Analyse des immobilisations corporelles
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
GameStop Corp. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- État des résultats
- Bilan : passif et capitaux propres
- Structure du bilan : actif
- Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
- Valeur d’entreprise (EV)
- Modèle d’évaluation des immobilisations (CAPM)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) depuis 2006
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2006
- Analyse du chiffre d’affaires
Nous acceptons :
Divulgation des immobilisations corporelles
GameStop Corp., bilan : immobilisations corporelles
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-03), 10-K (Date du rapport : 2023-01-28), 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02).
L’analyse des données révèle une tendance générale à la diminution de la valeur brute des immobilisations corporelles sur la période considérée. Une réduction significative est observée entre 2019 et 2024.
- Terre
- La valeur de la terre a connu une forte diminution entre 2019 et 2023, passant de 18 700 US$ en milliers à 600 US$ en milliers. Aucune donnée n'est disponible pour 2024.
- Bâtiments et améliorations locatives
- Cette catégorie d’actifs a également montré une tendance à la baisse, bien que plus graduelle, de 638 200 US$ en milliers en 2019 à 384 100 US$ en milliers en 2024.
- Installations et équipements
- Une diminution notable est constatée pour les installations et équipements, passant de 900 200 US$ en milliers en 2019 à 332 100 US$ en milliers en 2024. La baisse est plus prononcée entre 2021 et 2022.
- Logiciels et matériel
- Les données pour cette catégorie ne sont disponibles qu’à partir de 2021. On observe une diminution de 291 200 US$ en milliers en 2021 à 224 500 US$ en milliers en 2024.
- Construction en cours
- La construction en cours est apparue en 2021 avec une valeur de 9 000 US$ en milliers, atteignant 19 000 US$ en milliers en 2022 et revenant à 5 400 US$ en milliers en 2023. Aucune donnée n'est disponible pour 2024.
- Immobilisations corporelles, brutes
- Le total des immobilisations corporelles brutes a diminué de manière constante, passant de 1 557 100 US$ en milliers en 2019 à 946 100 US$ en milliers en 2024.
- Amortissement cumulé
- L’amortissement cumulé a diminué au fil du temps, mais à un rythme plus lent que la diminution des immobilisations brutes, passant de -1 235 800 US$ en milliers en 2019 à -851 200 US$ en milliers en 2024. La diminution est moins marquée que celle des actifs bruts.
- Immobilisations corporelles, montant net
- En conséquence de l’évolution des immobilisations brutes et de l’amortissement cumulé, la valeur nette des immobilisations corporelles a diminué de manière significative, passant de 321 300 US$ en milliers en 2019 à 94 900 US$ en milliers en 2024. Cette diminution reflète une réduction globale de la capacité productive ou des actifs utilisés par l’entité.
L’ensemble des données suggère une stratégie de désinvestissement ou de réduction des actifs corporels, ou une accélération du rythme d’amortissement, ou une combinaison des deux.
Ratios d’âge des actifs (résumé)
GameStop Corp., les ratios d’âge de l’actif
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-03), 10-K (Date du rapport : 2023-01-28), 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02).
L'analyse des données révèle une tendance à l'augmentation du ratio moyen d'âge sur la période considérée. Ce ratio est passé de 80,33% en 2019 à 89,97% en 2024, indiquant une proportion croissante d'éléments plus anciens. Cette évolution suggère un renouvellement plus lent des actifs ou une modification dans la composition des éléments.
- Durée de vie utile totale estimée
- La durée de vie utile totale estimée a connu une légère fluctuation. Elle est restée stable à 16 ans entre 2019 et 2021, a diminué à 16 ans en 2022, puis a augmenté à 19 ans en 2023 avant de revenir à 17 ans en 2024. Cette variabilité pourrait être liée à des réévaluations périodiques des estimations de durée de vie ou à l'introduction de nouveaux types d'éléments.
- Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
- L'estimation de l'âge, mesurée comme le temps écoulé depuis l'achat, a augmenté de 13 ans en 2019 à 15 ans en 2021, puis a légèrement diminué à 14 ans en 2022 avant de remonter à 17 ans en 2023 et de revenir à 15 ans en 2024. Cette évolution reflète l'ancienneté croissante des éléments en circulation.
