Bilan : actif
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Northrop Grumman Corp., bilan consolidé : actifs (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019	31 déc. 2018	30 sept. 2018	30 juin 2018	31 mars 2018
Trésorerie et équivalents de trésorerie	2,495)	2,577)	1,666)	1,169)	2,174)	3,530)	4,055)	3,941)	3,517)	4,907)	4,995)	4,178)	3,278)	2,245)	1,127)	1,088)	755)	1,579)	1,228)	1,539)	10,369)
Débiteurs, montant net	2,061)	1,511)	1,936)	2,387)	1,713)	1,467)	1,590)	1,910)	1,710)	1,501)	1,958)	1,989)	2,136)	1,326)	2,111)	1,832)	2,166)	1,448)	1,702)	1,815)	1,241)
Créances non facturées, montant net	6,215)	5,983)	6,430)	6,211)	6,118)	5,492)	5,674)	5,418)	5,519)	5,140)	5,723)	5,460)	5,918)	5,334)	5,777)	5,657)	5,785)	5,026)	5,600)	5,272)	3,869)
Coûts inventoriés, nets	1,115)	978)	989)	909)	838)	811)	872)	863)	860)	759)	853)	832)	785)	783)	810)	810)	778)	654)	719)	690)	435)
Charges payées d’avance et autres actifs circulants	924)	1,439)	1,277)	961)	713)	1,126)	737)	630)	647)	1,402)	1,023)	720)	1,011)	997)	1,011)	772)	959)	973)	883)	406)	243)
Actifs du groupe cédé détenus en vue de la vente	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,635)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actif circulant	12,810)	12,488)	12,298)	11,637)	11,556)	12,426)	12,928)	12,762)	12,253)	15,344)	14,552)	13,179)	13,128)	10,685)	10,836)	10,159)	10,443)	9,680)	10,132)	9,722)	16,157)
Immobilisations corporelles, déduction faite de l’amortissement cumulé	8,838)	8,800)	8,325)	8,125)	8,017)	7,894)	7,277)	7,164)	7,093)	7,071)	7,187)	7,063)	6,956)	6,912)	6,611)	6,522)	6,420)	6,372)	6,025)	5,864)	4,285)
Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation	1,779)	1,811)	1,680)	1,669)	1,702)	1,655)	1,552)	1,575)	1,552)	1,533)	1,479)	1,528)	1,469)	1,511)	1,511)	1,278)	1,283)	—)	—)	—)	—)
Survaleur	17,516)	17,516)	17,516)	17,518)	17,523)	17,515)	17,516)	17,518)	17,518)	17,518)	18,711)	18,707)	18,698)	18,708)	18,707)	18,708)	18,698)	18,672)	18,642)	18,747)	12,455)
Immobilisations incorporelles, montant net	364)	384)	433)	483)	533)	578)	629)	680)	732)	783)	844)	909)	974)	1,040)	1,123)	1,206)	1,289)	1,372)	1,460)	1,329)	—)
Actifs d’impôts différés	234)	162)	233)	239)	220)	200)	418)	433)	311)	311)	188)	346)	355)	508)	83)	85)	84)	94)	69)	179)	474)
Autres actifs non courants	2,703)	2,594)	2,248)	2,243)	2,352)	2,311)	2,026)	2,010)	1,964)	1,909)	1,811)	1,743)	1,623)	1,725)	1,682)	1,626)	1,534)	1,463)	1,615)	1,537)	1,424)
Actifs non courants	31,434)	31,267)	30,435)	30,277)	30,347)	30,153)	29,418)	29,380)	29,170)	29,125)	30,220)	30,296)	30,075)	30,404)	29,717)	29,425)	29,308)	27,973)	27,811)	27,656)	18,638)
Total de l’actif	44,244)	43,755)	42,733)	41,914)	41,903)	42,579)	42,346)	42,142)	41,423)	44,469)	44,772)	43,475)	43,203)	41,089)	40,553)	39,584)	39,751)	37,653)	37,943)	37,378)	34,795)

