Analyse de l’impôt sur les bénéfices
- Charge d’impôt sur le résultat
- Taux effectif de l’impôt sur le revenu (EITR)
- Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé
- Actifs et passifs d’impôt différé, classification
- Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé
- Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)
- Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
- Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
- Ratio d’endettement financier (ajusté)
- Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
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Charge d’impôt sur le résultat
Gilead Sciences Inc., charge d’impôts, activités poursuivies
en millions de dollars américains
| 12 mois terminés le | 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fédéral | |||||||||||
| État | |||||||||||
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| Courant | |||||||||||
| Fédéral | |||||||||||
| État | |||||||||||
| Étranger | |||||||||||
| Différé | |||||||||||
| Charge d’impôt sur le résultat |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant les éléments du bilan et du compte de résultat. Le poste "Courant" présente une augmentation notable entre 2020 et 2022, passant de 1803 millions de dollars américains à 2803 millions. Cependant, on observe un recul en 2023 (2242 millions) et en 2024 (2053 millions), indiquant une possible stabilisation ou un ralentissement de la croissance dans ce domaine.
Le poste "Différé" affiche une évolution contrastée. Initialement négatif, il se stabilise entre 2020 et 2021, puis subit une diminution importante en 2022 et 2023, atteignant -1555 millions et -995 millions respectivement. Cette tendance s'accentue en 2024, avec une valeur de -1842 millions, suggérant une augmentation significative des obligations différées ou une modification dans la reconnaissance des revenus.
Concernant la "Charge d’impôt sur le résultat", une augmentation est observée entre 2020 et 2021, passant de 1580 millions à 2077 millions. En 2022, cette charge diminue considérablement pour se stabiliser autour de 1247-1248 millions en 2022 et 2023. Une nouvelle augmentation est constatée en 2024, atteignant 211 millions, ce qui pourrait être lié à des changements dans les taux d'imposition, les bénéfices imposables ou les crédits d'impôt.
- Tendances générales
- Une croissance initiale du poste "Courant" suivie d'une stabilisation et d'un léger déclin.
- Évolution du poste "Différé"
- Une détérioration progressive, indiquant une augmentation des obligations différées.
- Variations de la "Charge d’impôt sur le résultat"
- Une augmentation initiale suivie d'une stabilisation puis d'une nouvelle augmentation en 2024.
Taux effectif de l’impôt sur le revenu (EITR)
Gilead Sciences Inc., rapprochement du taux effectif d’imposition sur le revenu (EITR)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données révèle des fluctuations significatives dans plusieurs éléments liés à l’impôt sur le revenu. Le taux d’imposition fédéral prévu par la loi est resté constant sur la période analysée, à 21%. Cependant, les impôts d’État, déduction faite des prestations fédérales, ont connu une évolution marquée, passant de 4,2% en 2020 à -43,6% en 2024, avec une valeur négative en 2022.
- Gains à l’étranger à des taux différents
- Les gains à l’étranger à des taux différents ont fluctué, passant de -10% en 2020 à 10,9% en 2024, indiquant une variation dans la taxation des revenus générés à l’étranger.
Les crédits de recherche et autres crédits ont connu une augmentation en valeur absolue négative, passant de -6,9% en 2020 à -31,6% en 2024. L’impôt américain sur les revenus étrangers a également augmenté, passant de 7,2% en 2020 à 12,1% en 2024.
- Déduction pour revenu incorporel d’origine étrangère
- La déduction pour revenu incorporel d’origine étrangère a également augmenté en valeur absolue négative, passant de -8% en 2020 à -19,3% en 2024.
- Examens fiscaux
- Les examens fiscaux ont évolué de -10,2% en 2020 à -33,7% en 2024, suggérant un impact croissant des ajustements fiscaux.
L’acquisition de droits de propriété intellectuelle et de développement et charges connexes a connu une augmentation significative en 2024, atteignant 117,3% après des valeurs plus faibles les années précédentes. Les variations de la provision pour dépréciation ont également augmenté, passant de 6,7% en 2020 à 15,6% en 2024.
- Perte non imposable non imposable sur placement
- La perte non imposable non imposable sur placement a diminué progressivement, passant de 23% en 2020 à 6,8% en 2024.
- Restructuration d’entités juridiques
- Une charge significative liée à la restructuration d’entités juridiques est apparue en 2024, atteignant -52,6%.
