Analyse de l’impôt sur les bénéfices
- Charge d’impôt sur le résultat
- Taux effectif de l’impôt sur le revenu (EITR)
- Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé
- Actifs et passifs d’impôt différé, classification
- Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé
- Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)
- Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
- Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
- Ratio d’endettement financier (ajusté)
- Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
IQVIA Holdings Inc. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Bilan : passif et capitaux propres
- Tableau des flux de trésorerie
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) depuis 2013
- Ratio cours/bénéfice net (P/E) depuis 2013
- Ratio cours/résultat d’exploitation (P/OP) depuis 2013
- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2013
- Ratio prix/chiffre d’affaires (P/S) depuis 2013
Nous acceptons :
Charge d’impôt sur le résultat
IQVIA Holdings Inc., charge d’impôts, activités poursuivies
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant les charges courantes, la prestation différée et la charge d'impôt sur le résultat.
- Charges courantes
- Les charges courantes ont connu une augmentation globale sur la période analysée. Après une légère hausse de 250 millions de dollars américains en 2018 à 259 millions de dollars américains en 2019, elles ont diminué en 2020 pour atteindre 244 millions de dollars américains. Cependant, une augmentation notable est observée en 2021 avec 309 millions de dollars américains, suivie d'une nouvelle hausse en 2022, atteignant 382 millions de dollars américains. Cette progression suggère une expansion des activités ou une augmentation des coûts opérationnels.
- Prestation différée
- La prestation différée présente une évolution variable. Elle est négative sur toute la période, indiquant des revenus perçus à l'avance. Les valeurs ont fluctué entre -191 millions de dollars américains en 2018 et -122 millions de dollars américains en 2022, avec une diminution progressive de l'ampleur de la valeur négative. Cette tendance pourrait indiquer une modification dans la politique de reconnaissance des revenus ou une évolution dans les modalités de paiement des clients.
- Charge d’impôt sur le résultat
- La charge d'impôt sur le résultat a augmenté de manière constante sur la période. Elle est passée de 59 millions de dollars américains en 2018 à 260 millions de dollars américains en 2022. Cette augmentation est cohérente avec l'augmentation des charges courantes et suggère une amélioration de la rentabilité, entraînant une imposition plus élevée. L'augmentation est particulièrement marquée entre 2020 et 2021, puis entre 2021 et 2022.
En résumé, les données indiquent une croissance des charges courantes et de la charge d'impôt sur le résultat, tandis que la prestation différée a diminué en valeur absolue. Ces tendances méritent une analyse plus approfondie pour comprendre les facteurs sous-jacents et leur impact sur la performance globale.
Taux effectif de l’impôt sur le revenu (EITR)
IQVIA Holdings Inc., rapprochement du taux effectif d’imposition sur le revenu (EITR)
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Taux d’imposition légal des États-Unis | ||||||
| Taux effectif d’imposition |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant les taux d'imposition. Le taux d’imposition légal des États-Unis est resté constant sur la période considérée, s'établissant à 21% pour chaque année de 2018 à 2022.
- Taux effectif d’imposition
- Le taux effectif d’imposition a présenté une volatilité significative. En 2018, il s'élevait à 17,99%. Une augmentation substantielle a été observée en 2019, atteignant 32,95%. En 2020, ce taux a diminué pour s'établir à 19,3%. Une nouvelle baisse a été enregistrée en 2021, avec un taux de 14,45%, le plus bas de la période. Enfin, en 2022, le taux effectif d’imposition a connu une remontée, atteignant 19,08%.
L'écart entre le taux d'imposition légal et le taux effectif d'imposition suggère l'existence de facteurs influençant la charge fiscale globale, tels que des crédits d'impôt, des exonérations, ou des ajustements liés à la répartition géographique des bénéfices. La fluctuation du taux effectif d'imposition indique une variabilité dans ces facteurs au fil des années. L'augmentation notable en 2019 et la diminution en 2021 mériteraient une investigation plus approfondie pour identifier les causes spécifiques.
Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé
IQVIA Holdings Inc., composantes des actifs et des passifs d’impôt différé
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L’analyse des données révèle plusieurs tendances significatives. Les pertes d’exploitation nettes et pertes en capital reportées ont diminué de manière constante sur la période, passant de 244 millions de dollars américains en 2018 à 145 millions de dollars américains en 2022.
