Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
Ratios d’activité à court terme (résumé)
Dollar Tree Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Taux de rotation des stocks | Ratio d’activité calculé en divisant le coût des marchandises vendues par les stocks. | Le ratio de rotation des stocks de Dollar Tree Inc. amélioré de 2020 à 2021, mais s’est ensuite considérablement détérioré de 2021 à 2022. |
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | Ratio d’activité calculé en divisant le coût des marchandises vendues par les dettes. | Le ratio de rotation des fournisseurs de Dollar Tree Inc. diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
| Taux de rotation du fonds de roulement | Ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires par le fonds de roulement. | Le ratio de rotation du fonds de roulement de Dollar Tree Inc. s’est détérioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Jours de rotation de l’inventaire | Un ratio d’activité égal au nombre de jours de la période divisé par le ratio de rotation des stocks sur la période. | Les jours de rotation des stocks de Dollar Tree Inc. se sont améliorés de 2020 à 2021, mais se sont ensuite considérablement détériorés de 2021 à 2022. |
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | Une estimation du nombre moyen de jours qu’il faut à une entreprise pour payer ses fournisseurs ; égal au nombre de jours de la période divisé par le taux de rotation des dettes pour la période. | Les jours de rotation des comptes créditeurs de Dollar Tree Inc. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Taux de rotation des stocks
Dollar Tree Inc., ratio de rotation des stockscalcul, comparaison avec les indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Coût des ventes | 18,583,900) | 17,721,000) | 16,570,100) | 15,875,800) | 15,223,600) | 14,324,500) | |
| Inventaires de marchandises | 4,367,300) | 3,427,000) | 3,522,000) | 3,536,000) | 3,169,300) | 2,865,800) | |
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation des stocks1 | 4.26 | 5.17 | 4.70 | 4.49 | 4.80 | 5.00 | |
| Repères | |||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 11.13 | 12.01 | 11.84 | 11.66 | 11.16 | — | |
| Target Corp. | 5.39 | 6.21 | 6.10 | 5.61 | — | — | |
| Walmart Inc. | 7.59 | 9.35 | 8.88 | 8.70 | — | — | |
| Taux de rotation des stockssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | 7.96 | 9.41 | 9.05 | 8.77 | — | — | |
| Taux de rotation des stocksindustrie | |||||||
| Produits de consommation de base | 7.60 | 8.82 | 8.40 | 8.24 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des ventes ÷ Inventaires de marchandises
= 18,583,900 ÷ 4,367,300 = 4.26
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| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Taux de rotation des stocks | Ratio d’activité calculé en divisant le coût des marchandises vendues par les stocks. | Le ratio de rotation des stocks de Dollar Tree Inc. amélioré de 2020 à 2021, mais s’est ensuite considérablement détérioré de 2021 à 2022. |
Ratio de rotation des créances
Dollar Tree Inc., ratio du chiffre d’affaires des comptes clientscalcul, comparaison avec les indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Revenu | 26,309,800) | 25,508,400) | 23,610,800) | 22,823,300) | 22,245,500) | 20,719,200) | |
| Débiteurs, montant net | —) | —) | 113,300) | 100,900) | 90,400) | 82,000) | |
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Ratio de rotation des créances1 | — | — | 208.39 | 226.20 | 246.08 | 252.67 | |
| Repères | |||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 99.39 | 106.52 | 105.30 | 97.30 | 82.94 | — | |
| Target Corp. | 125.28 | 146.43 | 154.88 | 117.77 | — | — | |
| Walmart Inc. | 68.57 | 85.21 | 82.74 | 81.22 | — | — | |
| Ratio de rotation des créancessecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | 78.82 | 93.82 | 91.25 | 86.88 | — | — | |
| Ratio de rotation des créancesindustrie | |||||||
| Produits de consommation de base | 34.89 | 38.54 | 37.27 | 34.73 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenu ÷ Débiteurs, montant net
= 26,309,800 ÷ 0 = —
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Taux de rotation des comptes fournisseurs
