Structure du compte de résultat
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Devon Energy Corp. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- Bilan : passif et capitaux propres
- Analyse des ratios de solvabilité
- Valeur d’entreprise (EV)
- Rapport valeur/ EBITDA d’entreprise (EV/EBITDA)
- Rapport valeur/ FCFF d’entreprise (EV/FCFF)
- Modèle d’évaluation des immobilisations (CAPM)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2005
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2005
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Devon Energy Corp., structure du compte de résultat consolidé
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Tendances dans la part des ventes de pétrole, de gaz et de LGN
- La part de ces activités dans le chiffre d’affaires a connu une augmentation notable en 2021 (78,08 %) par rapport à 2020 (55,82 %), avant de diminuer légèrement en 2022 (73,46 %). Cette évolution indique une forte dépendance à ces sources dans la période récente, avec une croissance significative en 2021, suivie d’une légère réduction en 2022.
- Évolution des revenus de marketing et du secteur intermédiaire
- Après une augmentation continue de 41,45 % en 2018 à 46,06 % en 2019, puis une baisse en 2020 (40,97 %), cette composante s’est stabilisée à un niveau inférieur en 2021 (34,56 %) avant de continuer à diminuer en 2022 (29,97 %). Cela traduit une réduction relative des revenus issus du marketing ou du secteur intermédiaire dans le chiffre d’affaires total.
- Analyse des dépenses de production et de marketing
- Les dépenses de production, exprimées en pourcentage du chiffre d'affaires, ont tendance à diminuer, passant de -20,73 % en 2018 à -14,59 % en 2022. Les dépenses marketing et intermédiaires suivent une trajectoire similaire, en baisse de -40,65 % en 2018 à -30,15 % en 2022.
- Impact sur la marge brute
- La marge brute a connu une amélioration importante en 2021 et 2022, passant respectivement de 35,05 % en 2020 à 47,82 % puis à 55,26 %, reflétant une meilleure gestion des coûts de revenus ou une augmentation des prix de vente.
- Évolution des charges d’exploration et d’amortissement
- Les frais d’exploration ont diminué de façon modérée, de -1,65 % en 2018 à -0,15 % en 2022. Les amortissements, épuisement et amortissement ont suivi une tendance de réduction en 2022 (-11,6 %), après une période de pic en 2020 (-26,93 %), suggérant une consolidation ou une réduction des actifs amortissables.
- Variations dans la dépréciation d’actifs et cessions
- En 2020, une dépréciation significative de 55,78 % a été enregistrée, indiquant probablement une perte de valeur importante d’actifs. Les cessions d’actifs ont fluctué légèrement, restant autour de 0,2-2,45 % des revenus, sans tendance claire majeure.
- Charges administratives et de restructuration
- Les frais généraux et administratifs ont diminué en pourcentage, passant de -6,06 % en 2018 à -2,06 % en 2022. Les coûts de restructuration et de transaction, présents en 2018 et 2019, ont augmenté en 2022 (-2,11 %), indiquant probablement des ajustements stratégiques ou opérationnels en cours.
- Evolution du bénéfice d’exploitation et du résultat net
- Le bénéfice d’exploitation a fortement chuté en 2020 (-58,41 %), puis rebondi en 2021 (26,44 %) et en 2022 (42,17 %), signalant une période de faiblesse suivie d’une reprise. Le bénéfice net, après impôts, présente une tendance similaire, avec une perte en 2020 (-55,32 %) et une amélioration marquée en 2021 (23,21 %) et 2022 (31,49 %).
- Impact des charges financières et autres éléments exceptionnels
- Les intérêts basés sur la dette ont diminué en pourcentage du chiffre d’affaires de -2,78 % en 2018 à -1,93 % en 2022. Des gains liés au remboursement anticipé de dettes ont été enregistrés en 2021 (0,25 %). Les coûts de financement ont également suivi une tendance de réduction en pourcentage, contribuant potentiellement à l’amélioration du résultat net lors des années successives.
- Évolution de la performance avant impôts et bénéfice net
- Le résultat avant impôts sur le résultat a subi une chute importante en 2020 (-64 %), mais a rebondi substantiellement en 2021 (23,74 %) et en 2022 (40,56 %), ce qui correspond à une récupération des marges opérationnelles et financières. Le bénéfice net, en conséquence, a connu une trajectoire de forte perte en 2020, suivie d’une amélioration notable, atteignant 31,49 % en 2022.