- Report prospectif du crédit d’impôt
- Le report prospectif du crédit d’impôt a augmenté de 2018 à 2020, atteignant 369 millions de dollars américains, avant de diminuer en 2022 à 295 millions de dollars américains.
Les charges à payer et revenus non gagnés ont connu une augmentation notable en 2022, atteignant 90 millions de dollars américains, après une relative stabilité entre 2018 et 2021.
- Avantages sociaux
- Les avantages sociaux ont fluctué, avec une augmentation en 2020 (228 millions de dollars américains) suivie d’une légère diminution en 2021 et 2022 (212 et 202 millions de dollars américains respectivement).
- Responsabilité locative
- La responsabilité locative a augmenté de 2019 à 2020, puis a diminué progressivement jusqu’en 2022, atteignant 73 millions de dollars américains. Les données pour 2018 sont manquantes.
- Opérations de change sur titres de créance
- Les opérations de change sur titres de créance ont été enregistrées à partir de 2020, avec une valeur positive de 143 millions de dollars américains, puis une valeur négative en 2021 (-36 millions de dollars américains) et en 2022 (-125 millions de dollars américains).
- Limitation des frais d’intérêt aux États-Unis
- La limitation des frais d’intérêt aux États-Unis a été enregistrée à partir de 2020, avec une diminution progressive de 75 millions de dollars américains en 2020 à 30 millions de dollars américains en 2022.
- Autre
- La ligne "Autre" a montré une augmentation de 2018 à 2019, puis une relative stabilité avant une légère diminution en 2022.
Les actifs d’impôt différé ont augmenté de 2018 à 2020, atteignant 1303 millions de dollars américains, avant de diminuer en 2022 à 887 millions de dollars américains. La provision pour moins-value des actifs d’impôt différé est restée négative et relativement stable sur la période, bien qu’une légère diminution soit observable en 2022.
- Actifs d’impôt différé, déduction faite de la provision pour dépréciation
- Les actifs d’impôt différé, déduction faite de la provision pour dépréciation, ont suivi une tendance similaire à celle des actifs d’impôt différé bruts, avec une diminution en 2022.
- Amortissement et dépréciation
- L’amortissement et la dépréciation ont diminué de manière constante sur la période, passant de -1209 millions de dollars américains en 2018 à -727 millions de dollars américains en 2022.
- Biens loués au titre du droit d’utilisation
- Les biens loués au titre du droit d’utilisation ont été enregistrés à partir de 2019, avec une diminution progressive jusqu’en 2022.
- Passifs d’impôts différés
- Les passifs d’impôts différés ont diminué de manière constante sur la période, passant de -1247 millions de dollars américains en 2018 à -976 millions de dollars américains en 2022.
- Actif (passif) d’impôt différé net
- L’actif (passif) d’impôt différé net est resté négatif et a diminué en valeur absolue sur la période, passant de -627 millions de dollars américains en 2018 à -346 millions de dollars américains en 2022.
Actifs et passifs d’impôt différé, classification
IQVIA Holdings Inc., actifs et passifs d’impôts différés, classement
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actifs d’impôt différé | ||||||
| Passifs d’impôts différés |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances distinctes concernant les actifs et passifs d'impôts différés.
- Actifs d’impôt différé
- Les actifs d'impôt différé ont connu une fluctuation modérée sur la période analysée. Une légère augmentation est observée entre 2018 et 2019, suivie d'une diminution en 2020. Une reprise a lieu en 2021, mais le niveau de 2022 est légèrement inférieur à celui de 2021, restant néanmoins supérieur à celui de 2018.
- Passifs d’impôts différés
- Les passifs d'impôts différés présentent une tendance à la diminution significative entre 2018 et 2020. Après un pic en 2018, une réduction substantielle est constatée en 2019 et se poursuit en 2020. Cependant, une augmentation est observée en 2021 et en 2022, bien que les niveaux restent inférieurs à ceux de 2018 et 2019. L'évolution de 2021 à 2022 est moins prononcée que les changements précédents.
- Relation entre Actifs et Passifs d’impôts différés
- Le ratio entre les passifs et les actifs d'impôts différés est élevé tout au long de la période. La diminution des passifs et la relative stabilité des actifs entre 2018 et 2020 ont entraîné une réduction de ce ratio. L'augmentation des passifs en 2021 et 2022 a cependant contribué à un léger accroissement de ce ratio, mais il demeure significativement plus élevé que celui des actifs.
