Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Dollar Tree Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
- Taux de rotation des stocks
- Entre 2017 et 2021, le taux de rotation des stocks a connu une tendance fluctuante, passant de 5 en 2017 à un sommet de 5.17 en 2021 puis diminuant à 4.26 en 2022. Ces variations indiquent une période d'efficience variable dans la gestion des stocks, avec une amélioration relative en 2021 suivie d'une baisse en 2022.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a diminué régulièrement de 252.67 en 2017 à 226.2 en 2019, témoignant d'une réduction de la vitesse de recouvrement des créances au fil du temps. La disparition des données pour 2021 et 2022 limite toute analyse comparative pour ces périodes.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a été relativement stable, oscillant entre 12.79 en 2017 et 12.96 en 2018, puis diminuant à 11.21 en 2019. Il est resté proche de ces niveaux en 2020 avec 12.4, avant de diminuer à 9.86 en 2022, signalant peut-être une extension accrue des délais de paiement fournisseurs ou une gestion plus prudente des comptes fournisseurs en fin de période.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a connu une hausse significative en 2020, atteignant 32.66, contre 10.39 en 2019, puis a diminué à 19.32 en 2021 et à 18.37 en 2022. La forte augmentation en 2020 pourrait indiquer une optimisation temporaire ou un changement dans la structure du fonds de roulement, suivie d'une normalisation partielle.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Ce délai a augmenté de 73 jours en 2017 à 81 jours en 2019, puis est passé à 78 jours en 2020. Il a diminué à 71 jours en 2021 avant de s’accroître à 86 jours en 2022, indiquant une tendance à une rotation plus lente de l'inventaire en fin de période, ce qui pourrait refléter une gestion plus prudente ou des changements dans la demande ou la stratégie de stock.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce délai est resté stable à 1 ou 2 jours sur 2017 à 2020, avec aucune donnée en 2021 et 2022 pour une période postérieure. La stabilité initiale suggère des conditions de recouvrement très rapides, bien qu’une absence de données pour les années plus récentes limite des conclusions définitives.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle, exprimé en jours, a augmenté de 74 jours en 2017 à 83 jours en 2019, puis a diminué à 80 jours en 2020. Des données pour 2021 et 2022 sont absentes, ce qui empêche une analyse approfondie de la tendance récente. La tendance générale montre une légère augmentation avant une stabilisation ou une légère réduction.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce délai est resté stable autour de 29-30 jours entre 2017 et 2020, avec une augmentation à 37 jours en 2022. La prolongation en 2022 peut indiquer une tendance à retarder davantage le paiement aux fournisseurs ou une négociation de conditions plus favorables pour l’entreprise.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a évolué de 45 jours en 2017 à 50 jours en 2019, puis a légèrement augmenté à 51 jours en 2020. La stabilité relative en 2019 et 2020, combinée à l’absence de données ultérieures, limite la compréhension des tendances récentes, mais l’augmentation indique potentiellement une période plus longue pour convertir les investissements en liquidités.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Dollar Tree Inc., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Coût des ventes | |||||||
| Inventaires de marchandises | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation des stocks1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Taux de rotation des stockssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des ventes ÷ Inventaires de marchandises
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Coût des ventes
- Au cours de la période étudiée, le coût des ventes a connu une progression constante, passant d'environ 14,3 milliards de dollars en 2017 à près de 18,6 milliards de dollars en 2022. Cette augmentation reflète une croissance continue de l'activité, avec une hausse annuelle qui indique une expansion des volumes ou une augmentation des prix des produits. La croissance du coût des ventes est proportionnelle à celle du chiffre d'affaires, suggestant une gestion cohérente des coûts opérationnels liés à la production ou à l'approvisionnement.
