Structure du bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles
Espace pour les utilisateurs payants
Essayer gratuitement
Occidental Petroleum Corp. pages disponibles gratuitement cette semaine :
- État du résultat global
- Bilan : passif et capitaux propres
- Tableau des flux de trésorerie
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Rapport prix/FCFE (P/FCFE)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio de marge bénéficiaire nette depuis 2005
- Rendement des capitaux propres (ROE) depuis 2005
- Ratio d’endettement par rapport aux capitaux propres depuis 2005
- Analyse du chiffre d’affaires
Nous acceptons :
Occidental Petroleum Corp., structure du bilan consolidé : passifs et capitaux propres (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
- Échéances actuelles de la dette à long terme
- La proportion de la dette à long terme à échéance actuelle dans le passif total a augmenté à partir de 2,42 % au premier trimestre 2020 pour atteindre un pic à 3,03 % au troisième trimestre 2020, avant de diminuer fortement à 0,25 % au quatrième trimestre 2021. Par la suite, cette part s'est stabilisée aux alentours de 1,6 %, reflétant peut-être un recentrage sur des échéances à plus long terme ou une gestion prudente des liquidités.
- Rachat d’actions privilégiées payable
- Ce passif apparaît à partir du deuxième trimestre 2022, représentant une part de 0,99 % du passif et des capitaux propres. La proportion a également diminué à 0,43 % par le troisième trimestre 2023, indiquant une réduction de cet engagement financier.
- Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation
- Cette ligne montre une tendance à la stabilité globale avec une légère fluctuation. La proportion a été plus élevée vers 0,54 % au troisième trimestre 2020, mais a généralement oscillé autour de 0,4 % à partir de 2021, suggérant une gestion régulière de ces contrats.
- Comptes créditeurs
- La part relative des comptes créditeurs en pourcentage du passif total a connu une augmentation notable, passant de 3,78 % en début de période à un maximum de 7 % au troisième trimestre 2022, puis elle a diminué pour finir à 4,53 % au dernier trimestre. Cela pourrait indiquer une augmentation temporaire des dettes fournisseurs ou un changement dans la gestion des paiements à court terme.
- Courus
- Les passifs courus ont globalement diminué de 5,12 % à 4,52 % entre 2020 et 2022, puis ont fluctué légèrement autour de 4,7 %, témoignant possiblement d’une gestion constante des charges à payer.
- Passif à court terme
- Ce passif a oscillé autour de 10 à 13 %, avec une tendance à la hausse jusqu’à un maximum à 13,11 % en septembre 2022, avant une réduction à 10,15 % au dernier trimestre, reflétant une stabilité relative dans la composition du passif court terme.
- Dette à long terme, nette, hors échéances courantes
- Cette composante a montré une tendance à la baisse, passant d'environ 35,5 % en 2020 à un minimum de 24,13 % en septembre 2024. La diminution indique probablement un désendettement progressif ou un refinancement de la dette à long terme à des conditions plus favorables.
- Impôts différés, montant net
- Les impôts différés ont représenté environ 9 % en 2020, avec une légère baisse à environ 6,2 % en 2024. Leur stabilité relative suggère une gestion fiscale prudente et une anticipation d’éventuelles différences temporaires dans la reconnaissance des revenus et déductions fiscales.
- Obligations liées à la mise hors service d’actifs
- Ce passif reste stable autour de 4,5-5,2 % du passif total, avec une tendance modérée à la hausse jusqu’à environ 5,25 % en septembre 2023, puis une légère baisse. Cela reflète probablement une gestion cohérente des coûts liés à la décommission ou la mise hors service d’actifs.
- Autres passifs
- Ce poste a maintenu une part stable autour de 8,5 %, avec une légère fluctuation, témoignant d’une gestion régulière des autres obligations ou charges passives non spécifiées, sans tendance marquée vers la hausse ou la baisse.
- Crédits reportés et autres passifs
- Ce ratio a oscillé entre 18,5 % et 22 %, avec une tendance à la stabilité à environ 20 %, indiquant une gestion constante des charges différées et autres passifs à reporter.
- Passifs non courants
- Les passifs non courants sont passés de 57,44 % en 2020 à un minimum de 44,95 % en septembre 2024, puis ont augmenté légèrement pour atteindre environ 48,17 % à la fin de la période. Ce mouvement signale une réduction progressive de cette catégorie, pouvant indiquer un refinancement ou une réduction de la part des engagements à long terme non courants.
- Total du passif
- La proportion du passif dans le total n’a pas varié de manière significative, oscillant autour de 69-77 %, atteignant même 77,18 % au deuxième trimestre 2021, avant de revenir vers 58 % en 2022 puis stabilisé autour de 57-59 %, illustrant une gestion équilibrée entre passif à court et long terme.
- Actions privilégiées, à 1,00 $ par action d’une valeur nominale
- Ce passif a connu une augmentation progressive, passant de 9,6 % en mars 2020 à un maximum d’environ 13,53 % en décembre 2022, puis une baisse à environ 9,82 % au dernier trimestre 2024, indiquant une variation dans la détention ou émission de ces actions privilégiées.
- Actions ordinaires, à 0,20 $ par action
- Ce poste est resté relativement stable, avec une légère croissance jusqu’à 0,3 % en 2022, puis une quasi stabilité aux alentours de 0,27-0,29 %, généralement peu significative.
- Actions du Trésor
- Les actions de trésor ont montré une tendance à la baisse en pourcentage du passif et capitaux propres, passant de -10,48 % en mars 2020 à environ -21,68 % en décembre 2023, traduisant un rachat ou une destruction régulière d’actions propres ou une augmentation de la détention par la société.
- Capital versé supplémentaire
- Ce poste a connu une croissance constante, passant de 14,84 % en mars 2020 à environ 24,71 % en décembre 2024, reflétant une accumulation continue de capital supplémentaire investi par les actionnaires.
- Bénéfices non répartis
- Ce poste a augmenté de 16,95 % en mars 2020 à 27,47 % en décembre 2023, ce qui indique une accumulation progressive de bénéfices retenus, renforçant la stabilité des capitaux propres et la capacité de financement interne.
- Cumul des autres éléments du résultat étendu
- Ce poste a fluctué autour de -0,36 % à 0,41 %, sans tendance claire, suggérant une gestion stable des éléments de résultat étendu hors bénéfices non répartis.
- Capitaux propres
- Les capitaux propres, exprimés en pourcentage du passif et des capitaux propres, ont montré une tendance à la hausse, passant de 30,79 % en mars 2020 à un maximum de 42,34 % en décembre 2024. La proportion dans le total du passif et capitaux propres est ainsi en augmentation, illustrant une amélioration de la solvabilité et de la structure financière de l'entreprise.
- Total des capitaux propres
- Globalement, cette composante a connu une croissance constante, atteignant 42,88 % en décembre 2024. La progression indique une accumulation significative de fonds propres, principalement due à la rétention des bénéfices et à la gestion de l’émission d’actions et de dettes.