Bilan : actif

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.

Albemarle Corp., bilan consolidé : actifs

US$ en milliers

	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018
Trésorerie et équivalents de trésorerie	1,499,142)	439,272)	746,724)	613,110)	555,320)
Créances commerciales, moins provision pour créances douteuses	1,190,970)	556,922)	530,838)	612,651)	605,712)
Taxe sur la valeur ajoutée/taxe à la consommation	141,856)	35,758)	45,309)	52,059)	40,480)
Autre	43,963)	30,426)	16,649)	15,492)	11,579)
Autres comptes débiteurs	185,819)	66,184)	61,958)	67,551)	52,059)
Inventaires	2,076,031)	812,920)	750,237)	768,984)	700,540)
Créances d’impôt sur le résultat	71,795)	76,952)	45,031)	72,246)	40,116)
Taxes payées d’avance	97,682)	12,573)	—)	—)	—)
Autres dépenses payées d’avance	58,754)	37,360)	57,531)	83,637)	43,172)
Autre	6,724)	5,798)	13,865)	6,930)	1,502)
Autres actifs circulants	234,955)	132,683)	116,427)	162,813)	84,790)
Actif circulant	5,186,917)	2,007,981)	2,206,184)	2,225,109)	1,998,421)
Immobilisations corporelles nettes	6,962,997)	5,909,616)	5,354,625)	4,909,473)	3,021,084)
Coentreprises	832,119)	593,344)	604,964)	534,430)	486,032)
Titres de créance disponibles à la vente	260,139)	246,517)	—)	—)	—)
Titres non négociables	18,760)	20,660)	14,171)	11,746)	9,177)
Titres de participation négociables	39,535)	37,187)	37,109)	33,637)	33,513)
Investissements	1,150,553)	897,708)	656,244)	579,813)	528,722)
Impôts différés	46,434)	18,797)	20,317)	15,275)	17,029)
Actifs liés à des avantages fiscaux non comptabilisés	32,421)	32,868)	24,112)	26,127)	12,984)
Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation	128,173)	154,741)	136,292)	133,864)	—)
Autre	43,530)	45,833)	38,547)	37,795)	50,122)
Autres actifs	250,558)	252,239)	219,268)	213,061)	80,135)
Survaleur	1,617,627)	1,597,627)	1,665,520)	1,578,785)	1,567,169)
Autres immobilisations incorporelles, déduction faite de l’amortissement	287,870)	308,947)	349,105)	354,622)	386,143)
Actifs non courants	10,269,605)	8,966,137)	8,244,762)	7,635,754)	5,583,253)
Total de l’actif	15,456,522)	10,974,118)	10,450,946)	9,860,863)	7,581,674)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).

Trésorerie et équivalents de trésorerie: La trésorerie et ses équivalents ont connu une croissance significative entre 2018 et 2022. Après une augmentation régulière de 555 320 US$ en 2018 à 613 110 US$ en 2019, puis une progression continue jusqu'en 2020 avec 746 724 US$, on observe une baisse en 2021 à 439 272 US$, suivie d'une forte augmentation atteignant 1 499 142 US$ en 2022. Cette tendance indique une gestion renforcée de la liquidité au cours de cette période, avec une accumulation notable en 2022.
Créances commerciales, moins provision pour créances douteuses: Les créances commerciales sont relativement stables de 2018 à 2021, oscillant autour de 600 000 US$, avec une légère croissance en 2022 à 1 190 970 US$. La progression de cette ligne reflète une augmentation potentielle dans les ventes ou une modification du recouvrement, mais la stabilité sur plusieurs années suggère une gestion équilibrée des crédits clients.
Inventaires: Les inventaires ont connu une croissance importante, passant de 700 540 US$ en 2018 à plus de 2 076 031 US$ en 2022. La croissance est régulière et importante, indiquant une accumulation d'actifs liés à la production ou à la gestion des stocks, probablement en réponse à une augmentation de la demande ou à une stratégie d'approvisionnement plus importante.
Actif circulant: La somme des actifs circulants a augmenté de manière marquée, passant de 1 998 421 US$ en 2018 à plus de 5 186 917 US$ en 2022. Cette croissance reflète une augmentation globale des liquidités, créances et inventaires, indiquant une hausse de la capacité opérationnelle et de la liquidité à court terme.
Immobilisations corporelles nettes: Les immobilisations corporelles ont connu une croissance régulière et soutenue, passant de 3 021 084 US$ en 2018 à 6 962 997 US$ en 2022. La progression témoigne d'investissements importants en actifs physiques, probablement liés à l'expansion ou la modernisation des infrastructures industrielles.
Investissements: Les investissements ont augmenté de façon significative, passant de 528 722 US$ en 2018 à 1 150 553 US$ en 2022. La progression indique une stratégie d'accroissement des placements à long terme, renforçant la capacité de production ou diversifiant le portefeuille d'actifs financiers.
Actifs non courants et total de l’actif: Les actifs non courants ont prospéré, passant de 5 583 253 US$ à plus de 10 269 605 US$ en 2022, avec une croissance régulière, notamment dans les immobilisations. Le total de l’actif a connu une croissance forte, passant de 7 581 674 US$ en 2018 à 15 456 522 US$ en 2022, reflétant une expansion globale de la taille de l'entreprise et de ses ressources.
Survaleur: La survaleur a maintenu une valeur stable aux alentours de 1,56 million d'US$, avec une légère progression en 2020 et 2022. La stabilité relative de cette composante indique une valeur continue associée à des actifs incorporels ou à la réputation de l'entreprise.
Observations générales: Globalement, l'entreprise a connu une croissance soutenue de ses actifs, en particulier dans ses immobilisations corporelles, ses investissements et sa trésorerie. La tendance indique une période d'expansion importante avec une gestion active des ressources, favorisant une augmentation de la capacité opérationnelle et de la liquidité. La diversification des actifs et l'accroissement des investissements traduisent une stratégie visant à soutenir la croissance à long terme tout en renforçant la position financière de l'entreprise. Les variations dans les actifs circulants et la trésorerie, notamment la forte hausse en 2022, signalent une consolidation de la liquidité disponible pour soutenir ses activités futures.

Albemarle Corp. (NYSE:ALB)

Bilan : actif

Ressources : composants sélectionnés

Actifs actuels : composants sélectionnés