- Inventaires de marchandises
- Les inventaires de marchandises ont également augmenté sur la période, passant de 2,87 milliards de dollars en 2017 à environ 4,37 milliards de dollars en 2022. La hausse continue des inventaires peut indiquer une stratégie visant à maintenir des niveaux de stock suffisants face à une croissance de la demande, ou une accumulation d'inventaire liée à des stratégies d'approvisionnement spécifiques. La progression régulière jusqu'en 2021, suivie d'une augmentation substantielle en 2022, signale un effort pour ajuster le stock en fonction des besoins et des tendances du marché.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a montré des fluctuations pendant cette période. Il est passé de 5 en 2017 à 4,8 en 2018, puis à environ 4,49 en 2019. Un léger ralentissement de la rotation indique une augmentation de la durée de détention des stocks ou une gestion plus prudente dans leur rotation. Cependant, en 2021, ce taux a progressé à 5.17, suggérant une optimisation de la gestion des stocks ou une accélération de leur rotation. En 2022, le taux a de nouveau diminué à 4.26, ce qui peut refléter une accumulation d'inventaire ou une réduction de la fréquence de rotation, possiblement liée à une stratégie pour faire face à la demande ou à des contraintes logistiques.
Ratio de rotation des créances
Dollar Tree Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Revenu | |||||||
| Débiteurs, montant net | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Ratio de rotation des créances1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenu ÷ Débiteurs, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Tendances du revenu
- Au cours de la période analysée, le revenu de l'entreprise a connu une croissance régulière. Il est passé de 20 719 200 US$ en 2017 à 26 309 800 US$ en 2022, représentant une augmentation cumulative. La progression annuelle montre une croissance significative chaque année, avec une accélération notable à partir de 2020. Cette évolution indique une expansion continue de l’activité ou une augmentation de la part de marché sur la période considérée.
- Évolution des débiteurs (montant net)
- Les débiteurs ont augmenté de façon constante, passant de 82 000 US$ en 2017 à 113 300 US$ en 2020, date à laquelle les données ne sont plus disponibles pour 2021 et 2022. La croissance des débiteurs reflète une augmentation probable des ventes à crédit ou une modification dans les conditions de crédit accordées à la clientèle, conformément à la croissance du revenu. La stabilité apparente jusqu'en 2020 suggère que la gestion du crédit a pu suivre cette expansion.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a diminué au fil du temps, passant de 252.67 en 2017 à 208.39 en 2020, ce qui indique une réduction de l'efficacité dans le recouvrement ou une augmentation du délai de paiement des clients. La baisse du ratio suggère que, malgré l'augmentation du montant total des débiteurs, ceux-ci ont tourné moins fréquemment sur la période, ce qui pourrait signaler un allongement des délais de paiement ou une gestion du crédit plus prudente.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Dollar Tree Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Coût des ventes | |||||||
| Comptes créditeurs | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des ventes ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Coût des ventes
- Une tendance constante à la hausse est observable dans le coût des ventes au cours de la période analysée. Les valeurs ont augmenté chaque année, passant d'environ 14,32 milliards de dollars en 2017 à près de 18,58 milliards de dollars en 2022. Cette croissance indique une augmentation progressive des coûts liés à la production ou à l’achat des produits vendus, pouvant refléter une expansion des volumes d’activités ou une augmentation du coût des matières premières et autres intrants.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont également augmenté au fil du temps,, passant d’environ 1,12 milliard de dollars en 2017 à environ 1,88 milliard de dollars en 2022. Cette hausse peut signaler une extension des dettes envers les fournisseurs, possiblement liée à une augmentation des achats ou une modification de la politique de crédit de l'entreprise. La croissance continue de cette ligne suggère une gestion active du crédit fournisseur, en phase avec l’augmentation des coûts liés à l’activité.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio, qui indique la fréquence à laquelle les crédits fournisseurs sont renouvelés sur une période, montre une tendance à la baisse, passant d’environ 12,79 en 2017 à 9,86 en 2022. Cette diminution peut signifier que l’entreprise prend plus de temps pour payer ses fournisseurs ou retarde le règlement de ses dettes, ce qui pourrait résulter d’une stratégie de gestion de liquidités ou de négociations de conditions de crédit plus favorables avec ses fournisseurs. La baisse notable en 2022 pourrait également indiquer une augmentation de la durée moyenne de paiement ou une gestion stratégique des délais de paiement.
Taux de rotation du fonds de roulement
Dollar Tree Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Actif circulant | |||||||
| Moins: Passif à court terme | |||||||
| Fonds de roulement | |||||||
| Revenu | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenu ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Les fonds de roulement ont connu des fluctuations au cours des années. Après une baisse en 2018 par rapport à 2017, ils ont augmenté significativement en 2019, atteignant un pic. Cependant, une forte diminution est observée en 2020, correspondant probablement à une crise ou une période de réorganisation financière. Par la suite, une reprise progressive est visible en 2021 et 2022, indiquant une amélioration de la liquidité à court terme.
