Structure du bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

ConocoPhillips, structure du bilan consolidé : passifs et capitaux propres (données trimestrielles)

	31 déc. 2025	30 sept. 2025	30 juin 2025	31 mars 2025	31 déc. 2024	30 sept. 2024	30 juin 2024	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021
Comptes créditeurs	5.10%	5.10%	5.32%	5.91%	4.92%	5.37%	5.37%	5.39%	5.33%	5.49%	5.16%	5.58%	6.57%	6.61%	6.27%	5.25%	5.54%	4.73%	4.23%	4.54%
Dette à court terme	0.84%	0.83%	0.34%	0.49%	0.84%	1.36%	1.37%	1.17%	1.12%	0.94%	0.98%	1.44%	0.44%	0.70%	0.72%	1.24%	1.32%	1.05%	1.41%	0.82%
Impôts sur les comptes de régularisation et autres impôts	1.50%	1.58%	1.42%	2.35%	2.00%	2.56%	2.10%	2.22%	1.89%	2.05%	1.89%	3.11%	3.40%	3.36%	2.94%	3.39%	3.16%	2.38%	1.65%	1.15%
Obligations au titre des avantages du personnel	0.93%	0.83%	0.58%	0.52%	0.89%	0.65%	0.54%	0.42%	0.81%	0.74%	0.62%	0.46%	0.78%	0.66%	0.56%	0.48%	0.83%	0.79%	0.67%	0.68%
Autres comptes de régularisation	1.45%	1.46%	1.31%	1.45%	1.22%	1.20%	1.38%	1.46%	1.28%	1.82%	2.01%	2.04%	2.50%	3.43%	2.54%	2.10%	2.40%	3.01%	1.59%	1.40%
Passif à court terme	9.82%	9.81%	8.96%	10.73%	9.87%	11.13%	10.75%	10.66%	10.43%	11.04%	10.66%	12.63%	13.69%	14.76%	13.04%	12.46%	13.26%	11.97%	9.54%	8.58%
Dette à long terme	18.39%	18.34%	18.85%	18.65%	18.97%	17.57%	17.75%	18.15%	18.62%	19.41%	17.37%	16.69%	17.29%	17.18%	17.39%	18.85%	20.66%	21.47%	22.02%	23.11%
Obligations liées à la mise hors service d’actifs et coûts environnementaux courus	6.74%	6.75%	6.71%	6.56%	6.59%	7.59%	7.54%	7.49%	7.53%	6.86%	7.09%	6.92%	6.82%	6.04%	6.12%	6.23%	6.35%	6.55%	6.81%	6.91%
Impôts différés	10.04%	9.89%	9.60%	9.24%	9.31%	9.29%	9.30%	9.20%	9.19%	8.89%	8.97%	8.67%	8.23%	7.61%	7.14%	7.03%	6.82%	6.45%	6.24%	5.95%
Obligations au titre des avantages du personnel	0.79%	0.78%	0.81%	0.80%	0.83%	0.98%	1.03%	1.01%	1.05%	1.02%	1.09%	1.10%	1.14%	1.15%	1.15%	1.16%	1.27%	1.33%	1.52%	1.83%
Autres passifs et crédits reportés	1.34%	1.43%	1.58%	1.52%	1.66%	1.86%	1.80%	1.75%	1.81%	1.79%	1.77%	1.73%	1.65%	1.51%	1.57%	1.53%	1.56%	1.69%	2.02%	2.06%
Passifs non courants	37.30%	37.18%	37.55%	36.77%	37.35%	37.28%	37.42%	37.61%	38.20%	37.98%	36.30%	35.11%	35.15%	33.49%	33.38%	34.79%	36.66%	37.50%	38.61%	39.85%
Total du passif	47.12%	46.99%	46.52%	47.50%	47.23%	48.42%	48.18%	48.27%	48.63%	49.02%	46.95%	47.74%	48.84%	48.25%	46.42%	47.25%	49.92%	49.47%	48.16%	48.44%
Actions ordinaires, valeur nominale de 0,01 $	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.02%	0.03%
Capital supérieur à la valeur nominale	63.74%	63.44%	63.33%	62.42%	63.14%	63.53%	63.94%	64.29%	63.91%	65.42%	68.27%	66.82%	65.16%	64.41%	65.15%	65.28%	66.82%	69.22%	70.65%	72.02%
Stock de trésorerie, au prix coûtant	-62.50%	-61.39%	-60.28%	-58.48%	-57.95%	-71.55%	-70.84%	-70.24%	-68.43%	-68.90%	-70.55%	-67.70%	-64.15%	-60.57%	-58.32%	-56.10%	-56.17%	-56.72%	-56.53%	-56.96%
Cumul des autres éléments du résultat global	-4.85%	-4.96%	-4.81%	-5.15%	-5.27%	-6.04%	-6.21%	-6.21%	-5.91%	-6.37%	-6.61%	-6.59%	-6.39%	-6.18%	-5.67%	-5.15%	-5.46%	-5.87%	-5.76%	-6.07%
Bénéfices non répartis	56.47%	55.90%	55.23%	53.70%	52.83%	65.63%	64.91%	63.87%	61.79%	60.81%	61.92%	59.70%	56.52%	54.07%	52.40%	48.70%	44.86%	43.88%	43.46%	42.55%
Équité	52.88%	53.01%	53.48%	52.50%	52.77%	51.58%	51.82%	51.73%	51.37%	50.98%	53.05%	52.26%	51.16%	51.75%	53.58%	52.75%	50.08%	50.53%	51.84%	51.56%
Total du passif et des capitaux propres	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

