Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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- État des résultats
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- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios de liquidité
- Ratio valeur d’entreprise/EBITDA (EV/EBITDA)
- Ratio valeur d’entreprise/FCFF (EV/FCFF)
- Ratio de liquidité actuel depuis 2011
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2011
- Ratio cours/résultat d’exploitation (P/OP) depuis 2011
- Cumul des régularisations
Nous acceptons :
Marathon Petroleum Corp., bilan consolidé : actifs
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- La trésorerie et équivalents de trésorerie ont connu une baisse significative entre 2019 et 2020, passant de 1527 millions de dollars à 415 millions. Ensuite, cette valeur a connu une hausse notable en 2021, atteignant 5291 millions, puis une augmentation continue en 2022, culminant à 8625 millions. Cependant, en 2023, cette tendance s'est inversée, avec une réduction à 5443 millions, ce qui pourrait indiquer une utilisation de la liquidité pour financer d'autres investissements ou opérations.
- Placements à court terme
- Les placements à court terme ont été absents en 2019 et 2020, apparaissant avec une valeur de 5548 millions en 2021. Ils ont diminué en 2022 à 3145 millions avant de rebondir en 2023 à 4781 millions, signalant une fluctuation dans la gestion de ces actifs à court terme.
- Débiteurs, déduction faite de la provision pour créances douteuses
- Les débiteurs ont augmenté de manière significative de 2019 à 2021, passant de 7872 millions à 11034 millions, puis dépassant 13 milliards en 2022, avant une légère diminution à 11619 millions en 2023. Cela peut refléter une croissance des ventes à crédit ou une augmentation du délai de recouvrement des créances.
- Inventaires
- Les inventaires ont connu une croissance progressive sur la période, passant de 10243 millions en 2019 à 9317 millions en 2023. La hausse modérée, notamment entre 2021 et 2023, pourrait signaler une augmentation des niveaux de stock ou une gestion stratégique des approvisionnements.
- Autres actifs circulants
- Ces actifs ont connu une fluctuation, passant de 528 millions en 2019 à un pic de 2724 millions en 2020, puis une baisse à 568 millions en 2021, avant une remontée à 1168 millions en 2022 et une nouvelle réduction à 971 millions en 2023. Ces variations indiquent des changements dans la composition ou la classification des actifs circulants.
- Actifs détenus en vue de la vente
- Présents uniquement en 2020, avec une valeur de 11389 millions, leur absence dans les autres années pourrait indiquer une cession ou une réévaluation de ces actifs.
- Actif circulant
- La composante de l’actif circulant a augmenté de 2019 à 2022, passant de 20170 millions à 35242 millions, avant une baisse en 2023 à 32131 millions. Cette tendance reflète une croissance des liquidités et autres actifs à court terme, suivie d’une certaine contraction ou réallocation.
- Placements selon la méthode de la mise en équivalence
- Ces placements ont diminué de 6898 millions en 2019 à 5409 millions en 2021, puis rebondi à 6466 millions en 2022, avant une légère baisse à 6260 millions en 2023, indiquant des changements dans la détention d’investissements significatifs dans d’autres entités.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Les immobilisations corporelles ont diminué de manière constante, passant de 45615 millions en 2019 à 35112 millions en 2023, suggérant une dépréciation ou une cession d’actifs physiques corporels, possiblement due à une stratégie de renouvellement ou de réduction du parc d’actifs.
- Survaleur
- La survaleur a fortement diminué entre 2019 et 2020, passant de 20040 millions à 8256 millions, puis a maintenu une stabilité à ce niveau pour les années suivantes, ce qui indique une dépréciation significative de la valeur d’acquisition des actifs incorporels ou des fonds de commerce.
- Actifs au titre du droit d’utilisation des contrats de location-exploitation
- Ces actifs ont diminué de 2459 millions en 2019 à un niveau minimal de 1214 millions en 2022, puis ont légèrement augmenté à 1233 millions en 2023, signalant une gestion ou une réduction progressive de ces droits en lien avec les obligations locatives.
- Autres actifs non courants
- Ces actifs fluctuent, passant de 3374 millions en 2019 à 3007 millions en 2023, avec une baisse notable en 2020, suivie d’une stabilisation, ce qui peut témoigner d’une gestion spécifique des autres actifs non courants.
- Actifs non courants
- Globalement, les actifs non courants ont diminué de 78386 millions en 2019 à 53856 millions en 2023, reflétant une réduction de la base d’actifs à long terme, probablement par dépréciation, cessions ou désinvestissements.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a connu une baisse notable de 98556 millions en 2019 à un minimum de 85158 millions en 2020, suivie d’une augmentation jusqu’à 89904 millions en 2022, puis une nouvelle régression à 85987 millions en 2023. Ces variations indiquent une restructuration ou une gestion dynamique des ressources de l’entreprise, avec un objectif apparent de maîtrise de la taille de son bilan ou adaptation stratégique.