Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Occidental Petroleum Corp., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	30 juin 2025	31 mars 2025	31 déc. 2024	30 sept. 2024	30 juin 2024	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020
Échéances actuelles de la dette à long terme	433)	1,557)	1,138)	1,179)	1,347)	1,203)	1,202)	1,224)	158)	139)	165)	546)	459)	507)	186)	780)	651)	559)	440)	2,558)	2,460)	2,464)
Rachat d’actions privilégiées payable	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	304)	712)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation	399)	393)	374)	376)	410)	424)	446)	312)	284)	287)	273)	248)	178)	173)	186)	265)	331)	369)	473)	459)	420)	453)
Comptes créditeurs	3,823)	3,779)	3,753)	3,935)	4,282)	3,827)	3,646)	3,908)	3,557)	3,514)	4,029)	3,715)	5,197)	4,664)	3,899)	3,713)	3,544)	3,416)	2,987)	2,682)	3,034)	3,845)
Courus	3,909)	3,894)	4,256)	4,051)	3,660)	3,358)	3,854)	3,497)	3,153)	2,788)	3,290)	3,426)	3,896)	3,356)	4,053)	4,368)	5,060)	4,287)	4,323)	4,801)	4,005)	5,201)
Passif à court terme	8,564)	9,623)	9,521)	9,541)	9,699)	8,812)	9,148)	8,941)	7,456)	7,440)	7,757)	7,935)	9,730)	8,700)	8,324)	9,126)	9,586)	8,631)	8,223)	10,500)	9,919)	11,963)
Dette à long terme, nette, hors échéances courantes	23,342)	24,037)	24,978)	25,456)	18,390)	18,545)	18,536)	18,597)	19,669)	19,645)	19,670)	20,478)	21,743)	25,865)	29,431)	30,915)	35,352)	35,466)	35,745)	35,899)	36,034)	36,058)
Impôts différés, montant net	5,245)	5,263)	5,394)	5,630)	5,680)	5,728)	5,764)	5,666)	5,605)	5,527)	5,512)	5,304)	5,020)	4,806)	7,039)	6,825)	6,808)	6,941)	7,113)	7,508)	7,887)	9,403)
Obligations liées à la mise hors service d’actifs	3,825)	3,854)	4,042)	3,888)	3,848)	3,867)	3,882)	3,636)	3,667)	3,618)	3,636)	3,553)	3,600)	3,634)	3,687)	3,942)	3,949)	4,030)	3,977)	4,135)	4,316)	4,428)
Autres passifs	7,208)	7,085)	7,030)	6,354)	6,340)	6,358)	6,329)	5,675)	5,691)	5,811)	5,949)	6,154)	6,298)	6,310)	6,228)	6,077)	5,998)	5,987)	6,433)	6,532)	7,950)	8,496)
Crédits reportés et autres passifs	16,278)	16,202)	16,466)	15,872)	15,868)	15,953)	15,975)	14,977)	14,963)	14,956)	15,097)	15,011)	14,918)	14,750)	16,954)	16,844)	16,755)	16,958)	17,523)	18,175)	20,153)	22,327)
Passifs non courants	39,620)	40,239)	41,444)	41,328)	34,258)	34,498)	34,511)	33,574)	34,632)	34,601)	34,767)	35,489)	36,661)	40,615)	46,385)	47,759)	52,107)	52,424)	53,268)	54,074)	56,187)	58,385)
Total du passif	48,184)	49,862)	50,965)	50,869)	43,957)	43,310)	43,659)	42,515)	42,088)	42,041)	42,524)	43,424)	46,391)	49,315)	54,709)	56,885)	61,693)	61,055)	61,491)	64,574)	66,106)	70,348)
Actions privilégiées, à 1,00 $ par action d’une valeur nominale	8,287)	8,287)	8,287)	8,287)	8,287)	8,287)	8,287)	8,287)	8,621)	9,130)	9,762)	9,762)	9,762)	9,762)	9,762)	9,762)	9,762)	9,762)	9,762)	9,762)	9,762)	9,762)
actions ordinaires, à 0,20 $ par action	243)	234)	233)	233)	227)	223)	222)	221)	221)	221)	220)	220)	218)	217)	217)	217)	217)	217)	216)	216)	213)	210)