- Autre
- La catégorie "Autre" a augmenté, passant de 11,5% en 2020 à 27,6% en 2024.
Le taux d’imposition effectif a connu des fluctuations importantes, passant de 94,7% en 2020 à 30,5% en 2024. Cette variation suggère un impact significatif des différents éléments fiscaux sur le taux d’imposition global.
Composantes de l’actif et du passif d’impôt différé
Gilead Sciences Inc., composantes des actifs et des passifs d’impôt différé
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données révèle plusieurs tendances significatives. Le report de perte d’exploitation nette a diminué de 587 millions de dollars américains en 2020 à 288 millions de dollars américains en 2024, indiquant une amélioration progressive de la rentabilité opérationnelle. La rémunération à base d’actions a connu une légère diminution sur la période, passant de 113 millions de dollars américains à 84 millions de dollars américains.
- Réserves et charges à payer non déductibles actuellement
- Ces réserves ont augmenté de 444 millions de dollars américains en 2020 à 685 millions de dollars américains en 2024, suggérant une augmentation des obligations financières non immédiatement déductibles fiscalement.
L’excédent de la base d’imposition sur la base comptable des immobilisations incorporelles a diminué de manière constante, passant de 1177 millions de dollars américains en 2020 à 910 millions de dollars américains en 2024. Inversement, l’excédent de la base comptable sur la base d’imposition des immobilisations incorporelles a diminué en valeur absolue, passant de -6168 millions de dollars américains à -3836 millions de dollars américains, ce qui indique une convergence entre les bases comptables et fiscales.
- Paiements initiaux et paiements d’étape
- Les paiements initiaux et d’étape ont fluctué autour de 1300 millions de dollars américains, avec une légère augmentation en 2024.
La recherche et autres reports de crédits ont augmenté de 219 millions de dollars américains en 2020 à 428 millions de dollars américains en 2024, ce qui pourrait indiquer un investissement accru dans la recherche et développement. Les participations ont également augmenté, passant de 116 millions de dollars américains à 237 millions de dollars américains. La responsabilité liée aux redevances futures a connu une légère fluctuation, se stabilisant autour de 280 millions de dollars américains.
- Dépenses capitalisées en R-D
- Les dépenses capitalisées en R-D sont apparues à partir de 2022, augmentant significativement de 784 millions de dollars américains à 2173 millions de dollars américains en 2024, ce qui témoigne d’un investissement croissant dans la recherche et développement.
Des pertes en capital ont été enregistrées en 2023 et 2024, atteignant 590 millions de dollars américains en 2024. Les actifs d’impôt différé avant provision pour dépréciation ont augmenté de manière constante, passant de 4358 millions de dollars américains en 2020 à 7207 millions de dollars américains en 2024. La provision pour moins-value a augmenté de manière significative, passant de -398 millions de dollars américains en 2020 à -1217 millions de dollars américains en 2024, ce qui a un impact sur les actifs d’impôts différés.
- Actifs d’impôts différés
- Les actifs d’impôts différés ont augmenté de 3960 millions de dollars américains en 2020 à 5990 millions de dollars américains en 2024.
Les immobilisations corporelles ont affiché des valeurs négatives constantes, légèrement dégressives. Les passifs d’impôts différés ont diminué de -6572 millions de dollars américains en 2020 à -4336 millions de dollars américains en 2024. L’actif (passif) d’impôt différé net a connu une évolution significative, passant d’un passif de -2612 millions de dollars américains en 2020 à un actif de 1654 millions de dollars américains en 2024, ce qui indique un changement dans la position fiscale globale.
- Autre
- La ligne "Autre" a également affiché des valeurs négatives, légèrement dégressives.
Actifs et passifs d’impôt différé, classification
Gilead Sciences Inc., actifs et passifs d’impôts différés, classement
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif d’impôt différé | ||||||
| Impôt différé à payer |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant les actifs d’impôt différé et les impôts différés à payer.
- Actif d’impôt différé
- L’actif d’impôt différé a connu une légère augmentation entre 2020 et 2021, passant de 1302 millions de dollars américains à 1339 millions de dollars américains. Une diminution est ensuite observée en 2022 (1241 millions de dollars américains) et en 2023 (1196 millions de dollars américains). Cependant, une augmentation substantielle est enregistrée en 2024, atteignant 2378 millions de dollars américains. Cette dernière évolution suggère un changement significatif dans la reconnaissance des avantages fiscaux futurs.
