Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2005
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Devon Energy Corp., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
- Tendance générale du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a montré une tendance à la baisse, passant de valeurs non précisées en 2018 à une valeur de 31.89 en fin de période en septembre 2023. Cette évolution suggère une diminution de la fréquence à laquelle les stocks sont renouvelés, indiquant une éventuelle augmentation des délais de rotation ou une gestion plus prudente des stocks.
- Tendance du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a fluctué au cours de la période analysée. Après une baisse notable en 2021 (valeurs autour de 4 à 8), le ratio a retrouvé une tendance à la hausse en 2022 et 2023, atteignant environ 11.88 en juin 2023. Cette évolution pourrait indiquer une amélioration de la gestion des créances ou un raccourcissement des délais de paiement accordés aux clients.
- Tendance du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio est resté relativement stable, oscillant autour de 9 à 13, avec une légère fluctuation. La valeur en septembre 2023 est de 9.15, ce qui indique une stabilité dans la gestion des dettes fournisseurs et une constance dans le délai accordé aux fournisseurs pour le règlement des comptes.
- Tendance du taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a connu une évolution très variable, culminant à une valeur exceptionnelle de 1631.5 en juin 2021, avant de redescendre à des valeurs plus faibles en 2022 et 2023. Cette variation extrême pourrait résulter de fluctuations importantes dans la gestion du fonds de roulement ou d'événements comptables ponctuels spécialisés. La tendance générale sans ces pointes extrêmes suggère une certaine volatilité dans la gestion du fonds de roulement.
- Évolution des jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont été constants à 9 jours depuis la fin de 2018, indiquant une gestion relativement stable des stocks et un renouvellement régulier sans changement notable dans la stratégie d'inventaire.
- Tendance des jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont montré une augmentation significative, passant de 30-39 jours en 2018 à un pic de 88 jours en mars 2021, puis une réduction à 34-44 jours en 2022-2023. Cette évolution suggère initialement un allongement des délais de paiement des clients, suivi d’un recentrage vers des délais plus courts mais toujours plus longs qu’en début de période, indiquant potentiellement une gestion plus souple ou une variation dans les conditions contractuelles.
- Évolution du cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, représentant la durée totale du cycle d’exploitation, a fluctué entre environ 40 et 55 jours. La valeur la plus récente de 40 jours en septembre 2023 indique une gestion relativement efficace, avec un cycle de rotation plus court par rapport aux pics observés en 2019 et 2021. Cette dynamique pourrait refléter une optimisation des processus opérationnels.
- Tendance des jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont varié, généralement entre 28 et 63 jours. La période récente montre une stabilité autour de 37 à 40 jours, ce qui indique une gestion cohérente du délai de paiement des fournisseurs, avec une certaine flexibilité constante dans les conditions de règlement.
- Tendance du cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a montré une évolution peu cohérente, avec un point bas de 2 jours en 2021, suivi d’une augmentation à 15 jours en 2022. La valeur de 6 jours en 2023 indique une amélioration dans la gestion du cycle de conversion, permettant une mobilisation plus rapide de la trésorerie.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Devon Energy Corp., le taux de rotation des stocks, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coût des revenus | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Inventaire | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation des stocks = (Coût des revenusQ3 2023
+ Coût des revenusQ2 2023
+ Coût des revenusQ1 2023
+ Coût des revenusQ4 2022)
÷ Inventaire
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des revenus
- Les coûts des revenus ont connu des fluctuations importantes au cours de la période considérée. Entre le premier trimestre 2018 et le troisième trimestre 2020, ces coûts ont globalement augmenté, passant de 1 416 millions de dollars à 896 millions de dollars, témoignant d'une réduction notable en 2020. Cependant, à partir du quatrième trimestre 2020, une tendance à la hausse s'est amorcée, atteignant un pic de 2 429 millions de dollars au troisième trimestre 2022, avant de retrouver un niveau proche de 1 770 millions de dollars au troisième trimestre 2023. Cette évolution montre une augmentation significative des coûts dans la dernière phase de la période, en partie probablement liée à l'évolution du marché et des opérations de l'entreprise.
- Évolution de l'inventaire
- Les données relatives à l'inventaire apparaissent uniquement à partir du deuxième semestre 2021, avec des valeurs oscillant entre 201 et 233 millions de dollars. La tendance montre une légère variation à la hausse, avec un inventaire de 201 millions de dollars au deuxième trimestre 2021, puis une augmentation à 212 millions de dollars au deuxième trimestre 2022, avant de revenir à 201 millions de dollars au troisième trimestre 2022, pour atteindre 233 millions de dollars au dernier trimestre disponible. Cette évolution indique une gestion relativement stable de l'inventaire durant cette période concentrée, avec une légère augmentation en fin de période.
- Ratio de rotation des stocks
- Le ratio de rotation des stocks est disponible à partir du dernier trimestre 2021, avec une valeur de 42,67, puis une diminution progressive pour atteindre 31,89 au troisième trimestre 2019 (données manquantes pour certains trimestres intermédiaires). La valeur observée de 42,67 au dernier trimestre 2021, suivie d'une baisse constante, reflète une augmentation de la fréquence de rotation des stocks, indiquant une gestion plus efficace du stock ou une accélération de la vente ou de la rotation des inventaires. La baisse du ratio montre une tendance à la réduction de la rotation, ce qui peut signaler une accumulation ou une réduction du rythme de ventes ou de production au fil du temps.
Ratio de rotation des créances
Devon Energy Corp., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Revenus | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Comptes débiteurs | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Ratio de rotation des créances = (RevenusQ3 2023
+ RevenusQ2 2023
+ RevenusQ1 2023
+ RevenusQ4 2022)
÷ Comptes débiteurs
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Tendances générales des revenus
- Les revenus de l'entreprise ont montré une croissance notable sur la période analysée. Après une période de fluctuation, ils ont atteint un pic au troisième trimestre 2022, avec une valeur supérieure à 5 400 millions de dollars. Toutefois, cette croissance s'est modérée par la suite, avec une légère baisse au troisième trimestre 2023, mais restent globalement supérieurs à 3 400 millions de dollars. Ceci indique une capacité à maintenir un volume d'affaires élevé sur la période, avec une tendance à la hausse à long terme.
- Évolution des comptes débiteurs
- Les comptes débiteurs ont affiché une tendance volatile, avec une hausse significative à partir de 2019, atteignant un sommet au premier trimestre 2022 avec 2 348 millions de dollars. Après cette période, ils ont connu une baisse progressive, pour finalement se stabiliser autour de 1 500 à 1 850 millions de dollars à la fin de la période. La variation des comptes débiteurs suggère une gestion intermittente du crédit client ou une évolution dans la stratégie commerciale.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une baisse significative en 2018, atteignant un minimum au troisième trimestre de cette année avec 4,13, ce qui indique une réduction de la rapidité de recouvrement. À partir de 2019, ce ratio a rapidement augmenté, dépassant souvent 10, avec un pic à 12,17 au deuxième trimestre 2020. La reprise de ce ratio après 2018 pourrait traduire une amélioration de la gestion du crédit et des cycles de recouvrement. Une augmentation continue jusqu’au troisième trimestre 2021 indique une efficacité accrue dans la récupération des créances, bien que des fluctuations subséquentes indiquent une possible variabilité dans cette gestion.