- Revenu
- Le chiffre d'affaires a connu une croissance régulière sur la période, passant de plus de 20 milliards de dollars en 2017 à plus de 26 milliards de dollars en 2022. Cette tendance indique une expansion continue de l'entreprise, avec une augmentation annuelle constante, témoignant d'une performance commerciale soutenue sur cette période.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a connu une hausse notable en 2018, atteignant 12.95 par rapport à 11.31 en 2017, puis a diminué en 2019 à 10.39, suggérant une baisse de l'efficacité de l'utilisation du fonds de roulement. En 2020, ce ratio a considérablement augmenté à 32.66, ce qui pourrait refléter une gestion plus efficace ou une réorganisation stratégique. Par la suite, la tendance s'est stabilisée avec une légère baisse en 2021 et 2022, à 19.32 puis 18.37, indiquant un certain équilibre dans l'utilisation du fonds de roulement.
Jours de rotation de l’inventaire
Dollar Tree Inc., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Taux de rotation des stocks | |||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | |||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une tendance fluctuante au cours de la période observée. Après une légère baisse entre 2017 et 2019, passant de 5 à 4,49, il a connu une augmentation en 2020 atteignant 4,7. En 2021, le ratio a progressé à 5,17, signalant une amélioration de la rapidité de rotation des stocks. Cependant, cette tendance n’a pas perduré en 2022, où le ratio est revenu à 4,26, inférieur à son niveau de 2021. Cela pourrait indiquer une diminution de l'efficacité dans la gestion des stocks ou une augmentation des niveaux de stock non vendus.»
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont connu une tendance générale à l’augmentation, bien que ponctuée de variations annuelles. En 2017, ils s’élevaient à 73 jours et ont atteint un pic en 2019 à 81 jours. En 2020, la durée a diminué à 78 jours, suggérant une amélioration ponctuelle dans la gestion de l'inventaire, mais en 2021, cette période a été réduite à 71 jours. La tendance s’est inversée en 2022, avec une augmentation significative à 86 jours, ce qui indique une rotation plus lente de l’inventaire et une accumulation potentielle de stocks non vendus. La relation inverse entre ces deux ratios souligne la corrélation entre la fréquence de rotation et la durée des stocks en inventaire.»
Jours de rotation des comptes clients
Dollar Tree Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Ratio de rotation des créances | |||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | |||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances montre une tendance à la baisse sur la période considérée, passant de 252,67 en 2017 à 226,2 en 2019. Cette diminution indique une amélioration progressive dans la gestion des comptes clients, avec une rotation plus rapide des créances. Toutefois, la valeur exacte pour 2020 et 2021 n'est pas disponible, ce qui limite une observation complète de la tendance sur cette période. La réduction de ce ratio peut suggérer une meilleure efficacité dans la récupération des créances ou un changement dans la politique de crédit de l'entreprise.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les données disponibles pour le nombre de jours de rotation des comptes clients montrent un maintien stable à 1 ou 2 jours entre 2017 et 2019. La stabilité de cet indicateur indique que le délai moyen de recouvrement des comptes clients est resté inchangé, malgré la baisse du ratio de rotation des créances. Cette situation peut refléter une gestion efficace et constante du cycle de crédit bénéficiaire, sans signification claire d'une variation significative du délai de paiement des clients durant la période analysée. Aucune donnée pour 2020 et 2021 ne permet toutefois de confirmer une continuité ou un changement récent dans cette tendance.
