Analyse des ratios de liquidité
Données trimestrielles
Les ratios de liquidité mesurent la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme.
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Ratios de liquidité (résumé)
Paramount Global, ratios de liquidité (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
- Évolution du ratio de liquidité actuel
- Le ratio de liquidité actuel a présenté une tendance globalement stable avec des fluctuations mineures depuis 2018 jusqu’au troisième trimestre 2023. Après une légère baisse en 2018, le ratio a augmenté en 2019, atteignant un pic à 1,78 au deuxième et troisième trimestre de 2021, indiquant une capacité adéquate à couvrir les dettes à court terme. Cependant, une baisse progressive est observée à partir de 2022, s’établissant à 1,23 au premier trimestre 2023, ce qui pourrait signaler une légère détérioration de la liquidité à court terme.
- Évolution du ratio de liquidité rapide
- Le ratio de liquidité rapide a connu une tendance similaire, avec des variations notables tout au long de la période. Il a progressé jusqu’à près de 1,47 en 2021, avant de reculer à environ 0,85 au premier trimestre 2023. La diminution de ce ratio suggère une réduction de la liquidité immédiate, notamment en ce qui concerne les actifs rapidement convertibles en liquidités, ce qui peut influencer la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations à court terme de manière immédiate.
- Évolution du ratio de liquidité de trésorerie
- Le ratio de liquidité de trésorerie a affiché une augmentation significative à partir de 2018, passant d’environ 0,04 à un pic de 0,63 au deuxième trimestre 2021. Cela indique une augmentation de la proportion de trésorerie immédiatement disponible par rapport aux obligations à court terme. Cependant, à partir de ce pic, le ratio a connu une baisse progressive, atteignant 0,19 au premier trimestre 2023, ce qui suggère une réduction de la trésorerie disponible ou une augmentation des engagements à court terme non couvertes par la trésorerie.
- Synthèse générale
- Les tendances observées montrent une période de stabilité relative des ratios de liquidité jusqu’à 2021, suivie d’un retrait progressif de la liquidité à court terme et de la trésorerie, principalement à partir de 2022. La diminution progressive de ces ratios pourrait indiquer une gestion plus prudente ou des changements dans la structure du fonds de roulement, avec une attention particulière portée à la capacité de l’entreprise à faire face à ses obligations immédiates dans un contexte économique potentiellement plus contraignant.
Ratio de liquidité actuel
Paramount Global, le ratio de liquidité actuelle, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
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| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | ||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuel1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité actuelConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Charter Communications Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Comcast Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Netflix Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Walt Disney Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Ratio de liquidité actuel = Actif circulant ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Actif circulant
- Une tendance générale à la hausse de l'actif circulant est observable, avec une augmentation notable entre le 31 décembre 2018 et le 31 décembre 2020. Après un pic en décembre 2019, l'actif circulant diminue légèrement en 2021, puis continue à fluctuer avec une tendance à la baisse jusqu'au troisième trimestre 2023. Cette évolution pourrait indiquer une gestion plus restrictive des liquidités ou une réduction des actifs liquides disponibles.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme présente une hausse progressive sur la période, passant d'environ 4069 millions de dollars en mars 2018 à plus de 11295 millions de dollars en mars 2023. La croissance du passif à court terme pourrait signaler une montée des obligations financières à court terme ou une stratégie de financement à court terme plus importante. La hausse semble être régulière avec quelques fluctuations, en partie liées à des périodes de croissance économique ou à des stratégies d’endettement.
- Ratio de liquidité actuel
- Ce ratio a connu une évolution variable, oscillant entre 1.12 en mars 2023 et un maximum de 1.78 en juin 2021. La tendance générale montre une diminution progressive du ratio depuis son pic en 2021, suggérant une dégradation de la liquidité relative de l'entreprise. Cette baisse pourrait indiquer une réduction de la capacité à couvrir ses dettes à court terme avec ses actifs liquides, ou une gestion plus prudente en matière de liquidités, notamment en vue de financer l’augmentation du passif à court terme.
