Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Occidental Petroleum Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2024	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020
Bénéfice net (perte nette)	3,078)	4,696)	13,304)	2,322)	(14,831)
Activités abandonnées, montant net	(182)	—)	—)	468)	1,298)
Amortissement, épuisement et amortissement des actifs	7,371)	6,865)	6,926)	8,447)	8,097)
Provision pour impôts différés (avantage)	(461)	57)	(1,644)	46)	(2,517)
Autres charges hors trésorerie (bénéfices) imputées au résultat	543)	(100)	(8)	229)	419)
Dépréciations d’actifs et éléments connexes	1,281)	209)	—)	304)	11,002)
(Gains) pertes sur ventes d’actifs et autres, nettes	60)	(522)	(308)	(192)	1,666)
Pertes (bénéfices) non distribuées liées aux placements en actions	(79)	144)	(219)	(70)	(61)
Frais de trou sec	106)	299)	84)	125)	47)
(Augmentation) diminution des créances	(133)	1,088)	(97)	(2,086)	2,062)
(Augmentation) diminution des stocks	(46)	(91)	(230)	(86)	(484)
(Augmentation) diminution des débiteurs d’intérêts conjoints et autres actifs courants	303)	(13)	(335)	(119)	350)
Augmentation (diminution) des créditeurs et des charges à payer	(661)	(549)	(478)	865)	(3,228)
Augmentation (diminution) de l’impôt sur le revenu canadien et étranger	559)	225)	(185)	—)	22)
Variations de l’actif et du passif d’exploitation	22)	660)	(1,325)	(1,426)	(1,278)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net (la perte nette) et les flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	8,661)	7,612)	3,506)	7,931)	18,673)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	11,739)	12,308)	16,810)	10,253)	3,842)
Dépenses en immobilisations	(7,018)	(6,270)	(4,497)	(2,870)	(2,535)
Variation de la constitution du capital	96)	25)	147)	97)	(519)
Acquisitions d’actifs, fonds de commerce et prises de participation,	(9,129)	(713)	(990)	(431)	(114)
Produit de la vente d’actifs et des participations, montant net	1,673)	448)	584)	1,624)	2,281)
Participations et autres, montant net	(212)	(470)	(116)	406)	109)
Flux de trésorerie nets utilisés par les activités d’investissement	(14,590)	(6,980)	(4,872)	(1,174)	(778)
Prélèvements sur la facilité de titrisation de créances	—)	900)	400)	—)	—)
Paiement de la facilité de titrisation de créances	—)	(900)	(400)	—)	—)
Produit de la dette à long terme, montant net	9,612)	(46)	—)	—)	6,936)
Paiements de la dette à long terme, montant net	(4,514)	(22)	(9,484)	(6,834)	(8,916)
Rachat d’actions privilégiées	—)	(1,661)	—)	—)	—)
Achats d’actions propres	(27)	(1,798)	(3,099)	(8)	(12)
Dividendes en espèces versés sur les actions ordinaires et privilégiées	(1,446)	(1,365)	(1,184)	(839)	(1,845)
Produit de l’émission d’actions ordinaires	584)	135)	293)	31)	134)
Contribution de la participation ne donnant pas le contrôle	200)	100)	—)	—)	—)
Paiement des dettes liées à la vente de redevances futures	—)	—)	—)	—)	(386)
Portion financement de la trésorerie nette payée pour les instruments dérivés	—)	—)	(111)	(834)	(362)
Paiements différés pour les achats d’actifs et d’entreprises	(318)	—)	—)	—)	—)
Autres financements, montant net	(247)	(233)	(130)	(80)	(57)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement	3,844)	(4,890)	(13,715)	(8,564)	(4,508)
Cash-flow opérationnel lié aux activités non poursuivies	(300)	—)	—)	181)	113)
Flux de trésorerie d’investissement provenant des activités abandonnées	—)	—)	—)	(79)	(41)
Flux de trésorerie de financement des activités abandonnées	—)	—)	—)	(8)	(8)
Flux de trésorerie liés aux activités abandonnées	(300)	—)	—)	94)	64)
Augmentation (diminution) de la trésorerie, des équivalents de trésorerie, de la trésorerie soumise à restrictions et des équivalents de trésorerie soumis à restrictions	693)	438)	(1,777)	609)	(1,380)
Trésorerie, équivalents de trésorerie, trésorerie soumise à restrictions et équivalents de trésorerie soumis à restrictions, début d’exercice	1,464)	1,026)	2,803)	2,194)	3,574)
Trésorerie, équivalents de trésorerie, trésorerie soumise à restrictions et équivalents de trésorerie soumis à restrictions, fin d’exercice	2,157)	1,464)	1,026)	2,803)	2,194)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Occidental Petroleum Corp. ont diminué de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets utilisés par les activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les sorties nettes de trésorerie liées aux activités d’investissement de Occidental Petroleum Corp. diminué de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets générés (utilisés) par les activités de financement de Occidental Petroleum Corp. ont augmenté de 2022 à 2023 et de 2023 à 2024.

Occidental Petroleum Corp. (NYSE:OXY)

Tableau des flux de trésorerie