- Durée de vie restante estimée
- La durée de vie restante estimée a diminué de 3 ans en 2019-2021 à 2 ans en 2022-2024. Cette diminution, combinée à l'augmentation du ratio moyen d'âge, indique que les éléments approchent de la fin de leur durée de vie utile. Une durée de vie restante constante à 2 ans sur les dernières périodes suggère une stabilisation de ce processus de dépréciation.
En résumé, les données indiquent un vieillissement progressif des éléments, une durée de vie restante en diminution et une certaine instabilité dans les estimations de la durée de vie utile totale. Ces tendances pourraient nécessiter une attention particulière en matière de planification des remplacements et de gestion des actifs.
Ratio moyen d’âge
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-03), 10-K (Date du rapport : 2023-01-28), 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02).
2024 Calculs
1 Ratio moyen d’âge = 100 × Amortissement cumulé ÷ (Immobilisations corporelles, brutes – Terre)
= 100 × ÷ ( – ) =
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives concernant l'évolution des immobilisations et de leur amortissement. L'amortissement cumulé a connu une diminution constante sur la période considérée, passant de 1 235 800 unités monétaires en 2019 à 851 200 unités monétaires en 2024. Cette baisse suggère une réduction de la valeur comptable des actifs amortissables.
Parallèlement, les immobilisations corporelles brutes ont également diminué, bien que de manière moins prononcée, passant de 1 557 100 unités monétaires en 2019 à 946 100 unités monétaires en 2024. Cette diminution peut être attribuée à des cessions d'actifs, à une moindre acquisition de nouveaux actifs ou à une combinaison des deux.
La valeur de la terre a subi une réduction notable, passant de 18 700 unités monétaires en 2019 à seulement 600 unités monétaires en 2023, avec une absence de données pour 2024. Cette évolution pourrait indiquer une reclassification de la terre ou une cession significative.
Le ratio moyen d’âge des actifs a augmenté de manière continue sur l'ensemble de la période, passant de 80,33% en 2019 à 89,97% en 2024. Cette augmentation indique que le parc d'actifs est globalement plus ancien, ce qui pourrait impliquer des coûts de maintenance plus élevés et une potentielle nécessité de renouvellement des actifs à moyen terme.
- Amortissement cumulé
- Diminution constante sur la période, indiquant une réduction de la valeur comptable des actifs amortissables.
- Immobilisations corporelles, brutes
- Diminution progressive, potentiellement due à des cessions ou à une moindre acquisition de nouveaux actifs.
- Terre
- Réduction significative de la valeur, suggérant une reclassification ou une cession.
- Ratio moyen d’âge
- Augmentation continue, indiquant un vieillissement du parc d'actifs et des implications potentielles sur les coûts de maintenance et le renouvellement.
Durée de vie utile totale estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-03), 10-K (Date du rapport : 2023-01-28), 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02).
2024 Calculs
1 Durée de vie utile totale estimée = (Immobilisations corporelles, brutes – Terre) ÷ Amortissement
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle une tendance à la diminution des immobilisations corporelles brutes sur la période considérée. Une baisse progressive est observable, passant de 1 557 100 unités monétaires en 2019 à 946 100 unités monétaires en 2024. Cette diminution n'est pas linéaire, mais s'accentue entre 2021 et 2024.
La valeur de la terre a également connu une diminution significative, passant de 18 700 unités monétaires en 2019 à seulement 600 unités monétaires en 2023, puis restant stable en 2024. Cette réduction substantielle pourrait indiquer une cession d'actifs fonciers.
L'amortissement cumulé suit une tendance décroissante, bien que moins prononcée que celle des immobilisations brutes. Il diminue de 96 700 unités monétaires en 2019 à 55 300 unités monétaires en 2024. Cette diminution est cohérente avec la réduction des immobilisations corporelles, suggérant une moindre base d'actifs à amortir.
- Immobilisations corporelles brutes
- Diminution continue sur la période, avec une accélération récente.
- Terre
- Forte diminution jusqu'en 2023, puis stabilisation.
- Amortissement
- Diminution progressive, corrélée à la réduction des immobilisations.
- Durée de vie utile totale estimée
- Relativement stable, avec une augmentation notable en 2019 et 2023. Cette variation pourrait refléter des changements dans les méthodes d'évaluation ou dans la composition des actifs.
