Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Shockwave Medical Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

US$ en milliers

	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020	31 déc. 2019	30 sept. 2019	30 juin 2019	31 mars 2019
Comptes créditeurs	9,843)	8,868)	6,870)	12,869)	11,050)	6,721)	3,469)	5,266)	8,467)	3,520)	3,632)	2,633)	3,728)	1,466)	1,972)	2,562)	2,150)	2,790)	2,486)	2,216)	3,967)
Dette à court terme	—)	—)	—)	—)	80,000)	—)	—)	11,000)	8,250)	5,500)	2,750)	4,125)	4,950)	3,300)	1,650)	—)	—)	6,667)	6,667)	5,000)	3,333)
Courus	78,838)	91,696)	69,764)	65,769)	49,640)	55,375)	49,492)	47,253)	33,019)	40,870)	33,017)	28,317)	23,918)	19,942)	16,662)	14,381)	15,826)	13,777)	9,496)	7,378)	6,439)
Passif au titre des contrats de location-exploitation, partie à court terme	3,653)	3,641)	1,569)	1,582)	1,308)	1,278)	1,260)	2,688)	1,294)	1,738)	867)	920)	898)	873)	841)	798)	787)	774)	742)	806)	877)
Passif à court terme	92,334)	104,205)	78,203)	80,220)	141,998)	63,374)	54,221)	66,207)	51,030)	51,628)	40,266)	35,995)	33,494)	25,581)	21,125)	17,741)	18,763)	24,008)	19,391)	15,400)	14,616)
Passif lié aux contrats de location-exploitation, partie non courante	40,336)	35,103)	32,358)	33,205)	34,058)	34,928)	38,532)	27,157)	32,361)	28,321)	11,939)	6,911)	7,213)	7,488)	7,685)	7,903)	8,077)	8,125)	1,543)	1,732)	1,916)
Dette convertible, partie non courante	732,810)	731,863)	730,926)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Dette, partie non courante	—)	—)	—)	24,266)	24,231)	24,198)	14,853)	6,440)	9,033)	11,630)	14,226)	12,833)	11,836)	13,319)	14,801)	16,286)	16,126)	7,152)	8,705)	10,262)	11,821)
Passif contractuel entre apparentés, partie non courante	12,273)	12,273)	12,273)	12,273)	12,273)	12,273)	12,273)	12,273)	12,273)	12,273)	12,273)	12,273)	12,273)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Passifs d’impôts différés	3,609)	3,609)	9,647)	10,421)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Assujettissement à l’impôt sur le revenu à long terme	2,969)	1,526)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Autres passifs	7,659)	9,307)	9,307)	9,307)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Passifs non courants	799,656)	793,681)	794,511)	89,472)	70,562)	71,399)	65,658)	45,870)	53,667)	52,224)	38,438)	32,017)	31,322)	20,807)	22,486)	24,189)	24,203)	15,277)	10,248)	11,994)	13,737)
Total du passif	891,990)	897,886)	872,714)	169,692)	212,560)	134,773)	119,879)	112,077)	104,697)	103,852)	78,704)	68,012)	64,816)	46,388)	43,611)	41,930)	42,966)	39,285)	29,639)	27,394)	28,353)
Actions privilégiées	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Action ordinaire	38)	37)	37)	37)	37)	36)	36)	36)	36)	35)	35)	35)	35)	35)	34)	34)	32)	31)	28)	28)	28)
Capital versé supplémentaire	586,017)	557,882)	535,197)	586,092)	568,705)	548,960)	535,230)	519,096)	507,092)	494,806)	486,014)	476,001)	471,477)	469,283)	464,812)	460,235)	374,386)	370,561)	271,394)	269,582)	268,822)
Cumul des autres éléments du résultat étendu	(109)	293)	(149)	(391)	(367)	(867)	(1,612)	(1,337)	(1,017)	(202)	(7)	10)	16)	9)	—)	21)	103)	35)	57)	75)	—)
Bénéfices non répartis (déficit accumulé)	165,811)	110,465)	66,160)	31,174)	2,312)	(36,813)	(177,724)	(212,727)	(238,288)	(252,809)	(265,751)	(267,699)	(267,274)	(243,673)	(227,799)	(214,867)	(196,749)	(177,974)	(163,229)	(150,272)	(139,664)
Capitaux propres	751,757)	668,677)	601,245)	616,912)	570,687)	511,316)	355,930)	305,068)	267,823)	241,830)	220,291)	208,347)	204,254)	225,654)	237,047)	245,423)	177,772)	192,653)	108,250)	119,413)	129,186)
Total du passif et des capitaux propres	1,643,747)	1,566,563)	1,473,959)	786,604)	783,247)	646,089)	475,809)	417,145)	372,520)	345,682)	298,995)	276,359)	269,070)	272,042)	280,658)	287,353)	220,738)	231,938)	137,889)	146,807)	157,539)

