Analyse de l’impôt sur le revenu
- Charge d’impôt sur le résultat
- Taux effectif d’imposition (EITR)
- Composantes des actifs et passifs d’impôt différé
- Actifs et passifs d’impôt différé, classification
- Ajustements aux états financiers : Suppression des impôts différés
- Ratios financiers ajustés : Suppression des impôts différés (résumé)
- Ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté)
- Ratio de levier financier (ajusté)
- Rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
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- Bilan: passif et capitaux propres
- Structure du bilan: actifs
- Structure du bilan: passif et capitaux propres
- Valeur d’entreprise (EV)
- Modèle d’actualisation des dividendes (DDM)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Données financières sélectionnées depuis 2005
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) depuis 2005
- Ratio d’endettement des actionnaires depuis 2005
- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2005
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Charge d’impôt sur le résultat
Pioneer Natural Resources Co., charge d’impôt sur le résultat, activités poursuivies
$ US en millions
D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).
| Composant | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Provision fiscale courante (prestation) | Montant de la charge d’impôt sur le résultat courante relative au revenu imposable provenant des activités poursuivies. | La provision actuelle relative à l’impôt sur le revenu (avantage) de Pioneer Natural Resources Co. augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
| Provision pour impôt différé (avantage) | Montant de la charge d’impôt différé relative au bénéfice des activités poursuivies. | La provision (avantage) d’impôt différé de Pioneer Natural Resources Co. augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
| Provision relative à l’impôt sur le revenu (prestation) | Montant de la charge d’impôt sur le résultat courante et de la charge d’impôt différé liée aux activités poursuivies. | La provision (avantage) d’impôt sur le revenu de Pioneer Natural Resources Co. augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Taux effectif d’imposition (EITR)
Pioneer Natural Resources Co., rapprochement du taux effectif d’imposition (EITR)
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Taux d’imposition fédéral prévu par la loi | ||||||
| Taux d’imposition effectif |
D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).
| Composant | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Taux d’imposition effectif | Pourcentage de la charge d’impôt sur le résultat courante et de la charge d’impôt différé liée aux activités poursuivies. |
Composantes des actifs et passifs d’impôt différé
Pioneer Natural Resources Co., composantes des actifs et passifs d’impôt différé
$ US en millions
D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).
| Composant | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Actifs d’impôt différé | Montant après affectation des provisions pour moins-value de l’actif d’impôt différé attribuable aux différences temporaires déductibles et aux reports prospectifs. | Les actifs d’impôt différé de Pioneer Natural Resources Co. ont augmenté de 2020 à 2021, mais ont ensuite diminué considérablement de 2021 à 2022. |
| Actif (passif) net d’impôt différé | Montant, après affectation des provisions pour moins-value et du passif d’impôt différé, de l’actif d’impôt différé attribuable aux différences déductibles et aux reports prospectifs, sans compensation juridictionnelle. | L’actif (passif) net d’impôt différé de Pioneer Natural Resources Co. a diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Actifs et passifs d’impôt différé, classification
Pioneer Natural Resources Co., actifs et passifs d’impôt différé, classification
$ US en millions
D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).
| Composant | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Passifs d’impôt différé | Montant, après actif d’impôt différé, du passif d’impôt différé attribuable aux différences imposables, avec compensation juridictionnelle et classé comme non courant. | Les passifs d’impôt différé de Pioneer Natural Resources Co. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Ajustements aux états financiers : Suppression des impôts différés
Pioneer Natural Resources Co., ajustements des états financiers
$ US en millions
D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).
Pioneer Natural Resources Co., données financières : déclarées par rapport aux données ajustées
Ratios financiers ajustés : Suppression des impôts différés (résumé)
Pioneer Natural Resources Co., ratios financiers ajustés
D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).
| Ratio financier | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) | Indicateur de rentabilité, calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le chiffre d’affaires total. | Le ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) de Pioneer Natural Resources Co. amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
| Ratio de levier financier (ajusté) | Mesure de l’effet de levier financier calculé en divisant le total ajusté de l’actif par le total ajusté des capitaux propres. L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une entreprise peut effectuer, par l’utilisation de la dette, une variation proportionnelle du rendement des capitaux propres ordinaires supérieure à une variation proportionnelle donnée du bénéfice d’exploitation. |
Le ratio de levier financier (ajusté) de Pioneer Natural Resources Co. diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
| Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) | Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par les capitaux propres ajustés. | Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) des Pioneer Natural Resources Co. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
| Ratio de rendement de l’actif (ajusté) | Un ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le total ajusté de l’actif. | Le ratio de rendement de l’actif (ajusté) de Pioneer Natural Resources Co. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Pioneer Natural Resources Co., ratios financiers : déclarés et ajustés
Ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 Ratio de marge bénéficiaire nette = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable aux actionnaires ordinaires ÷ Produits des contrats avec les acheteurs
= 100 × ÷ =
2 Ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette) attribuable aux actionnaires ordinaires ÷ Produits des contrats avec les acheteurs
= 100 × ÷ =
| Ratio de rentabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) | Indicateur de rentabilité, calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le chiffre d’affaires total. | Le ratio de marge bénéficiaire nette (ajusté) de Pioneer Natural Resources Co. amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Ratio de levier financier (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 Ratio de levier financier = Total de l’actif ÷ Total des capitaux propres
= ÷ =
2 Ratio de levier financier (ajusté) = Total de l’actif ÷ Total des capitaux propres ajustés
= ÷ =
| Ratio de solvabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de levier financier (ajusté) | Mesure de l’effet de levier financier calculé en divisant le total ajusté de l’actif par le total ajusté des capitaux propres. L’effet de levier financier est la mesure dans laquelle une entreprise peut effectuer, par l’utilisation de la dette, une variation proportionnelle du rendement des capitaux propres ordinaires supérieure à une variation proportionnelle donnée du bénéfice d’exploitation. |
Le ratio de levier financier (ajusté) de Pioneer Natural Resources Co. diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Rendement des capitaux propres (ROE) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 ROE = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable aux actionnaires ordinaires ÷ Total des capitaux propres
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette) attribuable aux actionnaires ordinaires ÷ Total des capitaux propres ajustés
= 100 × ÷ =
| Ratio de rentabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) | Ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par les capitaux propres ajustés. | Le ratio de rendement des capitaux propres (ajusté) des Pioneer Natural Resources Co. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Ratio de rendement de l’actif (ROA) (ajusté)
D’après les rapports : 10-K (Date de déclaration : 2022-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2021-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2020-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2019-12-31), 10-K (Date de déclaration : 2018-12-31).
2022 Calculs
1 ROA = 100 × Bénéfice net (perte nette) attribuable aux actionnaires ordinaires ÷ Total de l’actif
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendement de l’actif (ajusté) = 100 × Bénéfice net ajusté (perte nette) attribuable aux actionnaires ordinaires ÷ Total de l’actif
= 100 × ÷ =
| Ratio de rentabilité | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Ratio de rendement de l’actif (ajusté) | Un ratio de rentabilité calculé en divisant le bénéfice net ajusté par le total ajusté de l’actif. | Le ratio de rendement de l’actif (ajusté) de Pioneer Natural Resources Co. s’est amélioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |