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Ajustements de l’actif circulant
Devon Energy Corp., l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Avant l’ajustement | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Ajustements | ||||||
| Plus: Provision pour créances douteuses | ||||||
| Après l’ajustement | ||||||
| Actifs à court terme ajustés | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives dans les actifs à court terme sur la période considérée. L'actif circulant a connu une diminution entre 2018 et 2020, suivie d'une reprise notable en 2021, avant de diminuer à nouveau en 2022.
- Actif circulant
- En 2018, l'actif circulant s'élevait à 4437 millions de dollars américains. Il a ensuite diminué pour atteindre 3851 millions de dollars américains en 2019, puis 3260 millions de dollars américains en 2020. Une augmentation substantielle a été observée en 2021, avec une valeur de 4249 millions de dollars américains. Enfin, en 2022, l'actif circulant a diminué à 3891 millions de dollars américains.
- Actifs à court terme ajustés
- L'évolution des actifs à court terme ajustés suit une tendance similaire à celle de l'actif circulant. On observe une diminution de 4445 millions de dollars américains en 2018 à 3859 millions de dollars américains en 2019, puis à 3271 millions de dollars américains en 2020. Une augmentation est également présente en 2021, atteignant 4256 millions de dollars américains, suivie d'une baisse à 3900 millions de dollars américains en 2022.
La corrélation entre l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés est forte, suggérant que les ajustements apportés n'ont pas fondamentalement modifié la tendance générale des actifs à court terme. La période 2020-2021 présente une volatilité marquée, avec une baisse significative suivie d'une reprise importante. La diminution observée en 2022 pourrait indiquer un changement dans la gestion des actifs à court terme ou des conditions de marché défavorables.
Ajustements du total de l’actif
Devon Energy Corp., total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Actifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives du total de l'actif et du total de l'actif ajusté sur la période considérée.
- Total de l’actif
- En 2018, le total de l'actif s'élevait à 19 566 millions de dollars américains. Une diminution notable est observée en 2019, atteignant 13 717 millions de dollars américains. Cette tendance à la baisse se poursuit en 2020, avec une valeur de 9 912 millions de dollars américains. Un rebond significatif est constaté en 2021, le total de l'actif atteignant 21 025 millions de dollars américains. Cette augmentation se maintient en 2022, avec une valeur de 23 721 millions de dollars américains.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l'actif ajusté suit une évolution similaire à celle du total de l'actif. En 2018, il s'élevait à 19 912 millions de dollars américains, diminuant à 13 725 millions de dollars américains en 2019 et à 9 907 millions de dollars américains en 2020. Une augmentation est ensuite observée en 2021, atteignant 21 025 millions de dollars américains, et se poursuit en 2022 avec une valeur de 23 730 millions de dollars américains.
- Comparaison des totaux
- Il est à noter que les valeurs du total de l'actif et du total de l'actif ajusté sont très proches pour chaque année, avec des différences minimes. Cette proximité suggère que les ajustements apportés à l'actif n'ont pas d'impact majeur sur le total global.
- Tendances générales
- La période 2018-2020 est caractérisée par une diminution constante des actifs. À partir de 2021, une tendance à la hausse est observée, indiquant une potentielle reprise ou un investissement accru dans l'entreprise. L'augmentation observée en 2021 et 2022 pourrait signaler une amélioration de la situation financière ou une stratégie de croissance.
Ajustements du passif à court terme
Devon Energy Corp., passif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant les obligations à court terme. Le passif à court terme a connu une diminution entre 2018 et 2020, passant de 2226 millions de dollars américains à 1440 millions de dollars américains. Cependant, une augmentation significative est observée en 2021, atteignant 3087 millions de dollars américains, et se maintient à un niveau élevé en 2022 avec 3105 millions de dollars américains.
- Passif à court terme
- Une tendance à la baisse est perceptible sur la période 2018-2020, suivie d'une forte hausse en 2021 et d'une stabilisation en 2022.
Le passif à court terme ajusté suit une trajectoire similaire. Une réduction est constatée entre 2018 et 2020, diminuant de 2179 millions de dollars américains à 1405 millions de dollars américains. L'année 2021 marque une augmentation importante, atteignant 3049 millions de dollars américains, et cette valeur se stabilise en 2022 à 3071 millions de dollars américains.
- Passif à court terme ajusté
- L'évolution est comparable à celle du passif à court terme non ajusté, avec une diminution initiale suivie d'une augmentation et d'une stabilisation.
La proximité des valeurs entre le passif à court terme et le passif à court terme ajusté suggère que les ajustements apportés sont relativement faibles en termes d'impact global sur le montant total des obligations à court terme. L'augmentation substantielle observée en 2021 et maintenue en 2022 indique une potentielle modification dans la structure du financement à court terme ou une augmentation des besoins de financement à court terme.
Ajustements du total du passif
Devon Energy Corp., le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une fluctuation notable sur la période considérée.
- Total du passif
- En 2018, le total du passif s'élevait à 10 380 millions de dollars américains. Il a ensuite diminué en 2019 pour atteindre 7 797 millions de dollars américains, et a continué de baisser en 2020 à 6 893 millions de dollars américains. Une augmentation substantielle est observée en 2021, avec une valeur de 11 626 millions de dollars américains, et cette tendance à la hausse se poursuit en 2022, atteignant 12 425 millions de dollars américains.
- Total du passif ajusté
- Le total du passif ajusté suit une trajectoire similaire. Il passe de 9 778 millions de dollars américains en 2018 à 7 435 millions de dollars américains en 2019, puis à 6 721 millions de dollars américains en 2020. Une augmentation marquée est également constatée en 2021, avec 11 190 millions de dollars américains, et en 2022, atteignant 10 847 millions de dollars américains. Les valeurs du passif ajusté sont systématiquement inférieures à celles du passif total sur l'ensemble de la période.
L'écart entre le total du passif et le total du passif ajusté demeure relativement constant d'une année à l'autre, suggérant une composition stable des éléments qui nécessitent un ajustement. L'augmentation significative du passif en 2021 et 2022 mérite une attention particulière, nécessitant une analyse plus approfondie des composantes spécifiques de ce passif pour identifier les facteurs sous-jacents à cette évolution.
Ajustements des capitaux propres
Devon Energy Corp., les capitaux propres ajustés attribuables à Devon
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 Actif (passif) net d’impôt différé. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives dans les capitaux propres de l'entreprise sur la période considérée. Les capitaux propres attribuables à l'entreprise ont connu une diminution notable entre 2018 et 2020, passant de 9 186 millions de dollars américains à 2 885 millions de dollars américains. Une reprise s'est ensuite observée en 2021, avec une augmentation à 9 262 millions de dollars américains, suivie d'une nouvelle hausse en 2022, atteignant 11 167 millions de dollars américains.
L'évolution du total des capitaux propres ajustés suit une tendance similaire. Une baisse est constatée entre 2018 et 2020, passant de 10 134 millions de dollars américains à 3 186 millions de dollars américains. Comme pour les capitaux propres attribuables, une amélioration est visible en 2021, avec une valeur de 9 835 millions de dollars américains, et se poursuit en 2022, atteignant 12 883 millions de dollars américains.
- Tendances générales
- Les deux indicateurs présentent une trajectoire commune, caractérisée par une diminution initiale suivie d'une reprise progressive. La période 2020 semble marquer un point bas pour les capitaux propres, après quoi une tendance à la hausse se manifeste.
- Amplitude des variations
- La variation la plus importante en valeur absolue est observée pour les capitaux propres attribuables entre 2020 et 2022, avec une augmentation de 8 282 millions de dollars américains. Le total des capitaux propres ajustés a également connu une augmentation substantielle sur la même période, de 9 697 millions de dollars américains.
- Écart entre les indicateurs
- Un écart constant d'environ 1 000 millions de dollars américains est maintenu entre les capitaux propres attribuables et le total des capitaux propres ajustés tout au long de la période. Cet écart suggère la présence d'éléments de capitaux propres non attribuables directement à l'entreprise.
