Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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- État des résultats
- Structure du bilan : actif
- Structure du bilan : passif et capitaux propres
- Analyse des ratios de solvabilité
- Valeur d’entreprise (EV)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio de marge bénéficiaire d’exploitation depuis 2005
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2005
Nous acceptons :
CVS Health Corp., bilan consolidé : actifs
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- Les valeurs de la trésorerie et équivalents de trésorerie ont connu une augmentation significative entre 2020 et 2022, passant de 7 854 millions de dollars à 12 945 millions, ce qui indique une amélioration de la liquidité. En 2023, une baisse à 8 196 millions est observée, suivie d'une légère hausse en 2024 à 8 586 millions, suggérant une fluctuation modérée de la liquidité à court terme.
- Investissements
- Les investissements ont montré une tendance relativement stable, avec une légère augmentation entre 2020 et 2021, avant une baisse en 2022. En 2023, les investissements repartent à la hausse, puis diminuent à nouveau en 2024, indiquant une gestion fluctuante des investissements à long terme.
- Débiteurs, montant net
- Une croissance constante est observée dans les débiteurs, passant de 21 742 millions en 2020 à 36 469 millions en 2024. Cette tendance indique une augmentation progressive des crédits accordés aux clients ou des ventes à crédit au fil du temps.
- Inventaires
- Les inventaires ont fluctué légèrement, avec une baisse en 2021, une augmentation en 2022, puis une nouvelle diminution en 2023, avant de revenir à un niveau proche de celui de 2022 en 2024. La gestion des stocks semble ajustée en fonction des besoins opérationnels.
- Actifs détenus en vue de la vente
- Ce poste apparaît uniquement en 2022, avec une valeur de 908 millions, suggérant une liquidation ou une restructuration d’actifs à cette période.
- Autres actifs circulants
- Ce poste a été relativement stable entre 2020 et 2024, avec une légère hausse en 2024 par rapport à 2020, reflétant une stabilité relative dans les autres actifs à court terme.
- Actif circulant
- Les actifs circulants ont connu une croissance régulière, passant de 56 369 millions en 2020 à 68 645 millions en 2024, ce qui indique une augmentation globale de la liquidité et des actifs à court terme de l'entreprise.
- Investissements à long terme
- Une tendance à la hausse est visible, notamment une forte progression en 2024 par rapport à 2022, avec une croissance de +7 838 millions, signalant un accent accru sur les investissements à long terme.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Les immobilisations corporelles sont restées relativement stables, avec une légère augmentation en 2021, puis une stabilité en 2022, avant une nouvelle hausse en 2023 et une légère baisse en 2024, témoignant d'un effort d'entretien ou d'investissement dans le patrimoine physique.
- Actifs au titre du droit d’utilisation au titre des contrats de location-exploitation
- Ce poste a diminué de manière continue de 20 729 millions en 2020 à 15 944 millions en 2024, reflétant possiblement des paiements de loyers ou une modification de la comptabilisation des contrats de location.
- Survaleur
- La survaleur, représentant la différence entre la valeur de marché et la valeur comptable des actifs, est restée stable y compris en 2023 et 2024 à 91 272 millions, indiquant une stabilité dans la perception de la valeur de l'entreprise par le marché.
- Immobilisations incorporelles, montant net
- Ce poste a enregistré une baisse progressive entre 2020 et 2022, suivi d’une reprise en 2023, puis une nouvelle diminution en 2024, marquant une évolution dans la valeur des actifs incorporels tels que les brevets ou licences.
- Avoirs de comptes séparés
- Les avoirs de comptes séparés ont connu une croissance modérée, tant en 2022 qu’en 2024, témoignant d’une gestion prudente des comptes séparés ou d’éventuelles réserves spécifiques.
- Autres actifs
- Ce poste est resté relativement stable avec une légère augmentation, reflétant une stabilité dans les autres actifs non classés autrement.
- Actifs à long terme
- Ces actifs ont diminué en 2022, puis augmenté fortement en 2023 et 2024, culminant à 184 570 millions en 2024, témoignant d'une augmentation de la valeur des investissements et immobilisations à long terme.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a connu une croissance constante après une légère baisse en 2022, passant de 230 715 millions en 2020 à 253 215 millions en 2024, témoignant d’une expansion globale du patrimoine de l'entreprise.