- Résumé général
- Les données montrent une croissance soutenue des revenus sur la période, avec des pics notables en 2022, malgré une certaine volatilité. Les comptes débiteurs ont connu une augmentation au fil du temps, avec des périodes de stabilité relative après 2021. Le ratio de rotation des créances a connu une période de dégradation en 2018, suivie d’une amélioration progressive, suggérant une gestion optimisée des crédits à partir de 2019. Dans l’ensemble, ces tendances indiquent une entreprise ayant amélioré sa gestion financière et commerciale probablement en réponse à des marchés fluctuants, tout en maintenant une évolution favorable de ses revenus.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Devon Energy Corp., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coût des revenus | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Comptes créditeurs | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (Coût des revenusQ3 2023
+ Coût des revenusQ2 2023
+ Coût des revenusQ1 2023
+ Coût des revenusQ4 2022)
÷ Comptes créditeurs
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des revenus
- Entre le premier trimestre 2018 et le troisième trimestre 2023, le coût des revenus a montré une tendance générale à la hausse. Après une période de stabilité relative en 2018, avec des valeurs oscillant autour de 1 700 millions de dollars, une baisse notable est observée au deuxième trimestre 2020, atteignant un niveau historiquement bas à 602 millions de dollars. Cependant, cette baisse s'accompagne d'une reprise progressive, culminant à 2 429 millions lors du troisième trimestre 2022, avant de se stabiliser autour de 1 770 à 1 917 millions de dollars en 2023, ce qui suggère une augmentation générale des coûts de production ou d'exploitation sur la période analysée.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont connu une tendance à la baisse en 2018, passant de 862 millions de dollars en mars à un point bas de 428 millions en décembre 2019. Ensuite, une reprise progressive s’amorce en 2020, atteignant 761 millions de dollars à la fin du premier semestre 2022 avant de légèrement diminuer à 812 millions de dollars au troisième trimestre 2023. La variation de cette ligne indique une gestion fluctuante des dettes fournisseurs, avec une période d'apurement suivie d'une relance vers la fin de la période observée.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio montre une activité de gestion des comptes fournisseurs qui fluctue significativement au fil du temps. Après une absence de données jusqu’au deuxième trimestre 2018, le ratio s’établit autour de 9,95 à 10,5, avec une certaine volatilité. En 2020, le ratio baisse à un minimum de 5,77, correspondant probablement à une réduction de la vitesse à laquelle les comptes fournisseurs sont réglés. Par la suite, une tendance à la hausse est visible, culminant à environ 12,74 au quatrième trimestre 2021, puis une légère diminution à 9,15 au troisième trimestre 2023. Ces variations reflètent des changements dans la stratégie de gestion des paiements ou dans la structure opérationnelle de l'entreprise.
Taux de rotation du fonds de roulement
Devon Energy Corp., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Fonds de roulement | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Revenus | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (RevenusQ3 2023
+ RevenusQ2 2023
+ RevenusQ1 2023
+ RevenusQ4 2022)
÷ Fonds de roulement
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des fonds de roulement
- Sur la période analysée, la société présente une forte variabilité dans ses fonds de roulement, avec une tendance générale à la hausse jusqu'au troisième trimestre 2019, atteignant un pic à 2501 millions de dollars au troisième trimestre 2019, avant une notable fluctuation. La valeur diminue progressivement après cette période, avec un passage à une position négative de -64 millions de dollars au troisième trimestre 2023. La croissance initiale indique une période d’accumulation ou d’investissement dans les actifs à court terme, mais la tendance négative récente suggère une contraction ou une dégradation des liquidités disponibles à court terme.
- Analyse des revenus
- Les revenus montrent une tendance globale à la hausse sur la période, passant d'environ 2198 millions de dollars au premier trimestre 2018 à un pic à 5626 millions de dollars au troisième trimestre 2022. Après cette période, une légère baisse est observable, avec des revenus autour de 3454 millions de dollars au troisième trimestre 2023. La croissance des revenus reflète peut-être une expansion des activités ou des prix favorables sur la période, bien que cette croissance ait ralenti après 2022, avec une stabilisation ou une légère contraction récente.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a connu d'importantes variations, notamment une augmentation spectaculaire au troisième trimestre 2021 à 1631.5, puis une nouvelle forte augmentation à 74.34 au dernier trimestre 2023, indiquant une gestion de fonds de roulement très dynamique ou une instabilité dans la rotation des actifs. En période antérieure, le ratio oscille entre 2.65 et 13.08, reflétant une gestion plus stable mais également des fluctuations importantes qui peuvent signaler des changements dans la gestion des liquidités ou dans la structure opérationnelle.
- Observations générales
- Globalement, la société présente une forte volatilité dans ses indicateurs liés au fonds de roulement, accompagnée d'une croissance soutenue de ses revenus jusqu'en 2022, suivie d'une stabilisation ou d'une légère diminution. La récente inversion du fonds de roulement, passant en territoire négatif, pourrait indiquer des problèmes de liquidités ou une stratégie évolutive nécessitant une attention particulière. La gestion des liquidités et la structure à court terme semblent avoir connu des perturbations importantes à l’approche de fin de période.
