaux propres attribuables aux actionnaires présentent également une tendance à la hausse sur l’ensemble de la période. Une croissance notable est observée entre avril 2021 et décembre 2021. Cette croissance se maintient et s’accélère en 2022 et 2023, atteignant un niveau de 26 325 millions de dollars américains à fin décembre 2023. La tendance se poursuit en 2024 et 2025, avec une augmentation significative des capitaux propres, atteignant 31 247 millions de dollars américains en juin 2025 et 28 585 millions de dollars américains en septembre 2025.

Ratio de rotation des capitaux propres

Le ratio de rotation des capitaux propres oscille autour de 1,6 à 1,8 sur la majeure partie de la période. Une légère augmentation est perceptible en 2022, atteignant un maximum de 1,86 au troisième trimestre. Le ratio diminue légèrement en 2023, puis remonte en 2024, atteignant 1,89 au deuxième trimestre. Une baisse plus marquée est ensuite observée en 2025, avec une valeur de 1,53 au troisième trimestre, indiquant une utilisation moins efficace des capitaux propres pour générer des revenus.

En résumé, les données indiquent une croissance soutenue des revenus nets d’exploitation et des capitaux propres sur la période analysée. Cependant, le ratio de rotation des capitaux propres suggère une efficacité variable dans l’utilisation des capitaux propres, avec une tendance à la baisse plus récente.