Actions du Trésor	(15,597)	(15,597)	(15,597)	(15,591)	(15,591)	(15,582)	(15,582)	(15,573)	(14,958)	(14,524)	(13,772)	(13,192)	(11,391)	(10,709)	(10,673)	(10,668)	(10,668)	(10,668)	(10,665)	(10,657)	(10,657)	(10,653)
Capital versé supplémentaire	20,849)	19,892)	19,868)	19,802)	17,928)	17,456)	17,422)	17,326)	17,218)	17,159)	17,181)	17,129)	16,914)	16,785)	16,749)	16,692)	16,638)	16,585)	16,552)	16,505)	16,235)	15,081)
Bénéfices non répartis	21,776)	21,726)	21,189)	21,694)	20,938)	20,147)	19,626)	18,758)	17,762)	17,318)	16,499)	14,888)	12,462)	9,032)	4,480)	3,152)	2,533)	2,639)	2,996)	4,317)	8,105)	17,229)
Cumul des autres éléments du résultat étendu	164)	170)	179)	249)	264)	280)	275)	293)	247)	255)	195)	(87)	(135)	(180)	(208)	(282)	(238)	(235)	(288)	(283)	(312)	(334)
Capitaux propres	35,722)	34,712)	34,159)	34,674)	32,053)	30,811)	30,250)	29,312)	29,111)	29,559)	30,085)	28,720)	27,830)	24,907)	20,327)	18,873)	18,244)	18,300)	18,573)	19,860)	23,346)	31,295)
Participation ne donnant pas le contrôle	454)	393)	321)	260)	206)	156)	99)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Total des capitaux propres	36,176)	35,105)	34,480)	34,934)	32,259)	30,967)	30,349)	29,312)	29,111)	29,559)	30,085)	28,720)	27,830)	24,907)	20,327)	18,873)	18,244)	18,300)	18,573)	19,860)	23,346)	31,295)
Total du passif et des capitaux propres	84,360)	84,967)	85,445)	85,803)	76,216)	74,277)	74,008)	71,827)	71,199)	71,600)	72,609)	72,144)	74,221)	74,222)	75,036)	75,758)	79,937)	79,355)	80,064)	84,434)	89,452)	101,643)

Tendances générales de la dette à long terme: La dette à long terme, hors échéances courantes, a connu une baisse significative entre le 31 mars 2020 et le 30 septembre 2023, passant d'environ 36 058 millions de dollars à environ 24 342 millions de dollars. Cependant, une augmentation notable apparaît à partir de cette période, atteignant environ 25 342 millions de dollars au 30 juin 2024 et poursuivant une tendance à la hausse au troisième trimestre 2024. Cette évolution pourrait indiquer une stratégie de refinancement ou une augmentation de l'endettement à long terme.
Évolution des passifs courants liés aux contrats de location-exploitation: Les passifs courants liés aux contrats de location ont généralement suivi une tendance stable avec de légères fluctuations. Après un pic au 30 septembre 2022 à 248 millions de dollars, ils ont connu une baisse, se stabilisant autour de 376 millions de dollars au troisième trimestre 2024, indiquant une gestion régulière des obligations locatives à court terme.
Comptes créditeurs: Les comptes créditeurs ont augmenté de manière progressive durant la période, passant d’environ 3 845 millions de dollars au début de 2020 à environ 3 823 millions de dollars au troisième trimestre 2024. Cette hausse reflète une augmentation potentielle de dépenses ou un décalage dans les paiements fournisseurs, mais la tendance reste globalement stable.