Dollar Tree Inc., ratio de rotation des créditeurscalcul, comparaison avec les indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Coût des ventes | 18,583,900) | 17,721,000) | 16,570,100) | 15,875,800) | 15,223,600) | 14,324,500) | |
| Comptes créditeurs | 1,884,200) | 1,480,500) | 1,336,500) | 1,416,400) | 1,174,800) | 1,119,600) | |
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | 9.86 | 11.97 | 12.40 | 11.21 | 12.96 | 12.79 | |
| Repères | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 11.17 | 10.49 | 10.23 | 11.38 | 10.96 | — | |
| Target Corp. | 4.84 | 5.15 | 5.53 | 5.46 | — | — | |
| Walmart Inc. | 7.76 | 8.55 | 8.40 | 8.19 | — | — | |
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | 7.94 | 8.40 | 8.36 | 8.34 | — | — | |
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | |||||||
| Produits de consommation de base | 6.51 | 6.79 | 6.85 | 6.89 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des ventes ÷ Comptes créditeurs
= 18,583,900 ÷ 1,884,200 = 9.86
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | Ratio d’activité calculé en divisant le coût des marchandises vendues par les dettes. | Le ratio de rotation des fournisseurs de Dollar Tree Inc. diminué de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Taux de rotation du fonds de roulement
Dollar Tree Inc., ratio de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec les indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||
| Actif circulant | 5,609,200) | 5,050,800) | 4,269,400) | 4,293,300) | 4,576,300) | 3,938,000) | |
| Moins: Passif à court terme | 4,176,600) | 3,730,300) | 3,546,500) | 2,095,700) | 2,859,100) | 2,105,900) | |
| Fonds de roulement | 1,432,600) | 1,320,500) | 722,900) | 2,197,600) | 1,717,200) | 1,832,100) | |
| Revenu | 26,309,800) | 25,508,400) | 23,610,800) | 22,823,300) | 22,245,500) | 20,719,200) | |
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | 18.37 | 19.32 | 32.66 | 10.39 | 12.95 | 11.31 | |
| Repères | |||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 319.10 | 3,000.81 | 49.82 | 602.22 | 381.36 | — | |
| Target Corp. | — | 146.43 | — | — | — | — | |
| Walmart Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | — | — | — | — | — | — | |
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | |||||||
| Produits de consommation de base | — | — | — | — | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenu ÷ Fonds de roulement
= 26,309,800 ÷ 1,432,600 = 18.37
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Taux de rotation du fonds de roulement | Ratio d’activité calculé en divisant le chiffre d’affaires par le fonds de roulement. | Le ratio de rotation du fonds de roulement de Dollar Tree Inc. s’est détérioré de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Jours de rotation de l’inventaire
Dollar Tree Inc., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec les indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Taux de rotation des stocks | 4.26 | 5.17 | 4.70 | 4.49 | 4.80 | 5.00 | |
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | 86 | 71 | 78 | 81 | 76 | 73 | |
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 33 | 30 | 31 | 31 | 33 | — | |
| Target Corp. | 68 | 59 | 60 | 65 | — | — | |
| Walmart Inc. | 48 | 39 | 41 | 42 | — | — | |
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | 46 | 39 | 40 | 42 | — | — | |
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | |||||||
| Produits de consommation de base | 48 | 41 | 43 | 44 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ 4.26 = 86
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Jours de rotation de l’inventaire | Un ratio d’activité égal au nombre de jours de la période divisé par le ratio de rotation des stocks sur la période. | Les jours de rotation des stocks de Dollar Tree Inc. se sont améliorés de 2020 à 2021, mais se sont ensuite considérablement détériorés de 2021 à 2022. |
Jours de rotation des comptes clients
Dollar Tree Inc., jours de rotation des comptes débiteurscalcul, comparaison avec les indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Ratio de rotation des créances | — | — | 208.39 | 226.20 | 246.08 | 252.67 | |