En résumé, les données suggèrent une gestion active des impôts différés, avec des ajustements notables des passifs au fil du temps. La fluctuation des actifs d'impôts différés est moins marquée, mais reste un élément à surveiller.
Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé
IQVIA Holdings Inc., ajustements aux états financiers
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives au niveau du bilan et du compte de résultat.
- Actif
- Le total de l’actif a connu une croissance constante sur la période considérée, passant de 22 549 millions de dollars américains en 2018 à 25 337 millions de dollars américains en 2022. L’actif ajusté suit une tendance similaire, avec une augmentation de 22440 millions de dollars américains en 2018 à 25219 millions de dollars américains en 2022. La croissance semble s’être ralentie entre 2021 et 2022.
- Passif
- Le total du passif a également augmenté de manière continue, évoluant de 15 595 millions de dollars américains en 2018 à 19 572 millions de dollars américains en 2022. Le passif ajusté présente une évolution parallèle, passant de 14 859 millions de dollars américains à 19 108 millions de dollars américains sur la même période. L’augmentation du passif est inférieure à celle de l’actif, ce qui pourrait indiquer une gestion prudente de la dette.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres attribuables aux actionnaires ont fluctué au cours de la période. Ils ont diminué de 2018 à 2019 (de 6714 à 6003 millions de dollars américains), puis sont restés relativement stables jusqu’en 2021 (6042 millions de dollars américains). Une baisse est observée en 2022 (5765 millions de dollars américains). Les capitaux propres ajustés présentent une tendance similaire, avec une diminution initiale suivie d’une stabilisation et d’une baisse finale. La divergence entre les capitaux propres et les capitaux propres ajustés suggère l’existence d’éléments non récurrents affectant les capitaux propres.
- Bénéfice net
- Le bénéfice net attribuable à l’entreprise a connu une croissance significative sur la période. Il est passé de 259 millions de dollars américains en 2018 à 1091 millions de dollars américains en 2022. Le bénéfice net ajusté a également augmenté, bien que dans une moindre mesure, passant de 68 millions de dollars américains à 969 millions de dollars américains. La différence entre le bénéfice net et le bénéfice net ajusté indique la présence d’éléments exceptionnels impactant le résultat net.
En résumé, l’entreprise a démontré une croissance constante de son actif et de son passif, ainsi qu’une amélioration significative de sa rentabilité. Les fluctuations des capitaux propres nécessitent une analyse plus approfondie pour identifier les facteurs sous-jacents. La différence entre les valeurs ajustées et non ajustées pour le passif et les capitaux propres suggère l’importance de prendre en compte les éléments non récurrents lors de l’évaluation de la performance financière.
IQVIA Holdings Inc., données financières : déclarées et ajustées
Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)
IQVIA Holdings Inc., les ratios financiers ajustés
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L’analyse des données révèle des tendances significatives en matière de rentabilité, d’efficacité de l’utilisation des actifs et de levier financier.
- Rentabilité
- Le ratio de marge bénéficiaire nette a connu une fluctuation, passant de 2,49 % en 2018 à 1,72 % en 2019, puis à 2,46 % en 2020. Une amélioration notable est observée en 2021 et 2022, atteignant respectivement 6,96 % et 7,57 %. Le ratio de marge bénéficiaire nette ajustée suit une tendance similaire, bien qu’à des niveaux inférieurs, avec une progression de 0,65 % en 2018 à 6,72 % en 2022.
- Efficacité de l’utilisation des actifs
- Le ratio de rotation de l’actif total a montré une légère augmentation, passant de 0,46 en 2018 à 0,57 en 2022, indiquant une amélioration progressive de l’efficacité de l’utilisation des actifs. Le ratio de rotation de l’actif total ajusté présente la même évolution, restant constant à 0,46 de 2018 à 2020 puis augmentant à 0,57 en 2022.
- Levier financier
- Le ratio d’endettement financier a augmenté de 3,36 en 2018 à 4,39 en 2022, suggérant une augmentation du recours à l’endettement. Le ratio d’endettement financier ajusté suit une tendance similaire, passant de 3,06 à 4,13 sur la même période.
