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Pioneer Natural Resources Co. (NYSE:PXD)

Qualité de l’information financière : Cumul cumulé 

Microsoft Excel

Les bénéfices peuvent être décomposés en éléments de trésorerie et d’exercice. On a constaté que la composante de la comptabilité d’exercice (comptabilité d’exercice agrégée) avait moins de persistance que la composante de la comptabilité de caisse et, par conséquent, (1) les bénéfices ayant une composante de comptabilité d’exercice plus élevée sont moins persistants que les bénéfices ayant une composante de comptabilité d’exercice plus petite, toutes choses étant égales par ailleurs; et (2) la composante en espèces des bénéfices devrait recevoir une pondération plus élevée évaluant la performance de l’entreprise.


Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilan

Pioneer Natural Resources Co., calcul du bilan des charges à payer agrégées

en millions de dollars américains

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Actifs d’exploitation
Total de l’actif 35,740 36,811 19,229 19,067 17,903
Moins: Trésorerie et équivalents de trésorerie 1,032 3,847 1,442 631 825
Moins: Liquidités soumises à des restrictions 37 59 74
Moins: Investissement dans l’affiliation 172 135 123 187 172
Moins: Investissements à court terme, nets 58 443
Actifs d’exploitation 34,536 32,734 17,605 18,175 16,463
Passif d’exploitation
Total du passif 13,199 13,974 7,660 6,948 5,792
Moins: Portion à court terme de la dette à long terme 779 244 140 450
Moins: Passif au titre du contrat de location-financement, courant 20 18 17 16
Moins: Dette à long terme, excluant la partie courante 4,125 6,688 3,160 1,839 2,284
Moins: Passif au titre du contrat de location-financement, non courant 501 521 539 556
Passif d’exploitation 7,774 6,503 3,804 4,087 3,508
 
Actifs d’exploitation nets1 26,762 26,231 13,801 14,088 12,955
Charges à payer agrégées fondées sur le bilan2 531 12,430 (287) 1,133
Ratio financier
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilan3 2.00% 62.10% -2.06% 8.38%
Repères
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilanConcurrents4
Chevron Corp. 0.03% -3.43% 2.95%
ConocoPhillips -5.86% 44.50% -6.11%
Exxon Mobil Corp. -1.19% -4.87% -6.54% 3.99%
Marathon Petroleum Corp. 3.53% -23.90% -13.70% -0.67%
Occidental Petroleum Corp. 3.65% -11.15% -27.81%
Valero Energy Corp. 8.66% -4.76% 4.56% 2.62%
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilansecteur
Pétrole, gaz et carburants consommables 0.14% -0.49% -6.14% 200.00%
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilanindustrie
Énergie 0.29% -0.47% -7.53% 200.00%

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

1 2022 calcul
Actifs d’exploitation nets = Actifs d’exploitation – Passif d’exploitation
= 34,5367,774 = 26,762

2 2022 calcul
Charges à payer agrégées fondées sur le bilan = Actifs d’exploitation nets2022 – Actifs d’exploitation nets2021
= 26,76226,231 = 531

3 2022 calcul
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilan = 100 × Charges à payer agrégées fondées sur le bilan ÷ Actifs d’exploitation nets moyens
= 100 × 531 ÷ [(26,762 + 26,231) ÷ 2] = 2.00%

4 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.

Ratio financier Description L’entreprise
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilan Le ratio est obtenu en divisant les charges à payer agrégées fondées sur le bilan par les actifs d’exploitation nets moyens. En utilisant le ratio des charges à payer fondé sur le bilan, Pioneer Natural Resources Co. a amélioré la qualité des bénéfices de 2021 à 2022.

Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerie

Pioneer Natural Resources Co., le calcul du tableau des flux de trésorerie des charges à payer agrégées

en millions de dollars américains

Microsoft Excel
31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019 31 déc. 2018
Bénéfice net (perte nette) attribuable aux détenteurs d’actions ordinaires 7,845 2,118 (200) 756 978
Moins: Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation 11,348 6,059 2,083 3,115 3,242
Moins: Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement (3,586) (869) (1,668) (2,447) (2,610)
Comptabilité d’exercice agrégée basée sur l’état des flux de trésorerie 83 (3,072) (615) 88 346
Ratio financier
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerie1 0.31% -15.35% -4.41% 0.65%
Repères
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerieConcurrents2
Chevron Corp. -1.22% -4.57% -5.42%
ConocoPhillips -1.56% -0.78% -8.78%
Exxon Mobil Corp. -2.93% -6.69% -7.93% 3.24%
Marathon Petroleum Corp. -4.94% 14.35% -11.70% -0.77%
Occidental Petroleum Corp. 2.84% -13.52% -29.21%
Valero Energy Corp. 5.69% -9.15% 0.18% -0.37%
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésoreriesecteur
Pétrole, gaz et carburants consommables -1.43% -4.66% -9.34% 5.66%
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerieindustrie
Énergie -1.19% -4.76% -10.60% 1.30%

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

1 2022 calcul
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerie = 100 × Comptabilité d’exercice agrégée basée sur l’état des flux de trésorerie ÷ Actifs d’exploitation nets moyens
= 100 × 83 ÷ [(26,762 + 26,231) ÷ 2] = 0.31%

2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.

Ratio financier Description L’entreprise
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerie Le ratio est obtenu en divisant les charges à payer agrégées fondées sur le tableau des flux de trésorerie par les actifs d’exploitation nets moyens. En utilisant le ratio des charges à payer basé sur les états des flux de trésorerie, Pioneer Natural Resources Co. a amélioré la qualité des bénéfices de 2021 à 2022.