État du résultat global
Le résultat global est la variation des capitaux propres (actifs nets) d’une entreprise au cours d’une période donnée à la suite de transactions et d’autres événements et circonstances provenant de sources non propriétaires. Il comprend toutes les variations des capitaux propres au cours d’une période, à l’exception de celles résultant d’investissements par les propriétaires et des distributions aux propriétaires.
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- Tableau des flux de trésorerie
- Analyse des ratios de solvabilité
- Valeur d’entreprise (EV)
- Ratio valeur d’entreprise/FCFF (EV/FCFF)
- Modèle d’évaluation des immobilisations (CAPM)
- Sélection de données financières depuis 2005
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio cours/bénéfice net (P/E) depuis 2005
- Ratio cours/résultat d’exploitation (P/OP) depuis 2005
- Analyse de l’endettement
Nous acceptons :
Apple Inc., état consolidé du résultat global
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-09-28), 10-K (Date du rapport : 2023-09-30), 10-K (Date du rapport : 2022-09-24), 10-K (Date du rapport : 2021-09-25), 10-K (Date du rapport : 2020-09-26), 10-K (Date du rapport : 2019-09-28).
- Revenu net
- Le revenu net de l'entreprise a connu une croissance significative entre 2019 et 2021, passant de 55 256 millions de dollars à 94 680 millions de dollars. Cependant, après cette période, une stabilité relative a été observée avec une légère baisse en 2023 (96 995 millions de dollars) et 2024 (93 736 millions de dollars), indiquant une période de maturation ou de saturation du marché. La croissance initiale reflète probablement une expansion soutenue, suivie d'une période de consolidation.
- Variation de la conversion des devises, nette d’impôt
- Les effets liés aux variations de conversion des devises présentent une tendance volatile. Après un léger recul en 2019, avec un impact négatif de -408 millions, l'entreprise a bénéficié de gains en 2020 (+88 millions) et 2021 (+501 millions). À partir de 2022, des impacts négatifs plus marqués sont enregistrés, culminant à -1511 millions en 2022. Cependant, en 2023 et 2024, ces effets deviennent positifs, avec respectivement -765 millions et +395 millions, témoignant d'une gestion ou d'une exposition changeante aux fluctuations monétaires.
- Variation de la juste valeur des instruments dérivés
- Les variations de la juste valeur des instruments dérivés montrent une tendance positive en 2020 (+79) et 2021 (+32), puis une croissance importante en 2022 (+3212). Par la suite, une baisse en 2024 (-832) indique une volatilité accrue dans la gestion des instruments financiers dérivés, probablement en lien avec la stratégie de couverture ou la fluctuation des marchés financiers.
- Ajustement pour tenir compte des (gains) pertes nettes réalisées et incluses dans le bénéfice net
- Ces ajustements sont variables, avec une perte notable en 2020 (-1264 millions), un gain en 2021 (+1003 millions), et à nouveau une perte en 2022 (-1074 millions). La tendance récente montre une réduction des ajustements négatifs, ce qui pourrait indiquer une stabilisation ou une meilleure gestion des gains et pertes latents.
- Variation des gains (pertes) latents sur instruments dérivés, nets d’impôt
- Ce poste révèle une forte volatilité : des pertes en 2019 (-638 millions) et 2020 (-1185 millions), puis un pic positif en 2021 (+1035 millions). La tendance inverse reprend en 2022 (-2138 millions) et continue en 2024 (-2169 millions), illustrant des fluctuations importantes dans la valorisation latente de ces instruments.
- Variation de la juste valeur des titres de créance négociables
- Une forte hausse est observée en 2019 (+3802 millions), suivie d’une baisse en 2020 (+1202) et une chute significative en 2022 (-12104). En 2023 et 2024, une reprise est notable avec +1563 et +5850 millions, ce qui suggère une gestion active des titres de créance, avec une période de dévalorisation suivie d’un rebond substantiel.
- Ajustement pour tenir compte des (gains) pertes nettes réalisées sur titres de créance négociables
- Les ajustements sont modérés mais positifs en 2019 (+25) puis négatifs en 2020 (-63) et 2021 (-273). En 2022, un ajustement positif de 205 millions est enregistré, puis une stabilité limitée en 2023 et 2024. Cela reflète la gestion des gains et pertes latents dans cette catégorie d’actifs.
- Variation des gains (pertes) latents sur titres de créance négociables, après impôt
- Les gains latents suivent une tendance volatile, avec une forte augmentation en 2019 (+3827 millions), une baisse en 2020 (+1139), puis une chute en 2022 (-11899). La reprise en 2024 (+6054) indique une gestion ou des fluctuations de marché marquantes dans cette composante.
- Autres éléments du résultat étendu
- Des fluctuations importantes ponctuent cette ligne : un gain en 2019 (+2781), une perte en 2020 (-42), un gain en 2021 (+569), puis une baisse très significative en 2022 (-11272). En 2024, cette composante retrouve une valeur positive (+4280), illustrant la volatilité et la sensibilité des autres éléments de résultat étendu à divers facteurs économiques ou de marché.
- Résultat étendu
- Malgré les fluctuations, le résultat étendu montre une tendance générale à la progression. Après une stabilité en 2019 et 2020, une augmentation notable en 2021 (95249) est suivie d’une légère baisse en 2022 (88531). La période récente, 2023 et 2024, confirme une tendance à la hausse, avec respectivement 96652 et 98016, indiquant une croissance soutenue du résultat global, intégrant les variations de marché, les gains latents et autres éléments du résultat étendu.