- Rendement des capitaux propres
- Le rendement des capitaux propres a connu une augmentation significative, passant de 3,86 % en 2018 à 18,92 % en 2022. Le ratio de rendement des capitaux propres ajusté a également augmenté, mais à un rythme moins rapide, passant de 0,93 % à 15,86 % sur la même période.
- Rendement de l’actif
- Le ratio de rendement de l’actif a augmenté de 1,15 % en 2018 à 4,31 % en 2022, indiquant une amélioration de la rentabilité des actifs. Le ratio de rendement de l’actif ajusté a également augmenté, passant de 0,3 % à 3,84 % sur la même période.
Dans l’ensemble, les données indiquent une amélioration de la rentabilité et de l’efficacité de l’utilisation des actifs au cours de la période analysée, accompagnée d’une augmentation du levier financier.
IQVIA Holdings Inc., ratios financiers : déclarés par rapport aux ratios ajustés
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 Ratio de marge bénéficiaire nette = 100 × Bénéfice net attribuable à IQVIA Holdings Inc. ÷ Revenus
= 100 × ÷ =
2 Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à IQVIA Holdings Inc. ÷ Revenus
= 100 × ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de rentabilité. Le bénéfice net attribuable à l'entreprise a connu une fluctuation notable sur la période considérée. Après une diminution en 2019, il a augmenté en 2020, suivi d'une baisse en 2021, avant d'atteindre un pic en 2022.
Le bénéfice net ajusté attribuable à l'entreprise présente également une trajectoire variable. Une diminution est observée entre 2018 et 2019, suivie d'une croissance constante jusqu'en 2022. Cependant, les montants restent inférieurs à ceux du bénéfice net non ajusté.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- Ce ratio a affiché une volatilité importante. Il a diminué en 2019, puis augmenté en 2020, avant de connaître une forte progression en 2021 et 2022. L'augmentation observée en 2021 et 2022 suggère une amélioration de la rentabilité globale.
- Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
- Ce ratio a suivi une tendance similaire à celle du bénéfice net ajusté. Il a diminué en 2019, puis augmenté progressivement jusqu'en 2022, avec une accélération notable en 2021 et 2022. L'écart entre ce ratio et le ratio de marge bénéficiaire nette non ajustée s'est réduit au fil du temps, indiquant que les ajustements comptables ont un impact moins important sur la rentabilité déclarée.
En résumé, les données suggèrent une amélioration de la rentabilité au cours des deux dernières années de la période analysée, tant en termes de bénéfice net que de marges bénéficiaires. Toutefois, la volatilité observée précédemment indique une sensibilité aux facteurs externes ou internes.
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 Ratio de rotation de l’actif total = Revenus ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Ratio de rotation de l’actif total (ajusté) = Revenus ÷ Total de l’actif ajusté
= ÷ =
L’analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance du total de l’actif et du total de l’actif ajusté sur la période considérée. Le total de l’actif a progressé de 22549 millions de dollars américains en 2018 à 25337 millions de dollars américains en 2022, soit une augmentation d’environ 12,3%. Le total de l’actif ajusté a suivi une trajectoire similaire, passant de 22440 millions de dollars américains à 25219 millions de dollars américains, représentant une hausse d’environ 12,4%.
- Total de l’actif
- L’évolution du total de l’actif a été relativement stable entre 2018 et 2020, avec une augmentation modérée. Une accélération de la croissance est observée en 2021 et 2022.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l’actif ajusté présente une évolution parallèle à celle du total de l’actif, avec une croissance plus marquée en 2021 et 2022.
- Ratio de rotation de l’actif total
- Le ratio de rotation de l’actif total a fluctué autour de 0,46 à 0,48 entre 2018 et 2020. Une amélioration significative est constatée en 2021 et 2022, atteignant 0,56 et 0,57 respectivement. Cette augmentation suggère une utilisation plus efficace de l’actif pour générer des ventes.
- Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
- Le ratio de rotation de l’actif total ajusté suit la même tendance que le ratio non ajusté, avec une amélioration notable en 2021 et 2022. Les valeurs sont identiques à celles du ratio de rotation de l’actif total, indiquant que les ajustements apportés à l’actif n’ont pas d’impact significatif sur l’efficacité de son utilisation.