Cycle de fonctionnement
Dollar Tree Inc., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Cycle de fonctionnement1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l'inventaire ont montré une tendance à la hausse entre 2017 et 2019, passant de 73 à 81 jours, ce qui indique une augmentation de la durée nécessaire pour écouler l'inventaire. En 2020, cette valeur a légèrement diminué à 78 jours, mais elle a ensuite connu une hausse significative en 2022, atteignant 86 jours. Cette progression suggère une tendance à une rotation plus lente de l'inventaire au fil du temps, ce qui pourrait avoir des implications sur la gestion des stocks et la liquidité.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients sont restés constants à 1 jour en 2017 et 2018, puis ont doublé à 2 jours en 2019 et ont maintenu cette valeur en 2020. La stabilité apparente dans cette métrique indique une gestion cohérente des délais de recouvrement, bien que l'augmentation en 2019 puisse refléter un changement dans la politique de crédit ou dans le comportement des clients dans cette période.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, qui représente la somme du délai de rotation de l'inventaire et de celui des comptes clients, a augmenté de 74 jours en 2017 à 83 jours en 2019. Cette montée traduit un allongement global du cycle d'exploitation, en lien notamment avec la hausse des jours de rotation de l'inventaire. La baisse en 2020 à 80 jours indique une légère amélioration ou stabilization. La donnée étant absente pour 2021 et 2022, il n’est pas possible de commenter l’évolution après 2020.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Dollar Tree Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | |||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une tendance relativement stable entre 2017 et 2021, fluctuant légèrement entre environ 11,21 et 12,96. Cependant, une baisse notable est observée en 2022, où le ratio diminue de manière significative à 9,86. Cette réduction suggère une augmentation de la fréquence avec laquelle l'entreprise règle ses fournisseurs ou une relâchement dans la gestion de ses dettes fournisseurs.
- Évolution des jours de rotation des comptes fournisseurs
- Le nombre de jours pour la rotation des comptes fournisseurs est resté globalement stable autour de 29 à 33 jours entre 2017 et 2021. En 2022, une augmentation significative à 37 jours est constatée. Cette prolongation indique que l'entreprise met désormais davantage de temps pour payer ses fournisseurs, ce qui pourrait refléter une modification de sa politique de paiement, une situation de liquidité ou une gestion différente de ses cycles fournisseurs.
Cycle de conversion de trésorerie
Dollar Tree Inc., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | |||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | |||||||
| Repères | |||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | |||||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | |||||||
| Biens de consommation de base | |||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La durée de rotation de l’inventaire a montré une tendance fluctuante au cours de la période analysée. Elle a augmenté de 73 à 81 jours en passant de 2017 à 2019, indiquant une augmentation de la période moyenne de stockage ou de vente des stocks. En 2020, cette durée a reculé à 78 jours, puis a diminué significativement à 71 jours en 2021, ce qui peut refléter une gestion plus efficace des stocks ou des changements dans la stratégie commerciale. En 2022, la durée a notablement augmenté à 86 jours, dépassant ainsi tous les niveaux précédents, ce qui pourrait signaler une accumulation accrue de stocks ou une rotation plus lente des inventaires.
- Jours de rotation des comptes clients
- La donnée pour cette métrique est limitée, avec une valeur stable à 1 jour en 2017 et 2018, puis une augmentation à 2 jours en 2019 et 2020. La stabilité à 1 ou 2 jours indique probablement des périodes de recouvrement très courtes ou une gestion très efficace des comptes clients. L’absence de données postérieures limite une analyse plus approfondie des évolutions récentes dans cette catégorie.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- La rotation des comptes fournisseurs a été relativement stable autour de 29 à 33 jours. Elle a été de 29 jours en 2017, puis est restée proche de ce niveau à 28 jours en 2018, avant de s’étendre à 33 jours en 2019. En 2020, cette durée s’est maintenue à 29 jours, puis a légèrement augmenté à 30 jours en 2021 et s’est enfin établie à 37 jours en 2022. La tendance à la hausse à long terme pourrait indiquer un allongement des délais de paiement aux fournisseurs ou une gestion plus prudente de la trésorerie en relation avec ces créanciers.
- Cycle de conversion de trésorerie
- La période du cycle de conversion de trésorerie a augmenté de 45 jours en 2017 à 50 jours en 2019, avec une progression régulière. En 2020, cette durée a atteint 51 jours, enregistrant un léger allongement, ce qui peut suggérer une lenteur accrue dans le cycle de gestion de la trésorerie. La valeur pour 2021 n’étant pas disponible limite la poursuite de l’analyse. Cependant, la tendance générale indique une tendance à la hausse de la durée du cycle de trésorerie, ce qui pourrait refléter une gestion plus prudente ou des changements dans les processus opérationnels affectant la rapidité de conversion des ressources en liquidités.