Jours de rotation de l’inventaire
Devon Energy Corp., jours de rotation de l’inventaire, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a été manquant jusqu'au troisième trimestre de 2022. À partir de cette période, une tendance à la diminution du ratio est observée, passant d’un niveau élevé avant 2022 à des valeurs plus faibles à partir du deuxième trimestre de 2022. En particulier, une baisse notable est perceptible dans le dernier trimestre analysé, atteignant environ 38,68, ce qui indique une réduction de la fréquence de renouvellement des stocks. Cette évolution pourrait suggérer une accumulation plus prolongée des stocks ou une gestion différente de l’approvisionnement et de la vente. La baisse du taux pourrait également refléter une réduction de la demande ou une stratégie commerciale différente.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Simultanément, le nombre de jours de rotation de l’inventaire a connu une hausse, passant de périodes non disponibles jusqu’au troisième trimestre de 2022 à 9-11 jours dans les trimestres suivants. La stabilité à 9 jours dans la majorité des trimestres jusqu'à la fin de la période étudiée indique une gestion relativement régulière du stock en termes de durée de stockage. La légère augmentation à 11 jours dans un trimestre suggère un léger ralentissement dans la rotation, renforçant l’observation d’une augmentation de la période de stockage des stocks. Dans l’ensemble, la relation entre le taux de rotation décroissant et l’augmentation du nombre de jours de rotation soutient la conclusion d’un allongement du cycle de stockage, pouvant avoir des implications sur la liquidité et la gestion des flux de trésorerie liés à la gestion des stocks.
Jours de rotation des comptes clients
Devon Energy Corp., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu des fluctuations au cours de la période observée. Après une période sans données jusqu'à début 2018, il apparaît une hausse notable à partir du deuxième trimestre 2019, atteignant un pic à 12,17 au deuxième trimestre 2020. Ce ratio connaît ensuite une tendance à la baisse, atteignant un point bas à 4,13 au premier trimestre 2021, puis augmente de manière progressive pour atteindre 11,88 au premier trimestre 2023. La tendance globale indique une période initiale de rotation plus rapide des créances, suivie d'une baisse significative en début 2021, puis d'une reprise progressive, suggérant une variation dans la gestion des crédits clients et/ou dans les conditions de paiement ou de recouvrement.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients présentent une tendance similaire à celle du ratio. Après une absence de données, ils atteignent un maximum à 88 jours au premier trimestre 2021, soit une période où les délais de paiement des clients étaient longs. Par la suite, une tendance à la diminution apparaît, avec des valeurs autour de 31 à 44 jours à partir de 2021, indiquant une réduction progressive des délais de recouvrement. La période de juin 2022 à septembre 2023 montre des valeurs stabilisées entre 31 et 49 jours, ce qui peut refléter une gestion plus efficace des créances ou des changements dans la politique de crédit. La relation inverse entre le ratio de rotation et le nombre de jours de rotation confirme la logique selon laquelle un ratio élevé correspond à une période de recouvrement plus courte.
Cycle de fonctionnement
Devon Energy Corp., cycle de fonctionnement, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l'inventaire connaissent une tendance stable après une période initiale non renseignée. À partir de mars 2022, la durée s'établit à 9 jours, restant constante jusqu'en septembre 2023. Cette stabilité suggère une gestion efficace et régulière de l'inventaire, avec un délai de rotation maintenu à un faible niveau, ce qui peut indiquer une bonne fluidité dans la gestion des stocks.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients présentent une évolution significative au fil du temps. À partir de mars 2019, la période démarre à 30 jours, puis augmente progressivement pour atteindre 49 jours en juin 2020. La durée continue à fluctuer, atteignant un pic de 88 jours au troisième trimestre 2021, avant de diminuer à 66 jours au deuxième trimestre 2021, puis à 62 jours au troisième trimestre 2021. Par la suite, une diminution progressive est observée, passant de 49 jours en mars 2022 à 34 jours en juin 2023. Cette dynamique indique une variabilité dans la gestion des comptes clients, avec une période d’allongement pouvant refléter des conditions de crédit plus souples ou des retards dans le recouvrement, suivie d’un resserrement progressif des politiques de crédit ou d’améliorations dans la collecte des créances.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement montre une tendance à l’augmentation au cours des périodes récentes. Après une absence de données pour cette période initiale, il apparaît à 43 jours en mars 2021, puis varie légèrement pour atteindre 40, 42 et 55 jours respectivement jusqu’au troisième trimestre 2021. La progression pourrait indiquer une extension de la durée du cycle opérationnel, potentiellement due à des changements dans la gestion des stocks, la vente ou le recouvrement. La variation vers des valeurs plus élevées suggère une certaine instabilité ou une adaptation aux conditions du marché ou à la stratégie commerciale, mais les données restent limitées pour une conclusion définitive.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Devon Energy Corp., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1 Q3 2023 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Depuis le premier trimestre de 2018, le taux de rotation des comptes fournisseurs a montré une tendance fluctuante sans direction claire à long terme. Après une absence de données initiales, il apparaît que le ratio a augmenté graduellement entre le deuxième trimestre de 2018 et le troisième trimestre de 2019, atteignant un sommet à environ 12,96. Par la suite, une baisse significative est observée au premier trimestre de 2021, avec un ratio descendant à 5,77, avant de revenir à des niveaux plus stables autour de 9 à 12, selon les périodes, jusqu’en 2023. Ces variations indiquent une gestion changeante des délais de paiement aux fournisseurs, avec des périodes de raccourcissement et de rallongement des délais de paiement.
