Analyse des ratios de liquidité
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Kraft Foods Group Inc., les ratios de liquidité
| 27 déc. 2014 | 28 déc. 2013 | 29 déc. 2012 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ratio de liquidité actuel | ||||
| Ratio de liquidité rapide | ||||
| Ratio de liquidité de trésorerie |
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2014-12-27), 10-K (Date du rapport : 2013-12-28), 10-K (Date du rapport : 2012-12-29).
- Ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a montré une augmentation entre 2012 et 2013, passant de 1,34 à 1,44, ce qui indique une amélioration de la capacité de l'entreprise à couvrir ses passifs à court terme avec ses actifs courants. Cependant, en 2014, ce ratio a diminué à 1,00, ce qui pourrait refléter une réduction de la liquidité ou une augmentation des passifs courants, ou une diminution des actifs courants, nécessitant une attention pour évaluer la solidité de la position à court terme.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio, qui exclut les stocks des actifs courants, a connu une progression significative en 2013, s'établissant à 0,80 contre 0,65 en 2012. Cette augmentation suggère une amélioration dans la possession d'actifs rapidement liquidables, contribuant à la capacité de faire face aux obligations immédiates. En 2014, le ratio a diminué à 0,50, indiquant une réduction de la capacité de liquidation rapide sans recourir aux stocks, ce qui pourrait signaler une dégradation de la liquidité immédiate.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, qui mesure la proportion d'actifs en trésorerie et équivalents face aux passifs courants, a augmenté de 0,35 en 2012 à 0,49 en 2013, reflétant une amélioration de la trésorerie disponible pour couvrir les obligations à court terme. Toutefois, en 2014, il a diminué à 0,27, signalant une réduction notable de la trésorerie ou des équivalents, ce qui pourrait indiquer une utilisation plus intensive des liquidités ou une difficulté accrue à générer des disponibilités immédiates.
Ratio de liquidité actuel
Kraft Foods Group Inc., le ratio de liquidité actuellecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 27 déc. 2014 | 28 déc. 2013 | 29 déc. 2012 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||
| Actif circulant | ||||
| Passif à court terme | ||||
| Ratio de liquidité | ||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||
| Repères | ||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2014-12-27), 10-K (Date du rapport : 2013-12-28), 10-K (Date du rapport : 2012-12-29).
1 2014 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Les actifs circulants ont connu une augmentation modérée entre 2012 et 2013, passant de 4 823 millions de dollars à 4 908 millions de dollars, reflétant une légère croissance de la liquidité à court terme. Cependant, en 2014, cette tendance s'inverse avec une diminution à 4 791 millions de dollars, indiquant une réduction de la composante liquide des actifs de l'entreprise sur cette période.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a présenté une tendance à la baisse entre 2012 (3 606 millions de dollars) et 2013 (3 410 millions de dollars), témoignant d'une réduction du niveau d'engagements à court terme. En 2014, ce passif a fortement augmenté pour atteindre 4 773 millions de dollars, dépassant ainsi le niveau enregistré en 2012, ce qui pourrait indiquer une augmentation des dettes ou autres responsabilités à court terme.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio a connu une amélioration entre 2012 et 2013, passant de 1,34 à 1,44, reflétant une meilleure couverture des obligations courantes par les actifs liquides. En 2014, ce ratio est revenu à 1,0, ce qui indique une réduction du niveau de liquidité relative, se rapprochant d’un seuil généralement considéré comme critique pour la solvabilité à court terme.
Ratio de liquidité rapide
Kraft Foods Group Inc., le ratio de liquidité rapidecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 27 déc. 2014 | 28 déc. 2013 | 29 déc. 2012 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||
| Créances, déduction faite des provisions | ||||
| Total des actifs rapides | ||||
| Passif à court terme | ||||
| Ratio de liquidité | ||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||
| Repères | ||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2014-12-27), 10-K (Date du rapport : 2013-12-28), 10-K (Date du rapport : 2012-12-29).
1 2014 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- Les actifs rapides ont connu une augmentation entre 2012 et 2013, passant d’environ 2 344 millions de dollars à environ 2 734 millions. Cependant, en 2014, on observe une baisse à environ 2 373 millions. La tendance indique une croissance initiale suivie d’une légère diminution, suggérant une possible diminution de la liquidité immédiate ou des actifs rapidement mobilisables en 2014.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme a diminué de 2012 à 2013, passant de 3 606 millions de dollars à 3 410 millions. En 2014, une forte augmentation est notable, atteignant environ 4 773 millions. Ce renchérissement du passif à court terme peut signaler une augmentation des obligations financières à court terme, ce qui pourrait impacter la solvabilité à court terme de l'entreprise.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio a connu une amélioration en 2013, passant de 0.65 à 0.8, indiquant une meilleure capacité à couvrir les dettes à court terme avec les actifs rapidement disponibles. En 2014, le ratio chute à 0.5, ce qui reflète une diminution de la liquidité immédiate relative, potentiellement liée à la baisse des actifs rapides ou à l’augmentation du passif à court terme, ou les deux. La réduction du ratio en 2014 peut indiquer un affaiblissement de la liquidité immédiate de l’entreprise.
Ratio de liquidité de trésorerie
Kraft Foods Group Inc., ratio de liquiditécalcul, comparaison avec des indices de référence
| 27 déc. 2014 | 28 déc. 2013 | 29 déc. 2012 | ||
|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||
| Total de la trésorerie | ||||
| Passif à court terme | ||||
| Ratio de liquidité | ||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||
| Repères | ||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||
| lululemon athletica inc. | ||||
| Nike Inc. | ||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2014-12-27), 10-K (Date du rapport : 2013-12-28), 10-K (Date du rapport : 2012-12-29).
1 2014 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Trésorerie totale
- La trésorerie totale a augmenté de manière notable entre la fin de l'année 2012 et la fin de l'année 2013, passant de 1 255 millions de dollars à 1 686 millions de dollars, soit une croissance d'environ 34,4 %. Cependant, cette tendance positive n’a pas été maintenue, puisque la trésorerie a diminué à 1 293 millions de dollars en 2014, reflétant une baisse d’environ 23,2 % par rapport à l’année précédente.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme montre une augmentation importante entre 2013 et 2014, passant de 3 410 millions de dollars à 4 773 millions de dollars, soit une progression d’environ 39,7 %. Cette hausse pourrait indiquer un accroissement des engagements ou des difficultés à couvrir ces passifs avec la trésorerie actuelle.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a connu une amélioration entre 2012 et 2013, passant de 0,35 à 0,49, suggérant une capacité accrue à couvrir les passifs à court terme avec la trésorerie disponible. Toutefois, en 2014, ce ratio a significativement diminué à 0,27, indiquant une dégradation de la liquidité relative, ce qui pourrait signaler une situation de moindre marges de manœuvre pour faire face aux obligations immédiates.