En résumé, les données indiquent une croissance constante de l’actif, accompagnée d’une amélioration de l’efficacité de son utilisation, comme en témoigne l’augmentation du ratio de rotation de l’actif total. L’accélération de la croissance de l’actif et de l’amélioration de l’efficacité est plus prononcée à partir de 2021.
Ratio d’endettement financier (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Capitaux propres attribuables aux actionnaires d’IQVIA Holdings Inc.
= ÷ =
2 Ratio d’endettement financier (ajusté) = Total de l’actif ajusté ÷ Capitaux propres ajustés attribuables aux actionnaires d’IQVIA Holdings Inc.
= ÷ =
L’analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance de l’actif total et de l’actif total ajusté sur la période considérée. L’actif total a augmenté de 2018 à 2022, passant de 22 549 millions de dollars américains à 25 337 millions de dollars américains. L’actif total ajusté a suivi une trajectoire similaire, avec une augmentation de 22 440 millions de dollars américains en 2018 à 25 219 millions de dollars américains en 2022.
En ce qui concerne les capitaux propres, les capitaux propres attribuables aux actionnaires d’IQVIA Holdings Inc. ont connu une fluctuation. Après une diminution de 6714 millions de dollars américains en 2018 à 6003 millions de dollars américains en 2019, ils sont restés relativement stables jusqu’en 2020, puis ont légèrement augmenté en 2021 avant de diminuer à nouveau en 2022, atteignant 5765 millions de dollars américains. Les capitaux propres ajustés attribuables aux actionnaires d’IQVIA Holdings Inc. ont également montré une tendance similaire, avec une augmentation initiale suivie d’une stabilisation et d’une légère diminution en 2022, passant de 7341 millions de dollars américains à 6111 millions de dollars américains.
L’examen des ratios d’endettement financier indique une augmentation progressive du niveau d’endettement. Le ratio d’endettement financier a augmenté de 3,36 en 2018 à 4,39 en 2022. Le ratio d’endettement financier ajusté a également augmenté sur la même période, passant de 3,06 à 4,13. Cette augmentation suggère une dépendance accrue au financement par emprunt au fil du temps.
- Tendances de l’actif
- Croissance constante de l’actif total et de l’actif total ajusté sur la période 2018-2022.
- Tendances des capitaux propres
- Fluctuation des capitaux propres attribuables aux actionnaires, avec une tendance générale à la stabilisation puis à une légère diminution en 2022. Les capitaux propres ajustés suivent une tendance similaire.
- Tendances de l’endettement
- Augmentation progressive des ratios d’endettement financier et ajusté, indiquant une augmentation du niveau d’endettement.
Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 ROE = 100 × Bénéfice net attribuable à IQVIA Holdings Inc. ÷ Capitaux propres attribuables aux actionnaires d’IQVIA Holdings Inc.
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à IQVIA Holdings Inc. ÷ Capitaux propres ajustés attribuables aux actionnaires d’IQVIA Holdings Inc.
= 100 × ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le bénéfice net attribuable à l'entreprise a connu une fluctuation importante, passant de 259 millions de dollars américains en 2018 à 191 millions en 2019, puis à 279 millions en 2020, pour atteindre 966 millions en 2021 et culminer à 1091 millions en 2022. Cette progression est particulièrement marquée sur les deux dernières années.
Le bénéfice net ajusté attribuable à l'entreprise a également montré une évolution, bien que moins prononcée que le bénéfice net. Il est passé de 68 millions de dollars américains en 2018 à 48 millions en 2019, puis à 107 millions en 2020, 820 millions en 2021 et 969 millions en 2022. L'augmentation la plus substantielle s'observe également sur les deux dernières années.
Les capitaux propres attribuables aux actionnaires ont diminué de 6714 millions de dollars américains en 2018 à 6003 millions en 2019, puis se sont stabilisés autour de 6000 millions de dollars américains en 2020 et 2021, avant de baisser à 5765 millions en 2022.
Les capitaux propres ajustés attribuables aux actionnaires ont suivi une tendance similaire, passant de 7341 millions de dollars américains en 2018 à 6530 millions en 2019, puis à 6225 millions en 2020, 6328 millions en 2021 et 6111 millions en 2022. La diminution est plus marquée en 2019 et en 2022.