- Impôt différé à payer
- L’impôt différé à payer a augmenté de 2020 à 2021, passant de 3914 millions de dollars américains à 4356 millions de dollars américains. Une diminution notable est ensuite constatée en 2022 (2673 millions de dollars américains) et en 2023 (1588 millions de dollars américains). En 2024, une augmentation significative est observée, atteignant 724 millions de dollars américains. Cette variation indique des fluctuations dans les obligations fiscales futures.
- Analyse combinée
- La diminution conjointe de l’impôt différé à payer entre 2021 et 2023, combinée à la diminution de l’actif d’impôt différé sur la même période, pourrait indiquer une modification de la stratégie fiscale ou une évolution de la rentabilité imposable. L’augmentation marquée des deux postes en 2024 suggère un événement ou une série d’événements ayant un impact significatif sur la situation fiscale, potentiellement liés à des changements dans les lois fiscales, des ajustements comptables ou des opérations spécifiques.
Ajustements aux états financiers : Suppression de l’impôt différé
Gilead Sciences Inc., ajustements aux états financiers
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données financières révèle une tendance générale à la diminution du total de l’actif sur la période considérée. Une baisse est observée chaque année, passant de 68 407 millions de dollars américains en 2020 à 58 995 millions de dollars américains en 2024. Le total de l’actif ajusté suit une trajectoire similaire, bien que les montants soient légèrement inférieurs.
Le total du passif a également connu une évolution, avec une diminution notable entre 2020 et 2022, passant de 50 186 millions de dollars américains à 41 962 millions de dollars américains. Cependant, une légère augmentation est constatée en 2023 et 2024, atteignant 39 749 millions de dollars américains. Le total du passif ajusté présente une tendance similaire, avec une stabilisation relative en fin de période.
Les capitaux propres de Gilead ont fluctué au cours des cinq années. Le total des capitaux propres de Gilead a augmenté jusqu’en 2023, atteignant 22 833 millions de dollars américains, avant de diminuer en 2024 à 19 330 millions de dollars américains. Le total ajusté des capitaux propres de Gilead a suivi une tendance similaire, avec une diminution plus marquée en 2024, atteignant 17 676 millions de dollars américains.
Le bénéfice net attribuable à Gilead a connu une augmentation significative entre 2020 et 2022, passant de 123 millions de dollars américains à 4 592 millions de dollars américains. Il a continué d’augmenter en 2023, mais a diminué en 2024, atteignant 480 millions de dollars américains. Le bénéfice net ajusté attribuable à Gilead a présenté une trajectoire plus volatile, avec une perte en 2020, suivie d’une augmentation jusqu’en 2023, puis d’une perte substantielle en 2024.
- Tendances de l’actif
- Diminution constante sur la période.
- Tendances du passif
- Diminution initiale suivie d’une légère augmentation en fin de période.
- Tendances des capitaux propres
- Fluctuations avec une augmentation jusqu’en 2023, suivie d’une diminution en 2024.
- Tendances du bénéfice net
- Augmentation significative jusqu’en 2023, suivie d’une diminution en 2024. Le bénéfice net ajusté présente une plus grande volatilité.
Gilead Sciences Inc., données financières : déclarées et ajustées
Ratios financiers ajustés : Suppression de l’impôt différé (sommaire)
Gilead Sciences Inc., les ratios financiers ajustés
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L’analyse des données révèle des fluctuations significatives dans les indicateurs de rentabilité. Le ratio de marge bénéficiaire nette a connu une augmentation substantielle en 2021, atteignant 23,05%, avant de diminuer en 2022 et de remonter en 2023, pour finalement chuter de manière importante en 2024, revenant à un niveau proche de celui de 2020. Le ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) présente une tendance similaire, avec une forte croissance en 2021 suivie d’une baisse, et une chute marquée en 2024, affichant une valeur négative.
- Rentabilité
- Les ratios de rendement des capitaux propres et de l’actif suivent également une trajectoire similaire, avec une forte progression en 2021, un recul en 2022, une reprise en 2023, et une diminution significative en 2024. Les versions ajustées de ces ratios présentent des variations encore plus prononcées, notamment avec des valeurs négatives en 2024.