Tendances générales du passif: Le total du passif a connu une augmentation significative sur l'ensemble de la période, passant d'environ 28 millions de dollars en mars 2019 à près de 899 millions de dollars à la fin du premier trimestre 2024. Cette croissance est principalement attribuable à l'augmentation des passifs non courants, qui ont connu une hausse importante notamment à partir de 2020, en lien probable avec la hausse de la dette à long terme et autres passifs non courants.
Evolution de la dette à court terme: La dette à court terme a progressé jusqu'en juin 2023, atteignant un pic à 80 millions de dollars, avant de diminuer légèrement au troisième trimestre 2023. Cette hausse indique une augmentation probable des emprunts ou obligations à court terme pour financer l'expansion ou la gestion des opérations, avec une réduction partielle constatée ensuite.
Autres passifs et passifs à long terme: Les autres passifs, notamment les passifs liés aux contrats de location-exploitation, ont montré une tendance fluctuante mais globalement à la hausse, atteignant plus de 35 millions de dollars en début 2024. Les passifs non courants ont connu une croissance notable, notamment avec l'importante montée des dettes à long terme, comme la dette convertible non courante qui a atteint environ 730 millions de dollars à partir de mi-2022.
Dettes et dettes convertibles: La dette à long terme a connu une augmentation considérable à partir de 2021, notamment avec l'accroissement des dettes convertibles, lesquels ont enregistré une croissance très rapide, passant d'absence de données en 2021 à environ 730 millions de dollars en 2023. Cela reflète probablement une stratégie de financement par emprunt convertibles pour renforcer la liquidité ou financer des projets spécifiques.
Capitaux propres: Les capitaux propres ont connu une tendance à la croissance, passant d'environ 129 millions de dollars en mars 2019 à plus de 751 millions de dollars en mars 2024. La progression est particulièrement marquée à partir de 2020, soutenue par des augmentations de capital et l'accumulation de bénéfices non répartis, bien que la période ait également connu des fluctuations dues aux pertes accumulées en 2019 et 2020.
Bénéfices non répartis: Les bénéfices non répartis ont présenté des variations importantes. Après une période de pertes (au-delà de 150 millions de dollars de déficit en 2019 et 2020), une reprise sensible apparaît à partir de 2022, avec un relèvement à plus de 66 millions de dollars en fin de période, contribuant à la croissance des capitaux propres.
Évolution des indicateurs clés: On note une augmentation importante de la valeur totale du passif combinée à celle des capitaux propres, traduisant une croissance soutenue de l'entreprise. La structure du passif montre une forte composante de dettes à long terme et d'engagements non courants, indiquant peut-être des investissements importants ou des opérations de financement à long terme. La gestion du passif semble s’inscrire dans une dynamique de croissance et de financement accru, accompagnée d’une amélioration progressive de la rentabilité à partir de 2022.

Shockwave Medical Inc. (NASDAQ:SWAV)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles