État des résultats
Le compte de résultat présente des informations sur les résultats financiers des activités commerciales d’une entreprise sur une période donnée. Le compte de résultat indique le montant des revenus générés par l’entreprise au cours d’une période donnée et les coûts qu’elle a engagés dans le cadre de la génération de ces revenus.
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Pioneer Natural Resources Co. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Bilan : passif et capitaux propres
- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des ratios de liquidité
- Analyse des ratios de solvabilité
- Rapport prix/FCFE (P/FCFE)
- Modèle d’évaluation des immobilisations (CAPM)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2005
- Analyse de l’endettement
Nous acceptons :
Pioneer Natural Resources Co., compte de résultat consolidé
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
- Tendance générale des revenus
- Les revenus issus de la vente de pétrole et de gaz ont connu une augmentation significative entre 2019 et 2021, passant de 4 916 millions de dollars à 11 503 millions de dollars, avant de connaître une forte hausse en 2022 pour atteindre 16 310 millions de dollars. Cependant, cette tendance haussière s'inverse en 2023, avec une baisse à 12 989 millions de dollars.
- Les produits dérivés des activités ordinaires suivent une dynamique similaire, avec une forte progression jusqu'en 2022, culminant à 24 384 millions de dollars, avant de diminuer à 19 374 millions de dollars en 2023.
- Évolution des coûts
- Les coûts liés à la production de pétrole et de gaz présentent une tendance à la hausse, passant de -874 millions de dollars en 2019 à -2 042 millions de dollars en 2023, ce qui reflète une augmentation des dépenses opérationnelles dans ce secteur.
- Les coûts d’achat de produits, qui ont également augmenté notablement, de -4 472 millions de dollars en 2019 à -8 235 millions de dollars en 2022, puis ont diminué à -6 585 millions de dollars en 2023, indiquant probablement une gestion plus efficace ou une réduction des volumes achetés.
- Résultat d’exploitation et résultat net
- Le résultat d’exploitation a connu une forte croissance en 2021 et 2022, atteignant respectivement 3 317 millions de dollars et 10 252 millions de dollars, avant de reculer en 2023 à 6 531 millions de dollars. La hausse en 2022 est en partie attribuable à une augmentation des revenus, malgré l’accroissement de la dépréciation et des autres coûts.
- Le bénéfice net attribuable aux détenteurs d’actions a suivi une tendance similaire, passant d'une perte de -200 millions de dollars en 2020 à un sommet de 8 745 millions en 2022, puis diminuant à 4 894 millions de dollars en 2023. La forte rentabilité en 2022 est notable, mais une réduction est observée en 2023.
- Éléments exceptionnels et coûts non courants
- Les gains ou pertes liés aux instruments dérivés ont été très volatiles, avec une perte importante en 2021 (-2 183 millions de dollars) et en 2022 (-315 millions de dollars), mais se sont stabilisés à de faibles pertes en 2023 (-75 millions).
- Les gains sur la cession d’actifs ont été initialement négatifs en 2019 (-477 millions de dollars) puis positifs en 2022 (106 millions de dollars), suggérant des cessions d’actifs à des conditions favorables. Des coûts liés aux acquisitions et aux dépréciations exceptionnelles ont été constatés en 2021, comme les coûts de transaction pour DoublePoint et Parsley Coûts de transaction d’acquisition.
- Trends dans les charges
- Les dépenses liées aux intérêts ont légèrement augmenté, passant de -121 millions de dollars en 2019 à -153 millions de dollars en 2023, indiquant une gestion relative de la charge d’intérêt malgré une augmentation de l’endettement ou des coûts de financement.
- Les coûts liés à la mise hors service démarrent à partir de 2020, avec une évolution légère, oscillant autour de -35 à -16 millions de dollars, reflétant probablement des efforts pour la décommission de certaines installations.
- Autres éléments
- Les autres dépenses ont connu une tendance à la baisse, passant de -448 millions de dollars en 2019 à -131 millions en 2023, ce qui pourrait indiquer une amélioration de la gestion des coûts indirects ou exceptionnels.
- Les charges de dépréciation et d’amortissement augmentent régulièrement, atteignant -2 862 millions de dollars en 2023, ce qui souligne une capitalisation significative des actifs ou une dépréciation accrue dans le contexte de la baisse de la rentabilité à l’échelle globale.
- Impôts sur les bénéfices
- Les charges d’impôt ont été très volatiles, avec une provision de -231 millions de dollars en 2019, une inversion en 2020 avec un avantage d’impôt de 61 millions, une déduction notable en 2021 (-628 millions), puis une forte charge en 2022 (-2 106 millions) et en 2023 (-1 353 millions). Cette dynamique reflète des variations significatives dans la fiscalité ou la capacité à utiliser les crédits d’impôt et déductions.
- Résumé global
- Les principales ressources de revenus ont connu une croissance importante jusqu’en 2022, accompagnée d’un accroissement notable de la rentabilité opérationnelle et nette. Toutefois, cette tendance s’est inversée en 2023, avec une baisse des revenus et des profits, probablement influencée par la baisse des prix du pétrole, des coûts d’extraction ou d’autres facteurs opérationnels. Les investissements en actifs et les coûts exceptionnels ou liés à des transactions ont joué un rôle notable dans la dynamique financière. La gestion des charges et l’optimisation fiscale ont également été des éléments clés pour la variabilité des résultats au fil des années.