En ce qui concerne l’efficacité de l’utilisation des actifs, le ratio de rotation de l’actif total montre une amélioration progressive sur la période, bien que modérée. Le ratio ajusté suit une tendance similaire, avec une augmentation plus marquée en 2024.
- Levier financier
- Les ratios d’endettement financier, tant non ajustés qu’ajustés, indiquent une diminution du niveau d’endettement entre 2020 et 2022, suivie d’une légère augmentation en 2023 et 2024. Les variations restent cependant relativement contenues.
En résumé, les données suggèrent une forte volatilité de la rentabilité, avec une performance particulièrement faible en 2024. L’efficacité de l’utilisation des actifs s’améliore progressivement, tandis que le niveau d’endettement reste relativement stable sur l’ensemble de la période.
Gilead Sciences Inc., ratios financiers : déclarés par rapport aux ratios ajustés
Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio de marge bénéficiaire nette = 100 × Bénéfice net attribuable à Gilead ÷ Ventes de produits
= 100 × ÷ =
2 Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à Gilead ÷ Ventes de produits
= 100 × ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives dans les indicateurs de rentabilité sur la période considérée. Le bénéfice net attribuable à Gilead a connu une augmentation notable entre 2020 et 2022, passant de 123,6225 millions de dollars américains à 4592 millions de dollars américains, avant de poursuivre sa croissance jusqu'à 5665 millions de dollars américains en 2023 et 480 millions de dollars américains en 2024.
Le bénéfice net ajusté attribuable à Gilead présente une trajectoire plus volatile. Après une perte en 2020, il s'est redressé de manière significative en 2021 et 2022, atteignant 3037 millions de dollars américains, puis 4670 millions de dollars américains. Cependant, une forte baisse est observée en 2024, avec une valeur négative de -1362 millions de dollars américains.
- Ratio de marge bénéficiaire nette
- Ce ratio a connu une augmentation substantielle en 2021, atteignant 23,05%, avant de diminuer à 17,02% en 2022 et de remonter à 21,03% en 2023. Une chute marquée est ensuite constatée en 2024, avec une valeur de 1,68%.
- Ratio de la marge bénéficiaire nette (ajustée)
- Le ratio de la marge bénéficiaire nette ajustée a suivi une tendance similaire, avec une forte amélioration en 2021 (22,63%), suivie d'une diminution en 2022 (11,26%) et d'une remontée en 2023 (17,34%). En 2024, ce ratio est devenu négatif, atteignant -4,76%.
Il est à noter que les ratios de marge bénéficiaire, tant nets qu'ajustés, présentent des variations importantes d'une année à l'autre, suggérant une sensibilité aux facteurs externes ou à des événements spécifiques affectant la performance de l'entreprise. La divergence entre les tendances du bénéfice net et du bénéfice net ajusté indique l'impact significatif des éléments non récurrents ou des ajustements comptables sur la rentabilité globale.
Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio de rotation de l’actif total = Ventes de produits ÷ Total de l’actif
= ÷ =
2 Ratio de rotation de l’actif total (ajusté) = Ventes de produits ÷ Total de l’actif ajusté
= ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant l'actif et son utilisation. Le total de l'actif a diminué de manière constante sur la période considérée, passant de 68 407 millions de dollars américains en 2020 à 58 995 millions de dollars américains en 2024. Cette diminution est également observable dans le total de l'actif ajusté, qui passe de 67 105 millions de dollars américains en 2020 à 56 617 millions de dollars américains en 2024.
- Total de l’actif
- Une baisse progressive est constatée sur l'ensemble de la période, suggérant une possible réduction des investissements ou une cession d'actifs.
- Total de l’actif ajusté
- L'évolution suit la même tendance que le total de l'actif, bien que les montants soient légèrement inférieurs. L'ajustement de l'actif semble avoir un impact constant sur la valeur globale.
En parallèle de cette diminution de l'actif, les ratios de rotation de l'actif total et de l'actif total ajusté présentent une tendance à la hausse. Le ratio de rotation de l'actif total passe de 0,36 en 2020 à 0,48 en 2024. De même, le ratio de rotation de l'actif total ajusté augmente de 0,36 en 2020 à 0,51 en 2024.
