Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Northrop Grumman Corp., tableau des flux de trésorerie consolidés

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Bénéfice net	4,896)	7,005)	3,189)	2,248)	3,229)
Dotations aux amortissements	1,342)	1,239)	1,267)	1,265)	800)
Charges relatives aux régimes de retraite et aux prestations de retraite (OPB) évaluées à la valeur du marché	(1,232)	(2,355)	1,034)	1,800)	655)
Rémunération à base d’actions	99)	94)	90)	127)	86)
Impôts différés	(321)	603)	210)	(509)	234)
Gain sur la vente d’une entreprise	—)	(1,980)	—)	—)	—)
Revenu net périodique des pensions et de la Commission	(1,193)	(1,091)	(802)	(432)	—)
Cotisations au régime de retraite et à la Commission de l’Ontario	(136)	(141)	(887)	(263)	—)
Débiteurs, montant net	(44)	(10)	(285)	122)	202)
Créances non facturées, montant net	(646)	(414)	160)	(335)	(297)
Coûts inventoriés, nets	(205)	(52)	18)	(135)	(37)
Dépenses payées d’avance et autres actifs	2)	66)	(147)	(78)	(56)
Créditeurs et autres passifs	572)	376)	719)	617)	381)
Impôts sur les bénéfices à payer, montant net	(279)	215)	(238)	(63)	(258)
Prestations de retraite	—)	—)	—)	—)	(1,083)
Variations de l’actif et du passif	(600)	181)	227)	128)	(1,148)
Autres, montant net	46)	12)	(23)	(67)	(29)
Ajustements pour rapprocher les flux de trésorerie nets des activités d’exploitation	(1,995)	(3,438)	1,116)	2,049)	598)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	2,901)	3,567)	4,305)	4,297)	3,827)
Cession de l’activité de services informatiques	—)	3,400)	—)	—)	—)
Acquisition d’Orbital ATK, déduction faite de la trésorerie acquise	—)	—)	—)	—)	(7,657)
Dépenses en immobilisations	(1,435)	(1,415)	(1,420)	(1,264)	(1,249)
Produit de la vente d’équipement à un client	155)	84)	205)	—)	—)
Autres, montant net	39)	(11)	4)	57)	28)
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	(1,241)	2,058)	(1,211)	(1,207)	(8,878)
Produit net de l’émission de titres de créance à long terme	—)	—)	2,239)	—)	—)
Remboursement de la dette à long terme	—)	(2,236)	(1,027)	(500)	(2,276)
Paiements sur facilités de crédit	—)	—)	(78)	(31)	(320)
Emprunts nets sur (remboursements) de billets de trésorerie	—)	—)	—)	(198)	198)
Rachats d’actions ordinaires	(1,504)	(3,705)	(490)	(744)	(1,263)
Dividendes en espèces versés	(1,052)	(983)	(953)	(880)	(821)
Paiements d’impôts sur les employés retenus à la source sur les attributions fondées sur des actions	(50)	(34)	(66)	(65)	(85)
Autres, montant net	(7)	(44)	(57)	(6)	(28)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(2,613)	(7,002)	(432)	(2,424)	(4,595)
Augmentation (diminution) de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(953)	(1,377)	2,662)	666)	(9,646)
Trésorerie et équivalents de trésorerie, début d’exercice	3,530)	4,907)	2,245)	1,579)	11,225)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	2,577)	3,530)	4,907)	2,245)	1,579)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Northrop Grumman Corp. ont diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets (utilisés dans) provenant des activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’investissement de Northrop Grumman Corp. ont augmenté de 2020 à 2021, puis ont diminué considérablement de 2021 à 2022.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Northrop Grumman Corp. ont diminué de 2020 à 2021, puis ont augmenté de 2021 à 2022 pour ne pas atteindre le niveau de 2020.

Northrop Grumman Corp. (NYSE:NOC)

Tableau des flux de trésorerie