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Pioneer Natural Resources Co. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Bilan : passif et capitaux propres
- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios de rentabilité
- Analyse des ratios de liquidité
- Analyse des ratios de solvabilité
- Rapport prix/FCFE (P/FCFE)
- Modèle d’évaluation des immobilisations (CAPM)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2005
- Analyse de l’endettement
Nous acceptons :
Pioneer Natural Resources Co., structure du compte de résultat consolidé
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
- Tendance générale du pourcentage de revenus provenant des contrats avec les acheteurs
- Ce pourcentage montre une tendance à la stabilité en 2019 et 2020, puis une croissance significative à partir de 2021, atteignant plus de 67 % en 2023. Cela indique une dépendance accrue de l'entreprise à ses contrats avec les acheteurs, renforçant ainsi la stabilité de ses revenus provenant de cette source principal.
- Répartition des revenus, notamment la part provenant des produits achetés
- La part des revenus générés par des ventes de produits achetés diminue au fil du temps, passant d’environ 49,17 % en 2019 à environ 32,96 % en 2023. Cela pourrait indiquer une transition vers une activité davantage orientée vers la production propre ou une réduction des achats pour la revente, conformément à une stratégie potentiellement visant à renforcer le contrôle sur la chaîne de valeur.
- Évolutions du résultat d’exploitation
- Le résultat d’exploitation, en proportion du chiffre d’affaires, show une forte hausse en 2022, atteignant 42,04 %, après une période de baisse significative en 2020 à 2,69 %. En 2023, ce ratio diminue à 33,71 %, mais reste supérieur à celui de 2019. Cela pourrait refléter une amélioration de la rentabilité opérationnelle, malgré une certaine volatilité.
- Variations dans les coûts et charges
- Plusieurs catégories de coûts, telles que la production de pétrole et de gaz ainsi que les achats, présentent des tendances à la hausse ou à la baisse, souvent oscillant d’une année à l’autre. La part des coûts liés à la production diminue légèrement en pourcentage, tandis que les dépenses liées aux amortissements, dépréciations et autres charges internes montrent une augmentation en 2023, ce qui pourrait indiquer des investissements ou une dépréciation accrue d’actifs.
- Évolution des bénéfices et pertes
- Le bénéfice avant impôt connaît une forte progression en 2022, représentant 40,81 % du chiffre d’affaires, avant de se contracter à 32,24 % en 2023. Le bénéfice net attribuable aux actionnaires suit une tendance similaire, passant d’environ 7,82 % en 2019 à un pic de 32,17 % en 2022, puis une diminution à 25,26 % en 2023. La variabilité indique une forte fluctuation de la rentabilité, probablement influencée par la volatilité des marchés de l’énergie et des coûts d’exploitation.
- Impact des éléments exceptionnels ou financiers
- Les éléments liés aux instruments dérivés, gains ou pertes, présentent une tendance à la réduction de leur impact en pourcentage du chiffre d’affaires au fil du temps, passant de +0,35 % en 2019 à -0,39 % en 2023, ce qui suggère une gestion plus efficace ou une réduction de l’exposition aux instruments financiers dérivés. De même, les autres dépenses et certaines charges exceptionnelles ou liées à des opérations d’acquisition diminuent proportionnellement, indiquant une stabilisation ou une rationalisation des coûts.
- Autres observations
- Certains postes, tels que les taxes de production, d’amortissement, et autres dépenses, augmentent en proportion du chiffre d’affaires, généralement à un rythme modéré. La baisse notable de la part des dépenses d’intérêt en 2022 puis leur remontée en 2023 indique également une gestion variable de la structure financière. Par ailleurs, la part des revenus générés par d’autres activités ou revenues accessoires semble en déclin, renforçant la concentration sur les activités principales lié à la pétrole et gaz.