- Ratio de rotation de l’actif total
- L'augmentation de ce ratio indique une amélioration de l'efficacité avec laquelle l'entreprise utilise ses actifs pour générer des ventes. Malgré la diminution de l'actif, l'entreprise parvient à générer un chiffre d'affaires plus important par rapport à ses actifs.
- Ratio de rotation de l’actif total (ajusté)
- L'évolution de ce ratio est similaire à celle du ratio de rotation de l'actif total, suggérant que l'ajustement de l'actif n'altère pas significativement l'efficacité de son utilisation. L'augmentation est plus prononcée que pour le ratio non ajusté.
En conclusion, bien que l'entreprise ait connu une diminution de son actif total sur la période analysée, elle a simultanément amélioré son efficacité dans l'utilisation de cet actif, comme en témoignent les ratios de rotation en hausse. Cette combinaison suggère une possible restructuration des actifs ou une optimisation des opérations.
Ratio d’endettement financier (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio d’endettement financier = Total de l’actif ÷ Total des capitaux propres de Gilead
= ÷ =
2 Ratio d’endettement financier (ajusté) = Total de l’actif ajusté ÷ Total ajusté des capitaux propres de Gilead
= ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure de l'actif, des capitaux propres et l'endettement.
- Total de l’actif
- Le total de l'actif a connu une diminution progressive sur la période considérée, passant de 68 407 millions de dollars américains en 2020 à 58 995 millions de dollars américains en 2024. Cette baisse est relativement constante d'une année à l'autre.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l'actif ajusté suit une tendance similaire à celle du total de l'actif non ajusté, avec une diminution de 67 105 millions de dollars américains en 2020 à 56 617 millions de dollars américains en 2024. La diminution est également progressive.
- Total des capitaux propres de Gilead
- Le total des capitaux propres de Gilead a augmenté de 2020 à 2023, passant de 18 202 millions de dollars américains à 22 833 millions de dollars américains. Cependant, une diminution est observée en 2024, ramenant le total à 19 330 millions de dollars américains.
- Total ajusté des capitaux propres de Gilead
- Le total ajusté des capitaux propres de Gilead a augmenté de 2020 à 2021, puis a fluctué. Il est passé de 20 814 millions de dollars américains en 2020 à 24 086 millions de dollars américains en 2021, puis a diminué à 22 672 millions de dollars américains en 2022, avant de remonter à 23 225 millions de dollars américains en 2023. Une baisse significative est constatée en 2024, avec un total de 17 676 millions de dollars américains.
- Ratio d’endettement financier
- Le ratio d'endettement financier a diminué de 2020 à 2023, passant de 3,76 à 2,72. Cependant, une légère augmentation est observée en 2024, ramenant le ratio à 3,05. Cette évolution indique une diminution initiale de l'endettement, suivie d'une stabilisation et d'une légère augmentation.
- Ratio d’endettement financier (ajusté)
- Le ratio d'endettement financier ajusté suit une tendance similaire au ratio non ajusté, avec une diminution de 2020 à 2023 (de 3,22 à 2,62) et une légère augmentation en 2024 (à 3,2). Les valeurs ajustées sont systématiquement inférieures aux valeurs non ajustées, suggérant que les ajustements réduisent l'endettement apparent.
En résumé, l'entreprise a connu une diminution constante de son actif total, une fluctuation des capitaux propres, et une évolution de son ratio d'endettement, caractérisée par une diminution initiale suivie d'une légère augmentation en 2024. Les ajustements apportés aux données de l'actif et des capitaux propres ont un impact sur les ratios d'endettement, les réduisant.
Ratio de rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 ROE = 100 × Bénéfice net attribuable à Gilead ÷ Total des capitaux propres de Gilead
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à Gilead ÷ Total ajusté des capitaux propres de Gilead
= 100 × ÷ =
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le bénéfice net attribuable à Gilead a connu une augmentation notable entre 2020 et 2022, passant de 123,6225 millions de dollars américains à 5665 millions de dollars américains, avant de se stabiliser autour de 480 millions de dollars américains en 2024.
Le bénéfice net ajusté attribuable à Gilead présente une volatilité plus importante. Après une perte significative en 2020, il s'est redressé pour atteindre 4670 millions de dollars américains en 2022, puis a chuté de manière importante en 2024, affichant une perte de 1362 millions de dollars américains.
