Analyse de l’endettement
Dette totale (valeur comptable)
McDonald’s Corp., bilan : dette
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
| Composante dette | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Total des titres de créance et du passif lié aux contrats de location-financement (valeur comptable) | Somme des valeurs comptables à la date de clôture de l’ensemble de la dette et des obligations liées aux contrats de location-acquisition. | La dette totale de McDonald’s Corp. a augmenté de 2022 à 2023, puis a légèrement diminué de 2023 à 2024. |
Total de la dette (juste valeur)
| 31 déc. 2024 | |
|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |
| Créance | 36,600) |
| Responsabilité au titre des contrats de location-financement | 1,780) |
| Total des titres de créance et des contrats de location-financement (juste valeur) | 38,380) |
| Ratio financier | |
| Ratio d’endettement, juste valeur/valeur comptable | 0.95 |
D’après le rapport : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31).
Taux d’intérêt moyen pondéré sur la dette
Taux d’intérêt effectif moyen pondéré sur les titres de créance et les contrats de location-financement: 3.81%
| Taux d’intérêt | Montant de la dette1 | Taux d’intérêt × Montant de la dette | Taux d’intérêt moyen pondéré2 |
|---|---|---|---|
| 4.20% | 24,134) | 1,014) | |
| 5.70% | 1,290) | 74) | |
| 2.50% | 8,875) | 222) | |
| 5.30% | 311) | 16) | |
| 3.70% | 371) | 14) | |
| 4.10% | 1,559) | 64) | |
| 4.00% | 1,390) | 56) | |
| 2.90% | 79) | 2) | |
| 1.20% | 605) | 7) | |
| 0.70% | 2) | —) | |
| 4.00% | 1,780) | 71) | |
| Valeur totale | 40,396) | 1,540) | |
| 3.81% | |||
D’après le rapport : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31).
1 en millions de dollars américains
2 Taux d’intérêt moyen pondéré = 100 × 1,540 ÷ 40,396 = 3.81%
Frais d’intérêts encourus
McDonald’s Corp., les frais d’intérêt encourus
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
| Composante dette | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Charges d’intérêts | Montant du coût des fonds empruntés comptabilisé à titre de charges d’intérêts sur la dette. | Les charges d’intérêts de McDonald’s Corp. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024. |
| Intérêts capitalisés | Montant des frais d’intérêts capitalisés présentés à titre d’élément d’ajustement des frais d’intérêts engagés. | Les intérêts capitalisés des McDonald’s Corp. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024. |
| Frais d’intérêts encourus | Total des frais d’intérêts engagés au cours de la période et capitalisés ou imputés sur les bénéfices. | Les frais d’intérêt encourus sur McDonald’s Corp. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024. |
Ratio de couverture des intérêts (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
2024 Calculs
1 Ratio de couverture des intérêts (sans intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Charges d’intérêts, déduction faite des intérêts capitalisés
= 11,851 ÷ 1,506 = 7.87
2 Ratio de couverture des intérêts (ajusté) (avec intérêts capitalisés) = EBIT ÷ Frais d’intérêts encourus
= 11,851 ÷ 1,528 = 7.76
| Ratio de solvabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de couverture des intérêts (ajusté) | Un ratio de solvabilité calculé en divisant l’EBIT par les paiements d’intérêts (y compris les intérêts capitalisés). | Le ratio de couverture des intérêts (ajusté) de McDonald’s Corp. a augmenté de 2022 à 2023, puis a légèrement diminué de 2023 à 2024, n’atteignant pas son niveau de 2022. |