Le rendement des capitaux propres a augmenté de manière significative au cours de la période. Il est passé de 3.86% en 2018 à 3.18% en 2019, puis à 4.65% en 2020, pour atteindre 15.99% en 2021 et 18.92% en 2022. Cette augmentation reflète une amélioration de la rentabilité par rapport aux capitaux propres investis.
Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) a également connu une augmentation notable, passant de 0.93% en 2018 à 0.74% en 2019, puis à 1.72% en 2020, 12.96% en 2021 et 15.86% en 2022. Cette évolution suggère une amélioration de la rentabilité ajustée par rapport aux capitaux propres ajustés.
- Bénéfice net attribuable à IQVIA Holdings Inc.
- Forte augmentation en 2021 et 2022 après des fluctuations initiales.
- Bénéfice net ajusté attribuable à IQVIA Holdings Inc.
- Augmentation similaire au bénéfice net, avec une accélération en 2021 et 2022.
- Capitaux propres attribuables aux actionnaires d’IQVIA Holdings Inc.
- Diminution progressive sur la période, avec une stabilisation en 2020 et 2021.
- Capitaux propres ajustés attribuables aux actionnaires d’IQVIA Holdings Inc.
- Tendance similaire aux capitaux propres, avec une diminution plus marquée en 2019 et 2022.
- Rendement des capitaux propres
- Augmentation significative, particulièrement en 2021 et 2022.
- Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)
- Augmentation parallèle au rendement des capitaux propres, indiquant une amélioration de la rentabilité ajustée.
Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 ROA = 100 × Bénéfice net attribuable à IQVIA Holdings Inc. ÷ Total de l’actif
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement de l’actif (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à IQVIA Holdings Inc. ÷ Total de l’actif ajusté
= 100 × ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le bénéfice net attribuable à l'entreprise a connu une fluctuation notable, passant de 259 millions de dollars américains en 2018 à 191 millions en 2019, puis à 279 millions en 2020, pour atteindre 966 millions en 2021 et culminer à 1091 millions en 2022. Cette progression est particulièrement marquée sur les deux dernières années.
Le bénéfice net ajusté attribuable à l'entreprise a également évolué, mais dans une moindre mesure. Il est passé de 68 millions de dollars américains en 2018 à 48 millions en 2019, puis à 107 millions en 2020, 820 millions en 2021 et 969 millions en 2022. La croissance observée en 2021 et 2022 est similaire à celle du bénéfice net.
Le total de l'actif a augmenté de manière constante sur l'ensemble de la période, passant de 22549 millions de dollars américains en 2018 à 25337 millions en 2022. Cette augmentation témoigne d'une expansion des activités et des investissements de l'entreprise.
Le total de l'actif ajusté suit une tendance similaire, augmentant de 22440 millions de dollars américains en 2018 à 25219 millions en 2022. La différence entre le total de l'actif et le total de l'actif ajusté reste relativement stable au fil des ans.
Le ratio de rendement de l'actif a connu une amélioration significative. Il est passé de 1,15% en 2018 à 0,82% en 2019, puis à 1,14% en 2020, pour atteindre 3,91% en 2021 et 4,31% en 2022. Cette augmentation indique une utilisation plus efficace des actifs pour générer des bénéfices.
Le ratio de rendement de l'actif ajusté a également augmenté, mais à partir d'une base plus faible. Il est passé de 0,3% en 2018 à 0,21% en 2019, puis à 0,44% en 2020, 3,34% en 2021 et 3,84% en 2022. L'amélioration de ce ratio suggère une meilleure rentabilité des actifs ajustés.
- Bénéfice net attribuable à IQVIA Holdings Inc.
- Présente une croissance importante en 2021 et 2022 après des fluctuations initiales.
- Bénéfice net ajusté attribuable à IQVIA Holdings Inc.
- Suit une tendance similaire au bénéfice net, avec une forte croissance en 2021 et 2022.
- Total de l’actif
- Augmente de manière constante sur la période.
- Total de l’actif ajusté
- Augmente également de manière constante, suivant la tendance du total de l'actif.
- Ratio de rendement de l’actif
- S'améliore significativement en 2021 et 2022, indiquant une meilleure utilisation des actifs.
- Ratio de rendement de l’actif (ajusté)
- S'améliore également, mais à partir d'une base plus faible, suggérant une meilleure rentabilité des actifs ajustés.