Le total des capitaux propres de Gilead a augmenté de manière constante entre 2020 et 2023, passant de 18202 millions de dollars américains à 22833 millions de dollars américains, avant de diminuer en 2024 pour atteindre 19330 millions de dollars américains. Le total ajusté des capitaux propres suit une tendance similaire, avec une augmentation jusqu'en 2023 (23225 millions de dollars américains) suivie d'une baisse en 2024 (17676 millions de dollars américains).
Le rendement des capitaux propres a connu une forte progression entre 2020 et 2021, passant de 0,68% à 29,55%. Il est resté relativement élevé jusqu'en 2023 (24,81%), mais a chuté de manière significative en 2024, atteignant 2,48%. Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) présente également une volatilité importante, avec une forte augmentation en 2021 (25,38%), suivie d'une diminution en 2024, aboutissant à une valeur négative de -7,71%.
- Bénéfice net attribuable à Gilead
- Tendance à la hausse jusqu'en 2022, puis stabilisation à un niveau inférieur.
- Bénéfice net ajusté attribuable à Gilead
- Forte volatilité, avec une perte initiale, une reprise significative, puis une nouvelle perte importante en 2024.
- Total des capitaux propres de Gilead
- Croissance constante jusqu'en 2023, suivie d'une diminution en 2024.
- Total ajusté des capitaux propres de Gilead
- Tendance similaire au total des capitaux propres, avec une croissance jusqu'en 2023 et une baisse en 2024.
- Rendement des capitaux propres
- Forte augmentation initiale, puis stabilisation à un niveau élevé avant une chute significative en 2024.
- Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté)
- Volatilité importante, avec une valeur négative initiale, une forte augmentation, puis une nouvelle valeur négative en 2024.
Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 ROA = 100 × Bénéfice net attribuable à Gilead ÷ Total de l’actif
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement de l’actif (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté attribuable à Gilead ÷ Total de l’actif ajusté
= 100 × ÷ =
L'analyse des données financières révèle des tendances significatives sur la période considérée. Le bénéfice net attribuable à Gilead a connu une augmentation notable entre 2020 et 2022, passant de 123,6225 millions de dollars américains à 4592 millions de dollars américains, avant de culminer à 5665 millions de dollars américains en 2023 et de diminuer légèrement à 480 millions de dollars américains en 2024.
Le bénéfice net ajusté attribuable à Gilead présente une trajectoire plus volatile. Après une perte importante en 2020, il s'est redressé pour atteindre 3037 millions de dollars américains en 2022, puis 4670 millions de dollars américains en 2023, avant de chuter considérablement à -1362 millions de dollars américains en 2024.
Le total de l'actif a diminué progressivement sur l'ensemble de la période, passant de 68407 millions de dollars américains en 2020 à 58995 millions de dollars américains en 2024. Le total de l'actif ajusté suit une tendance similaire, avec une diminution de 67105 millions de dollars américains en 2020 à 56617 millions de dollars américains en 2024.
Le ratio de rendement de l'actif a connu des fluctuations importantes. Il a augmenté de manière significative en 2021, atteignant 9,16%, puis a diminué à 7,27% en 2022, avant de remonter à 9,12% en 2023 et de chuter à 0,81% en 2024. Le ratio de rendement de l'actif ajusté a également connu des variations notables, passant d'une valeur négative en 2020 à 9,18% en 2021, puis à 4,9% en 2022, 7,66% en 2023 et enfin à -2,41% en 2024.
- Bénéfice net attribuable à Gilead
- Augmentation significative entre 2020 et 2023, suivie d'une diminution en 2024.
- Bénéfice net ajusté attribuable à Gilead
- Volatilité importante, avec une perte initiale, une reprise, puis une chute significative en 2024.
- Total de l’actif
- Diminution progressive sur l'ensemble de la période.
- Total de l’actif ajusté
- Diminution progressive sur l'ensemble de la période, similaire au total de l'actif.
- Ratio de rendement de l’actif
- Fluctuations importantes, avec une augmentation en 2021, une diminution en 2022, une remontée en 2023 et une chute en 2024.
- Ratio de rendement de l’actif (ajusté)
- Variations notables, incluant une valeur négative en 2020 et une chute significative en 2024.