Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Pioneer Natural Resources Co., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Bénéfice net (perte nette)	4,894)	7,845)	2,118)	(200)	756)
Épuisement, dépréciation et amortissement	2,862)	2,530)	2,498)	1,639)	1,711)
Frais d’exploration	2)	7)	4)	11)	8)
Impôts différés	506)	1,807)	583)	(52)	236)
(Gain) perte sur cession d’actifs, montant net	(24)	(106)	1,067)	(9)	477)
Perte à l’extinction anticipée de la dette, nette	—)	39)	2)	27)	—)
Augmentation de l’escompte sur les obligations liées à la mise hors service d’immobilisations	16)	15)	7)	9)	10)
Charges d’intérêts	11)	10)	10)	51)	9)
Activité liée aux dérivés	(12)	(96)	(451)	325)	13)
Amortissement de la rémunération à base d’actions	193)	78)	106)	72)	100)
Ajustements de la valeur des placements	33)	(54)	(1)	64)	(15)
Ajustement de l’évaluation de la contrepartie conditionnelle du sud du Texas	—)	—)	—)	42)	45)
Autre	136)	126)	153)	208)	143)
Comptes débiteurs	259)	(171)	(607)	309)	(227)
Inventaires	(57)	(59)	(125)	(20)	(20)
Autres actifs	(50)	(277)	(21)	24)	(33)
Comptes créditeurs	(250)	(274)	1,059)	(179)	(7)
Intérêts payables	15)	(20)	(53)	(19)	—)
Impôts sur les bénéfices à payer	(23)	18)	41)	1)	(1)
Autres passifs	(63)	(70)	(331)	(220)	(90)
Variations d’actifs et de passifs d’exploitation, nettes des effets des acquisitions	(169)	(853)	(37)	(104)	(378)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	3,554)	3,503)	3,941)	2,283)	2,359)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	8,448)	11,348)	6,059)	2,083)	3,115)
Produit de disposition d’actifs	35)	367)	3,244)	60)	149)
Produit des placements à court terme	—)	1,100)	—)	—)	624)
Achats de placements à court terme, montant net	—)	(1,020)	—)	(1)	—)
Flux de trésorerie liés aux acquisitions, déduction faite des flux de trésorerie acquis	—)	—)	(826)	—)	—)
Ajouts aux propriétés pétrolières et gazières	(4,571)	(3,920)	(3,169)	(1,602)	(2,988)
Acquisitions d’autres actifs et d’autres immobilisations corporelles	(177)	(113)	(118)	(125)	(232)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(4,713)	(3,586)	(869)	(1,668)	(2,447)
Produit de l’émission de titres de créance, déduction faite de l’escompte	2,649)	—)	3,897)	1,891)	—)
Produit de l’émission de billets de premier rang convertibles	—)	—)	—)	1,323)	—)
Achat de dérivés liés à l’émission de billets de premier rang convertibles	—)	—)	—)	(113)	—)
Remboursement de la dette	(3,290)	(2,576)	(4,658)	(1,998)	—)
Produit de l’option d’achat plafonnée sur les billets convertibles	132)	103)	—)	—)	—)
Paiements d’autres engagements	(19)	(192)	(164)	(173)	(14)
Paiement des frais de financement	(7)	—)	(32)	(36)	—)
Achats d’actions propres	(701)	(1,687)	(269)	(176)	(653)
Exercice d’options d’achat d’actions et achats d’actions par les employés	8)	7)	13)	9)	6)
Dividendes versés	(3,299)	(6,269)	(1,594)	(346)	(127)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	(4,527)	(10,614)	(2,807)	381)	(788)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	(792)	(2,852)	2,383)	796)	(120)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, début de période	1,032)	3,884)	1,501)	705)	825)
Trésorerie, équivalents de trésorerie et trésorerie soumise à restrictions, fin de période	240)	1,032)	3,884)	1,501)	705)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Pioneer Natural Resources Co. ont augmenté de 2021 à 2022, puis ont légèrement diminué de 2022 à 2023 pour ne pas atteindre le niveau de 2021.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement de Pioneer Natural Resources Co. ont diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés dans)	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement de Pioneer Natural Resources Co. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont augmenté de 2022 à 2023 pour ne pas atteindre le niveau de 2021.

Pioneer Natural Resources Co. (NYSE:PXD)

Tableau des flux de trésorerie