L’analyse des données révèle des tendances significatives dans la structure du passif et des capitaux propres sur la période observée.

Comptes créditeurs: Les comptes créditeurs ont connu une augmentation globale, passant de 4,54% à 5,37% du total du passif et des capitaux propres entre mars 2021 et décembre 2024, avant de diminuer légèrement à 5,1% en décembre 2025. Cette évolution suggère une possible augmentation des achats à crédit ou une modification des conditions de paiement.
Dette à court terme: La dette à court terme a présenté une volatilité notable. Après une augmentation initiale, elle a diminué pour atteindre 0,34% en juin 2022, puis a fluctué avant de se stabiliser autour de 0,83% à 0,84% en décembre 2025. Cette variabilité pourrait être liée à la gestion de la trésorerie et aux besoins de financement à court terme.
Impôts sur les comptes de régularisation et autres impôts: Cette ligne a affiché une tendance à la hausse significative, passant de 1,15% à 3,4% entre mars 2021 et décembre 2022, avant de diminuer à 1,5% en décembre 2025. Cette évolution pourrait refléter des changements dans les réglementations fiscales ou dans la gestion des impôts différés.
Obligations au titre des avantages du personnel: Les obligations au titre des avantages du personnel ont globalement augmenté, passant de 0,68% à 0,93% sur la période. Cette augmentation est probablement liée à l’évolution des engagements envers les employés, tels que les régimes de retraite ou les indemnités de départ.
Autres comptes de régularisation: Cette catégorie a montré une fluctuation importante, avec un pic à 3,43% en septembre 2022, avant de revenir à 1,45% en décembre 2025. Cette variabilité suggère des ajustements comptables ou des événements exceptionnels affectant ces comptes.
Passif à court terme: Le passif à court terme a augmenté de manière constante, passant de 8,58% à 11,13% entre mars 2021 et décembre 2024, puis a diminué à 9,87% en décembre 2025. Cette tendance indique une possible augmentation des obligations à court terme, suivie d'une stabilisation.
Dette à long terme: La dette à long terme a diminué progressivement, passant de 23,11% à 17,57% entre mars 2021 et décembre 2024, avant de remonter légèrement à 18,34% en décembre 2025. Cette diminution suggère une réduction de l’endettement à long terme, potentiellement par le remboursement de dettes.
Obligations liées à la mise hors service d’actifs et coûts environnementaux courus: Cette ligne a connu une légère augmentation, passant de 6,91% à 7,59% entre mars 2021 et décembre 2024, puis a diminué à 6,75% en décembre 2025. Cette évolution pourrait être liée à des changements dans les estimations des coûts de démantèlement ou de restauration environnementale.
Impôts différés: Les impôts différés ont augmenté de manière significative, passant de 5,95% à 10,04% sur la période. Cette augmentation pourrait être due à des différences temporaires entre les bénéfices comptables et fiscaux.
Passifs non courants: Les passifs non courants ont globalement diminué, passant de 39,85% à 37,3% entre mars 2021 et décembre 2025. Cette diminution est probablement liée à la réduction de la dette à long terme et à d’autres obligations à long terme.
Total du passif: Le total du passif a fluctué autour de 48%, avec une légère diminution à 46,99% en décembre 2025. Cette évolution reflète les changements dans les différentes composantes du passif.
Équité: L’équité a également fluctué, mais a globalement augmenté, passant de 51,56% à 52,88% sur la période. Cette augmentation est principalement due à l’accumulation des bénéfices non répartis.
Bénéfices non répartis: Les bénéfices non répartis ont connu une augmentation significative, passant de 42,55% à 56,47% sur la période. Cette augmentation indique une rentabilité soutenue et une politique de rétention des bénéfices.

En conclusion, la structure du passif et des capitaux propres a connu des évolutions notables sur la période analysée, avec une diminution de la dette à long terme, une augmentation des impôts différés et des bénéfices non répartis, et une fluctuation des autres composantes du passif.

ConocoPhillips (NYSE:COP)

Structure du bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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