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | — | — | 2 | 2 | 1 | 1 | |
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 4 | 3 | 3 | 4 | 4 | — | |
| Target Corp. | 3 | 2 | 2 | 3 | — | — | |
| Walmart Inc. | 5 | 4 | 4 | 4 | — | — | |
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | 5 | 4 | 4 | 4 | — | — | |
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | |||||||
| Produits de consommation de base | 10 | 9 | 10 | 11 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ — = —
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
Cycle de fonctionnement
Dollar Tree Inc., cycle d’exploitationcalcul, comparaison avec les indices de référence
Nombre de jours
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | 86 | 71 | 78 | 81 | 76 | 73 | |
| Jours de rotation des comptes clients | — | — | 2 | 2 | 1 | 1 | |
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Cycle de fonctionnement1 | — | — | 80 | 83 | 77 | 74 | |
| Repères | |||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 37 | 33 | 34 | 35 | 37 | — | |
| Target Corp. | 71 | 61 | 62 | 68 | — | — | |
| Walmart Inc. | 53 | 43 | 45 | 46 | — | — | |
| Cycle de fonctionnementsecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | 51 | 43 | 44 | 46 | — | — | |
| Cycle de fonctionnementindustrie | |||||||
| Produits de consommation de base | 58 | 50 | 53 | 55 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= 86 + — = —
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Dollar Tree Inc., jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec les indices de référence
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | 9.86 | 11.97 | 12.40 | 11.21 | 12.96 | 12.79 | |
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | 37 | 30 | 29 | 33 | 28 | 29 | |
| Repères (Nombre de jours) | |||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 33 | 35 | 36 | 32 | 33 | — | |
| Target Corp. | 75 | 71 | 66 | 67 | — | — | |
| Walmart Inc. | 47 | 43 | 43 | 45 | — | — | |
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | 46 | 43 | 44 | 44 | — | — | |
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | |||||||
| Produits de consommation de base | 56 | 54 | 53 | 53 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ 9.86 = 37
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
| Taux d’activité à court terme | Description | L’entreprise |
|---|---|---|
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | Une estimation du nombre moyen de jours qu’il faut à une entreprise pour payer ses fournisseurs ; égal au nombre de jours de la période divisé par le taux de rotation des dettes pour la période. | Les jours de rotation des comptes créditeurs de Dollar Tree Inc. ont augmenté de 2020 à 2021 et de 2021 à 2022. |
Cycle de conversion de trésorerie
Dollar Tree Inc., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec les indices de référence
Nombre de jours
| 29 janv. 2022 | 30 janv. 2021 | 1 févr. 2020 | 2 févr. 2019 | 3 févr. 2018 | 28 janv. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | 86 | 71 | 78 | 81 | 76 | 73 | |
| Jours de rotation des comptes clients | — | — | 2 | 2 | 1 | 1 | |
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | 37 | 30 | 29 | 33 | 28 | 29 | |
| Taux d’activité à court terme | |||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | — | — | 51 | 50 | 49 | 45 | |
| Repères | |||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 4 | -2 | -2 | 3 | 4 | — | |
| Target Corp. | -4 | -10 | -4 | 1 | — | — | |
| Walmart Inc. | 6 | 0 | 2 | 1 | — | — | |
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | |||||||
| Distribution et vente au détail de biens de consommation de base | 5 | 0 | 0 | 2 | — | — | |
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | |||||||
| Produits de consommation de base | 2 | -4 | 0 | 2 | — | — | |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-01-29), 10-K (Date du rapport : 2021-01-30), 10-K (Date du rapport : 2020-02-01), 10-K (Date du rapport : 2019-02-02), 10-K (Date du rapport : 2018-02-03), 10-K (Date du rapport : 2017-01-28).
1 2022 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= 86 + — – 37 = —
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.