Ratio de liquidité rapide
Paramount Global, le ratio de liquidité rapide, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||||||||||||||||||||||||
| Créances, montant net | ||||||||||||||||||||||||||||
| Total des actifs rapides | ||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapide1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité rapideConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Charter Communications Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Comcast Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Netflix Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Walt Disney Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Ratio de liquidité rapide = Total des actifs rapides ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Total des actifs rapides
- Depuis 2018 jusqu'au premier trimestre 2023, le total des actifs rapides de l'entreprise présente une tendance globale à la hausse. Après une augmentation notable en 2018, culminant à 4 363 millions de dollars, une stabilisation puis une croissance régulière est observée entre 2019 et 2021, avec un pic à environ 13 251 millions de dollars au premier trimestre 2022. Cependant, cette tendance se ralentit en 2022, avec une diminution à 9 971 millions de dollars au troisième trimestre 2022 puis l'année suivante une baisse progressive, atteignant 10 297 millions de dollars au premier trimestre 2023. Globalement, cette évolution reflète une augmentation antérieure suivie d'une correction ou d'une déflation partielle, indiquant éventuellement une gestion plus prudente des actifs rapidement réalisables ou des changements dans la composition de ces actifs.
- Passif à court terme
- Le passif à court terme affiche une tendance à la croissance régulière sur la période analysée. Après une baisse en 2018, il augmente de manière significative à partir de 2019, atteignant un maximum de 11 391 millions de dollars au troisième trimestre 2022, puis continue de progresser pour dépasser 11 000 millions de dollars en 2023. Cette augmentation suggère une croissance des obligations financières à court terme, potentiellement en lien avec une augmentation des opérations ou des investissements à court terme ou une gestion accrue de la dette à court terme.
- Ratio de liquidité rapide
- Ce ratio présente une fluctuation notable tout au long de la période. En 2018, il oscille autour de 0,97 à 1,04, témoignant d'une situation de liquidité relativement équilibrée. Une hausse significative est observée en 2020 et 2021, atteignant des valeurs supérieures à 1,4, ce qui indique une capacité accrue à couvrir le passif immédiat avec les actifs rapides. Cependant, en 2022 et début 2023, le ratio diminue à nouveau, passant en dessous de 1, atteignant 0,85 au premier trimestre 2023. Cette baisse pourrait signaler une détérioration relative de la liquidité ou une gestion plus prudente, ou encore une dégradation de la qualité des actifs rapides. La hausse en 2020-2021 peut refléter une amélioration temporaire ou une accumulation d’actifs liquides, tandis que la baisse ultérieure indique une éventuelle nécessité de renforcer la liquidité à court terme.
Ratio de liquidité de trésorerie
Paramount Global, ratio de liquidité, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | ||||||||||||||||||||||||||||
| Total de la trésorerie | ||||||||||||||||||||||||||||
| Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerie1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidité de trésorerieConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Charter Communications Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Comcast Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Meta Platforms Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Netflix Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Walt Disney Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q1 2023 calcul
Ratio de liquidité de trésorerie = Total de la trésorerie ÷ Passif à court terme
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution de la trésorerie
- La trésorerie totale de l'entreprise a connu une tendance globale à la hausse sur la période analysée, passant d'environ 147 millions de dollars en mars 2018 à un pic de près de 6 267 millions en mars 2022. Cette augmentation significative indique une gestion accrue des liquidités ou une accumulation de réserves financières importantes. Après ce pic, une baisse progressive est observée, atteignant environ 2 109 millions de dollars en mars 2023, suggérant potentiellement une utilisation ou une contraction des liquidités en fin de période.
- Évolution du passif à court terme
- Le passif à court terme a augmenté de manière continue, passant de 4 069 millions en mars 2018 à plus de 11 191 millions en mars 2023. Cette croissance reflète une augmentation des obligations financières à court terme, pouvant indiquer une croissance des activités, un recours accru à des financements à court terme ou une augmentation des obligations fournisseurs ou autres dettes à court terme.
- Ratio de liquidité de trésorerie
- Ce ratio, qui mesure la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à court terme avec sa trésorerie, a connu une évolution volatile. Il a commencé à un faible niveau de 0.04 en mars 2018, puis a nettement augmenté, atteignant un maximum de 0.66 en juin 2021. Cette augmentation indique une amélioration relative de la liquidité par rapport aux obligations à court terme durant cette période. Cependant, à partir de cette période, le ratio a tendance à baisser, tombant à 0.19 en mars 2023, ce qui pourrait suggérer une détérioration de la position de liquidité ou une augmentation des passifs à court terme plus rapide que la croissance de la trésorerie.
- Conclusions générales
- Au cours de la période analysée, l'entreprise a accru ses liquidités, culminant en 2022, avant un déclin sensible en 2023. La croissance continue du passif à court terme indique une augmentation des engagements financiers à court terme, tandis que le ratio de liquidité a fluctué, avec une tendance à se détériorer vers la fin de la période. Ces tendances suggèrent une gestion financière ayant permis une accumulation de liquidités importante jusqu'à un point d'équilibre, suivi d'une contraction potentielle ou d'une réorganisation de la structure financière à court terme à l'approche de 2023.