Courus: Les sommes courues ont varié à la baisse jusqu’au deuxième trimestre 2023, où elles se stabilisent à environ 3 906 millions de dollars. La tendance à la baisse entre 2020 et 2023 pourrait indiquer une réduction des obligations à court terme non réglées, suivie d’une stabilisation dans cette période.
Passif à court terme: Le passif à court terme a fluctué, culminant à près de 9 730 millions de dollars en septembre 2022, puis a diminué pour revenir à environ 8 564 millions de dollars à la fin d-2018. La stabilité relative dans les deux dernières années montre une gestion équilibrée des passifs à court terme.
Dette à long terme, net: La dette à long terme nette a diminué progressivement, passant de 36 058 millions de dollars en mars 2020 à environ 23 342 millions de dollars au troisième trimestre 2024. La réduction significative jusqu'en 2023 témoigne d’un effort de désendettement, mais des valeurs plus élevées en 2024 indiquent une reprise ou un repositionnement de la stratégie financière.
Impôts différés: Les impôts différés, montant net, ont connu une baisse constante, passant d’environ 9 403 millions de dollars en mars 2020 à environ 5 245 millions de dollars en septembre 2023, puis ont légèrement fluctué dans la période suivante. Cela pourrait refléter une évolution favorable de la position fiscale.
Obligations liées à la mise hors service d’actifs: Ce poste a montré une stabilité relative avec de légères hausses et baisses. Après une réduction entre 2020 et 2022, leur valeur s’est stabilisée aux alentours de 3 825 millions de dollars en septembre 2024, indiquant une gestion régulière de ces obligations.
Autres passifs: Les autres passifs ont varié, atteignant un pic à environ 7 208 millions de dollars en septembre 2024, contre 8 496 millions de dollars en mars 2020. La tendance montre une fluctuation mais une stabilisation générale autour de valeurs élevées dans la dernière période observée.
Crédits reportés et autres passifs: Ce poste a connu une tendance à la baisse entre 2020 et 2023, puis une stabilisation autour de 15 975 millions de dollars en septembre 2024, suggérant une gestion prudente de ces engagements à long terme.
Passifs non courants: Ils ont diminué de façon marquée, passant de 58 385 millions de dollars en mars 2020 à environ 39 620 millions de dollars en septembre 2024, indiquant une réduction significative des obligations à long terme non courantes, renforçant l'idée de désendettement ou de restructuration.
Total du passif: Le total du passif a suivi une tendance à la baisse jusqu’à la fin de 2022, passant d’environ 70 348 millions de dollars à 43 957 millions, puis a augmenté à nouveau, atteignant environ 48 184 millions de dollars en septembre 2024. La dynamique montre une réduction puis une stabilization ou une légère hausse, pouvant refléter des ajustements dans la structure de passif.
Capitaux propres et components afférents: Les capitaux propres ont fortement augmenté depuis la fin 2020, passant de 31 295 millions de dollars à environ 35 722 millions de dollars en septembre 2024. La valeur des actions privilégiées a été stable, tandis que celles ordinaires ont montré une croissance progressive. La valeur des actions du Trésor a augmenté considérablement, indiquant une politique de rachat d’actions. Les bénéfices non répartis ont augmenté substantiellement, indiquant une rentabilité accrue ou une accumulation de bénéfices retenus. La participation ne donnant pas le contrôle a également augmenté, reflétant une attention particulière à la structure du capital.
Total des capitaux propres et total du passif + capitaux propres: La somme des deux catégories a montré une tendance globale de croissance, passant de 101 643 millions de dollars en mars 2020 à environ 84 360 millions de dollars en septembre 2024, ce qui indique une augmentation générale de la valeur nette de l’entreprise, favorisée par l’accroissement des capitaux propres et la gestion dynamique du passif.

Occidental Petroleum Corp. (NYSE:OXY)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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