Ajustements du capital total
Devon Energy Corp., le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation. Voir les détails »
3 Passifs à long terme liés aux contrats de location-exploitation. Voir les détails »
4 Actif (passif) net d’impôt différé. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une diminution notable entre 2018 et 2019, passant de 5947 millions de dollars américains à 4541 millions de dollars américains. Cette tendance s'est stabilisée entre 2019 et 2020, avec une légère augmentation. Une augmentation substantielle de la dette est ensuite observée en 2021, atteignant 6737 millions de dollars américains, suivie d'une légère diminution en 2022 à 6697 millions de dollars américains.
Les capitaux propres attribuables ont subi une baisse importante entre 2018 et 2020, passant de 9186 millions de dollars américains à 2885 millions de dollars américains. Cependant, une reprise significative est constatée en 2021 et 2022, atteignant respectivement 9262 millions de dollars américains et 11167 millions de dollars américains.
Le total du capital a suivi une trajectoire similaire à celle de la dette et des capitaux propres. Une diminution est observée entre 2018 et 2020, suivie d'une augmentation marquée en 2021 et 2022. Le total du capital a augmenté de 15133 millions de dollars américains en 2018 à 17864 millions de dollars américains en 2022.
En considérant les données ajustées, la dette totale ajustée a suivi une évolution similaire à la dette totale non ajustée, avec une diminution initiale suivie d'une augmentation en 2021 et d'une légère stabilisation en 2022. Le total des capitaux propres ajustés a également connu une baisse significative entre 2018 et 2020, suivie d'une reprise en 2021 et 2022.
Le total des fonds propres ajustés a montré une tendance similaire au total du capital, avec une diminution entre 2018 et 2020, puis une augmentation notable en 2021 et 2022, atteignant 19601 millions de dollars américains en 2022.
- Tendances générales
- Une volatilité significative est observée dans l'ensemble des éléments financiers analysés. Les données suggèrent une période de restructuration ou de réalignement financier entre 2018 et 2020, suivie d'une phase de consolidation et de croissance en 2021 et 2022.
- Dette
- La dette a fluctué, avec une augmentation notable en 2021, potentiellement liée à des investissements ou à des acquisitions.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres ont connu une baisse importante suivie d'une reprise, indiquant une amélioration de la valeur nette de l'entreprise.
- Structure du capital
- La structure du capital a évolué au fil du temps, avec des variations dans la proportion de dette et de capitaux propres.
Ajustements du bénéfice net
Devon Energy Corp., le bénéfice net ajusté (la perte nette ajustée) attribuable à Devon
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des fluctuations significatives de la performance. Le bénéfice net attribuable à l'entreprise a connu une forte volatilité sur la période considérée.
- Bénéfice net (perte nette) attribuable à Devon
- En 2018, le bénéfice net s'élevait à 3064 millions de dollars américains. Il a ensuite subi une baisse drastique en 2019, se transformant en une perte de 355 millions de dollars américains. Cette tendance négative s'est accentuée en 2020 avec une perte nette de 2680 millions de dollars américains. Une reprise notable a été observée en 2021, avec un bénéfice net de 2813 millions de dollars américains, qui s'est encore renforcée en 2022, atteignant 6015 millions de dollars américains. L'évolution indique une forte sensibilité aux conditions du marché et une capacité de redressement.
- Bénéfice net ajusté (perte nette)
- Le bénéfice net ajusté suit une tendance similaire, bien que les montants diffèrent. En 2018, il s'établissait à 892 millions de dollars américains. Il a également connu une perte en 2019 (-1269 millions de dollars américains) et en 2020 (-2725 millions de dollars américains). Une amélioration significative est constatée en 2021 avec un bénéfice ajusté de 2850 millions de dollars américains, qui a continué de croître en 2022 pour atteindre 7200 millions de dollars américains. La différence entre le bénéfice net et le bénéfice net ajusté suggère l'impact d'éléments non récurrents sur la performance globale.
Globalement, les données indiquent une forte amélioration de la rentabilité entre 2021 et 2022, après une période de difficultés en 2019 et 2020. L'écart entre le bénéfice net et le bénéfice net ajusté mérite une investigation plus approfondie pour identifier les éléments spécifiques qui influencent ces différences.