Stock Analysis on Net

Occidental Petroleum Corp. (NYSE:OXY)

Qualité de l’information financière : Cumul cumulé 

Microsoft Excel

Les bénéfices peuvent être décomposés en éléments de trésorerie et d’exercice. On a constaté que la composante de la comptabilité d’exercice (comptabilité d’exercice agrégée) avait moins de persistance que la composante de la comptabilité de caisse et, par conséquent, (1) les bénéfices ayant une composante de comptabilité d’exercice plus élevée sont moins persistants que les bénéfices ayant une composante de comptabilité d’exercice plus petite, toutes choses étant égales par ailleurs; et (2) la composante en espèces des bénéfices devrait recevoir une pondération plus élevée évaluant la performance de l’entreprise.


Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilan

Occidental Petroleum Corp., calcul du bilan des charges à payer agrégées

en millions de dollars américains

Microsoft Excel
31 déc. 2023 31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019
Actifs d’exploitation
Total de l’actif 74,008 72,609 75,036 80,064 109,330
Moins: Trésorerie et équivalents de trésorerie 1,426 984 2,764 2,008 3,032
Actifs d’exploitation 72,582 71,625 72,272 78,056 106,298
Passif d’exploitation
Total du passif 43,659 42,524 54,709 61,491 75,098
Moins: Échéances actuelles de la dette à long terme 1,202 165 186 440 51
Moins: Dette à long terme, nette, hors échéances courantes 18,536 19,670 29,431 35,745 38,537
Passif d’exploitation 23,921 22,689 25,092 25,306 36,510
 
Actifs d’exploitation nets1 48,661 48,936 47,180 52,750 69,788
Charges à payer agrégées fondées sur le bilan2 (275) 1,756 (5,570) (17,038)
Ratio financier
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilan3 -0.56% 3.65% -11.15% -27.81%
Repères
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilanConcurrents4
Chevron Corp. 5.21% 0.03% -3.43% 2.95%
ConocoPhillips 10.61% -5.86% 44.50% -6.11%
Exxon Mobil Corp. -1.19% -4.87% -6.54% 3.99%
Marathon Petroleum Corp. 3.53% -23.90% -13.70% -0.67%
Pioneer Natural Resources Co. 2.00% 62.10% -2.06% 8.38%
Valero Energy Corp. 8.66% -4.76% 4.56% 2.62%
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilansecteur
Pétrole, gaz et carburants consommables 0.00% 0.14% -0.49% -6.14%
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilanindustrie
Énergie 0.00% 0.29% -0.47% -7.53%

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

1 2023 calcul
Actifs d’exploitation nets = Actifs d’exploitation – Passif d’exploitation
= 72,58223,921 = 48,661

2 2023 calcul
Charges à payer agrégées fondées sur le bilan = Actifs d’exploitation nets2023 – Actifs d’exploitation nets2022
= 48,66148,936 = -275

3 2023 calcul
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilan = 100 × Charges à payer agrégées fondées sur le bilan ÷ Actifs d’exploitation nets moyens
= 100 × -275 ÷ [(48,661 + 48,936) ÷ 2] = -0.56%

4 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.

Ratio financier Description L’entreprise
Ratio des comptes d’exercice fondé sur le bilan Le ratio est obtenu en divisant les charges à payer agrégées fondées sur le bilan par les actifs d’exploitation nets moyens. À l’aide du ratio de régularisations basé sur le bilan, Occidental Petroleum Corp. a amélioré la qualité de ses bénéfices de 2022 à 2023.

Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerie

Occidental Petroleum Corp., le calcul du tableau des flux de trésorerie des charges à payer agrégées

en millions de dollars américains

Microsoft Excel
31 déc. 2023 31 déc. 2022 31 déc. 2021 31 déc. 2020 31 déc. 2019
Résultat net attribuable à Occidental 4,696 13,304 2,322 (14,831) (667)
Moins: Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation 12,308 16,810 10,253 3,842 7,203
Moins: Flux de trésorerie nets utilisés par les activités d’investissement (6,980) (4,872) (1,174) (778) (28,873)
Comptabilité d’exercice agrégée basée sur l’état des flux de trésorerie (632) 1,366 (6,757) (17,895) 21,003
Ratio financier
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerie1 -1.30% 2.84% -13.52% -29.21%
Repères
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerieConcurrents2
Chevron Corp. 0.58% -1.22% -4.57% -5.42%
ConocoPhillips 5.11% -1.56% -0.78% -8.78%
Exxon Mobil Corp. -2.93% -6.69% -7.93% 3.24%
Marathon Petroleum Corp. -4.94% 14.35% -11.70% -0.77%
Pioneer Natural Resources Co. 0.31% -15.35% -4.41% 0.65%
Valero Energy Corp. 5.69% -9.15% 0.18% -0.37%
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésoreriesecteur
Pétrole, gaz et carburants consommables 0.00% -1.43% -4.66% -9.34%
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerieindustrie
Énergie 0.00% -1.19% -4.76% -10.60%

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

1 2023 calcul
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerie = 100 × Comptabilité d’exercice agrégée basée sur l’état des flux de trésorerie ÷ Actifs d’exploitation nets moyens
= 100 × -632 ÷ [(48,661 + 48,936) ÷ 2] = -1.30%

2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.

Ratio financier Description L’entreprise
Ratio des charges constatées fondé sur le tableau des flux de trésorerie Le ratio est obtenu en divisant les charges à payer agrégées fondées sur le tableau des flux de trésorerie par les actifs d’exploitation nets moyens. À l’aide du ratio de régularisations basé sur le tableau des flux de trésorerie, Occidental Petroleum Corp. a amélioré la qualité de ses bénéfices de 2022 à 2023.