- Évolution du nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les données montrent une importante variabilité dans le nombre de jours de rotation. Après une absence de données jusqu’en 2018, ce nombre oscille généralement entre 28 et 47 jours. La période la plus courte, à 28 jours, est observée au troisième trimestre de 2020, tandis que la période la plus longue, à 63 jours, est enregistrée au deuxième trimestre de 2021. La majorité des périodes présente un nombre de jours compris dans une fourchette de 29 à 42 jours, illustrant des changements dans la politique de paiement ou dans les conditions commerciales. Ces fluctuations indiquent que l'entreprise modifie occasionnellement ses délais de paiement, ce qui peut refléter des stratégies de gestion de trésorerie ou des négociations avec ses fournisseurs.
Cycle de conversion de trésorerie
Devon Energy Corp., cycle de conversion de trésorerie, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | 31 déc. 2018 | 30 sept. 2018 | 30 juin 2018 | 31 mars 2018 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2018-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2018-03-31).
1
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l'inventaire
- Les données disponibles montrent une stabilité relative sur la période, avec une arrivée de 9 jours à la fin de la période observée. Les données antérieures n'ayant pas été fournies, il n'est pas possible d'analyser l'évolution sur l'ensemble de la période, mais la constance de 9 jours en fin de période suggère une gestion efficace et régulière du stock, avec peu de variations dans le délai de rotation de l'inventaire.
- Jours de rotation des comptes clients
- Une tendance à la hausse est visible, passant d'environ 30 jours en début de période à un pic de 88 jours au dernier trimestre de l'année 2021. Par la suite, un déclin progressif vers 34 jours à la fin de la période analysée indique une amélioration significative dans la gestion du recouvrement des créances. La période de croissance peut refléter une extension plus longue du délai de paiement accordé aux clients ou des difficultés dans le recouvrement, tandis que la diminution récente indique une régularisation ou une meilleure gestion des comptes clients.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Une certaine variabilité est enregistrée dans cette métrique, oscillant entre 28 et 63 jours. Notamment, une augmentation notable à 63 jours est observée à la fin de 2020, alors que des valeurs plus faibles autour de 29 jours sont présentes au début de 2021. La tendance générale indique une gestion flexible des paiements fournisseurs, parfois étendue, peut-être pour optimiser les flux de trésorerie, ou influencée par des négociations ou conditions de paiement spécifiques. La stabilité récente autour de 40 jours montre une normalisation ou une stratégie cohérente de paiement à court terme.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Les données restent limitées pour cette métrique, avec des valeurs de 2 à 15 jours, et un seul point à 6 jours enregistré dans la période intégrale. La baisse apparente vers 2 jours pourrait indiquer une amélioration de la gestion du fonds de roulement ou une rapidité accrue du cycle de trésorerie, bien que la période d'observation soit relativement courte et incomplète. La faible amplitude de ces valeurs suggère une capacité à convertir rapidement la trésorerie, contribuant à une gestion efficace du fonds de roulement.