La durée de vie utile totale estimée des actifs a fluctué au cours de la période. Elle est passée de 16 ans en 2019 et 2020 à 17 ans en 2021, puis est revenue à 16 ans en 2022 avant d'atteindre 19 ans en 2023 et de redescendre à 17 ans en 2024. Ces variations pourraient être dues à des changements dans la composition des actifs immobilisés ou à des ajustements des estimations de leur durée de vie utile.
Estimation de l’âge, temps écoulé depuis l’achat
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-03), 10-K (Date du rapport : 2023-01-28), 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02).
2024 Calculs
1 Temps écoulé depuis l’achat = Amortissement cumulé ÷ Amortissement
= ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'amortissement cumulé et l'amortissement. L'amortissement cumulé, exprimé en milliers de dollars américains, a connu une diminution constante sur la période analysée. Il est passé de 1 235 800 en 2019 à 851 200 en 2024. Cette baisse suggère une réduction de la valeur comptable des actifs immobilisés au fil du temps, ou potentiellement une diminution des investissements dans de nouveaux actifs.
L'amortissement annuel, également exprimé en milliers de dollars américains, suit une tendance similaire à celle de l'amortissement cumulé, bien que dans une moindre mesure. Il a diminué de 96 700 en 2019 à 55 300 en 2024. Cette diminution de l'amortissement annuel peut être liée à une diminution de la base d'actifs amortissables ou à des changements dans les méthodes d'amortissement.
L'estimation de l'âge, mesurée en nombre d'années depuis l'achat, présente une évolution plus fluctuante. Elle est passée de 13 ans en 2019 à 15 ans en 2021, puis à 17 ans en 2023, avant de revenir à 15 ans en 2024. Cette variation pourrait indiquer des cycles d'investissement et de remplacement des actifs. L'augmentation de l'âge des actifs pourrait également influencer les niveaux d'amortissement, bien que cela ne soit pas directement reflété dans les données disponibles.
- Amortissement cumulé
- Diminution constante de 2019 à 2024, passant de 1 235 800 à 851 200 US$ en milliers.
- Amortissement
- Diminution de 2019 à 2024, passant de 96 700 à 55 300 US$ en milliers.
- Estimation de l’âge
- Fluctuation entre 13 et 17 ans, avec un retour à 15 ans en 2024.
Durée de vie restante estimée
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-02-03), 10-K (Date du rapport : 2023-01-28), 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02).
2024 Calculs
1 Durée de vie restante estimée = (Immobilisations corporelles, montant net – Terre) ÷ Amortissement
= ( – ) ÷ =
L'analyse des données financières révèle une tendance à la diminution des immobilisations corporelles nettes sur la période considérée. Une baisse significative est observée entre 2019 et 2024, passant de 321 300 unités monétaires à 94 900 unités monétaires. Cette diminution est continue et s'accélère au fil des années.
La valeur de la terre a également connu une diminution, bien que moins prononcée. Elle passe de 18 700 unités monétaires en 2019 à 600 unités monétaires en 2023, puis reste stable en 2024. Il est à noter que la valeur de la terre est significativement réduite entre 2020 et 2023.
L'amortissement cumulé suit une tendance à la baisse, mais à un rythme plus lent que la diminution des immobilisations corporelles nettes. Il diminue de 96 700 unités monétaires en 2019 à 55 300 unités monétaires en 2024. Cette diminution suggère une réduction des investissements dans de nouveaux actifs corporels.
La durée de vie restante estimée des actifs corporels a été réduite de 3 ans en 2019 et 2020 à 2 ans en 2021, 2022, 2023 et 2024. Cette modification peut indiquer une anticipation d'une obsolescence plus rapide des actifs ou une modification des méthodes d'amortissement.
- Immobilisations corporelles nettes
- Diminution continue et accélérée entre 2019 et 2024.
- Terre
- Diminution significative entre 2020 et 2023, puis stabilisation.
- Amortissement
- Diminution progressive, mais moins rapide que la baisse des immobilisations corporelles nettes.
- Durée de vie restante estimée
- Réduction de 3 ans à 2 ans à partir de 2021, suggérant une obsolescence plus rapide ou un changement de méthode.