Évolution de la trésorerie et équivalents de trésorerie: La trésorerie et équivalents de trésorerie ont connu une baisse significative entre le premier trimestre 2018 et le deuxième trimestre 2018, passant de 10 369 millions de dollars à 1 539 millions de dollars. Par la suite, une tendance à la hausse s’est dessinée, atteignant un pic à 4 278 millions de dollars au troisième trimestre 2020, puis une nouvelle baisse à 1 169 millions de dollars au troisième trimestre 2022. En fin de période, au premier trimestre 2023, la trésorerie se situe à 2 495 millions de dollars, indiquant une certaine stabilité à un niveau inférieur au pic observé en 2020.
Évolution des débiteurs, montant net: Les débiteurs ont fluctué au cours de la période analysée. Après une augmentation de 1241 millions de dollars au premier trimestre 2018 à 1 815 millions de dollars, ils ont diminué à 1 702 millions de dollars au troisième trimestre 2018, puis augmenté de manière significative pour atteindre un maximum de 2 387 millions de dollars au troisième trimestre 2022. Leur valeur récente se situe à 2 061 millions de dollars, supérieure au niveau initial, ce qui indique une tendance globale à l’augmentation des créances clients sur la période considérée.
Évolution des créances non facturées, montant net: Les créances non facturées ont montré une tendance à la hausse au fil du temps, passant de 3 869 millions de dollars au premier trimestre 2018 à un sommet de 6 430 millions de dollars au troisième trimestre 2022. Malgré quelques fluctuations à la baisse, cette ligne reste généralement en augmentation, témoignant probablement d’un délai accru de recouvrement ou d’une croissance des ventes en crédit. La valeur en fin de période reste élevée à 5 983 millions de dollars, confirmant la persistance d’un volume important de créances en suspens.
Évolution des coûts inventoriés, nets: Les coûts inventoriés ont augmenté de manière régulière sur la période, passant de 435 millions de dollars à 1 115 millions de dollars au troisième trimestre 2022. Cette progression indique une croissance du stock de coûts liés à la production ou aux stocks en cours, avec une tendance à l’accumulation probablement liée à l’expansion ou à une augmentation de la production au fil du temps.
Évolution des autres actifs circulants, charges payées d’avance et autres actifs circulants: Les charges payées d’avance et autres actifs circulants ont affiché une tendance à la hausse, notamment à partir du quatrième trimestre 2018, atteignant un maximum de 1 439 millions de dollars au premier trimestre 2023. Cette variation suggère une augmentation des paiements anticipés ou autres actifs à court terme, ce qui pourrait refléter une gestion proactive des ressources ou une évolution dans la structure des actifs courants.
Évolution des actifs du groupe cédé détenus en vue de la vente: Ce poste apparaît uniquement à partir du quatrième trimestre 2019, avec une valeur de 1 635 millions de dollars, puis n’est pas suivi par la suite dans la série. La valeur isolée indique probablement la cessation d’activités ou la détention d’actifs destinés à la vente, bien que son impact sur la conjoncture globale reste à considérer dans ce contexte spécifique.
Évolution de l’actif circulant: L’actif circulant a connu une croissance progressive, passant de 16 157 millions de dollars au premier trimestre 2018 à un maximum de 15 552 millions de dollars au troisième trimestre 2020, pour finir à 12 810 millions de dollars au premier trimestre 2023. La tendance montre une hausse initiale puis une réduction de la composante à court terme, ce qui pourrait indiquer une gestion plus efficace des liquidités ou un changement dans la composition de l’actif à court terme.
Évolution des immobilisations corporelles, déduction faite de l’amortissement cumulé: Les immobilisations corporelles ont progressé de manière constante, de 4 285 millions de dollars au premier trimestre 2018 à 8 838 millions de dollars au premier trimestre 2023. La croissance régulière reflète des investissements soutenus dans les actifs physiques de l’entreprise, probablement dans le cadre de projets d’expansion ou de renouvellement d’équipements.
Évolution des actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation: Ce poste a débuté à partir du quatrième trimestre 2018, avec une valeur de 1 283 millions de dollars, puis a généralement augmenté pour atteindre 1 779 millions de dollars au troisième trimestre 2022. La croissance indique une augmentation des engagements locatifs ou des contrats de location-financement, intégrés dans les actifs conformément aux normes comptables révisées (“IFRS 16”).
Évolution de la survaleur: La survaleur est restée relativement stable sur l’ensemble de la période, fluctuant légèrement autour d’un niveau de 17 516 à 18 747 millions de dollars. La stabilité de ce poste, malgré les variations du reste du bilan, souligne probablement le maintien d’une valeur de marque ou d’une prime d’acquisition intacte au fil du temps.
Évolution des immobilisations incorporelles, montant net: Ce poste a connu une dépréciation progressive, passant de 1 329 millions de dollars en 2018 à 364 millions de dollars en début 2023. La tendance indique une amortissement ou une dévaluation constante des actifs incorporels, peut-être en raison d’une perte d’antériorité ou d’épuisement des droits de propriété intellectuelle.
Évolution des actifs d’impôts différés: Les actifs d’impôts différés ont fluctué, atteignant 508 millions de dollars en septembre 2019, puis diminuant à 162 millions de dollars fin 2022. La variabilité reflète probablement des changements dans les bénéfices anticipés ou dans la réalisation de ces actifs au regard des pertes fiscales reportables, ainsi que des ajustements liés à la régularisation fiscale.
Évolution des autres actifs non courants: Ce poste a montré une tendance à l’augmentation, passant de 1 424 millions de dollars en 2018 à 2 703 millions de dollars en début 2023. La croissance indique un accroissement des actifs non courants divers, tels que les investissements ou autres placements à long terme.
Évolution de l’actif non courant et du total de l’actif: L’actif non courant a augmenté de 18 638 millions de dollars en mars 2018 à 31 434 millions de dollars en mars 2023. Parallèlement, le total de l’actif a connu une hausse continue, passant de 34 795 millions de dollars à 44 244 millions de dollars dans la même période. La croissance de l’actif total, soutenue par l’augmentation des immobilisations corporelles et des autres actifs non courants, indique une expansion de la structure bilantielle, probablement en relation avec la croissance des activités ou des investissements stratégiques.

Northrop Grumman Corp. (NYSE:NOC)

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Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés

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