Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Pioneer Natural Resources Co., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
L’analyse des données révèle des tendances significatives en matière de gestion des actifs et du cycle d’exploitation. Le taux de rotation des stocks a connu une diminution notable au cours de l’année 2020, atteignant son point le plus bas au dernier trimestre, avant de remonter progressivement en 2021 et 2022. Une nouvelle baisse est observée en 2023, bien que moins prononcée qu’en 2020.
Le ratio de rotation des créances a également montré une tendance à la baisse en 2020, se stabilisant ensuite au cours de 2021 avant de remonter en 2022. Cette amélioration s’est poursuivie au premier trimestre 2023, suivie d’une légère diminution au cours des trimestres suivants.
Le taux de rotation des comptes fournisseurs a fluctué, avec une diminution en 2020 et une reprise progressive en 2021 et 2022. Une légère baisse est constatée en 2023, mais les valeurs restent globalement stables.
Le taux de rotation du fonds de roulement présente des données incomplètes, mais une augmentation significative est visible au dernier trimestre 2022, suivie d’une absence de données pour les trimestres suivants.
En termes de jours de rotation de l’inventaire, une augmentation est observée en 2020, suivie d’une diminution en 2021 et 2022. Les valeurs se stabilisent autour de 8 ou 9 jours en 2023.
Les jours de rotation des comptes clients ont augmenté de manière significative en 2020, atteignant un pic, avant de diminuer progressivement en 2021 et 2022. Une légère augmentation est observée en 2023.
Le cycle de fonctionnement a suivi une tendance similaire à celle des jours de rotation des comptes clients, avec une augmentation en 2020 et une diminution progressive par la suite. Une légère augmentation est observée en 2023.
Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont augmenté en 2020, puis ont diminué en 2021 et 2022, se stabilisant autour de 40 jours en 2023.
Le cycle de conversion de trésorerie a fluctué, passant d’une valeur négative en 2020 à des valeurs positives en 2022 et 2023. Les données suggèrent une amélioration de la gestion du cycle de conversion de trésorerie au cours de la période analysée.
- Taux de rotation des stocks
- Diminution en 2020, reprise en 2021-2022, légère baisse en 2023.
- Ratio de rotation des créances
- Baisse en 2020, stabilisation puis remontée en 2022, légère fluctuation en 2023.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Fluctuation, baisse en 2020, reprise en 2021-2022, stabilité en 2023.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Augmentation en 2020, diminution en 2021-2022, stabilisation en 2023.
- Jours de rotation des comptes clients
- Augmentation significative en 2020, diminution progressive par la suite, légère augmentation en 2023.
- Cycle de fonctionnement
- Suivi de l’évolution des jours de rotation des comptes clients, légère augmentation en 2023.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Fluctuation, amélioration de la gestion du cycle de conversion de trésorerie.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Pioneer Natural Resources Co., le taux de rotation des stocks, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||
| Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteurs | |||||||||||||||||||||
| Inventaires | |||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q4 2023 calcul
Taux de rotation des stocks = (Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ4 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ3 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ2 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ1 2023)
÷ Inventaires
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative du chiffre d'affaires au cours de la période considérée. On observe une augmentation progressive à partir du premier trimestre 2020, avec une accélération notable au premier trimestre 2021, atteignant un pic au quatrième trimestre 2021. Le chiffre d'affaires a ensuite connu une fluctuation, avec une diminution au premier trimestre 2022, suivie d'une remontée au troisième trimestre 2022, avant de diminuer à nouveau au cours des trimestres suivants.
Concernant les inventaires, une tendance à la hausse est perceptible sur l'ensemble de la période. L'augmentation est plus marquée à partir du premier trimestre 2021, atteignant des niveaux plus élevés au cours des trimestres suivants. Cependant, une stabilisation relative est observée au cours des derniers trimestres de l'année 2023.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks présente une volatilité importante. Il a diminué de manière significative entre le premier trimestre 2020 et le quatrième trimestre 2020. Une légère reprise est observée au cours de l'année 2021, suivie d'une nouvelle diminution au premier trimestre 2022. Le taux de rotation des stocks a ensuite augmenté de manière notable au troisième trimestre 2022, avant de se stabiliser et de diminuer légèrement au cours des trimestres suivants. La valeur la plus élevée est observée au troisième trimestre 2022, tandis que la valeur la plus basse est observée au quatrième trimestre 2020.
Il est à noter que l'augmentation du chiffre d'affaires n'a pas toujours été accompagnée d'une augmentation proportionnelle du taux de rotation des stocks, ce qui peut indiquer une accumulation d'inventaires. La fluctuation du taux de rotation des stocks pourrait être liée à des facteurs tels que les variations de la demande, les changements dans les stratégies de gestion des stocks ou des perturbations dans la chaîne d'approvisionnement.
Ratio de rotation des créances
Pioneer Natural Resources Co., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||
| Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteurs | |||||||||||||||||||||
| Débiteurs, montant net | |||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q4 2023 calcul
Ratio de rotation des créances = (Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ4 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ3 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ2 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ1 2023)
÷ Débiteurs, montant net
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative des produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteurs. On observe une augmentation progressive à partir du premier trimestre 2020, avec une accélération notable au premier trimestre 2021. Cette tendance haussière se poursuit jusqu'au premier trimestre 2022, avant de connaître une diminution progressive sur les trimestres suivants, bien que restant à un niveau supérieur à celui observé avant le premier trimestre 2021.
Concernant les débiteurs, montant net, une augmentation est perceptible du premier au quatrième trimestre 2020. Cette augmentation se poursuit au premier trimestre 2021, atteignant un pic au quatrième trimestre 2021. Ensuite, une diminution est observée jusqu'au premier trimestre 2023, suivie d'une légère remontée au deuxième trimestre 2023, puis d'une nouvelle diminution au troisième et quatrième trimestres.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances présente une volatilité importante. Il diminue de manière constante du premier trimestre 2020 au quatrième trimestre 2020. Une légère amélioration est ensuite constatée au premier et deuxième trimestres 2021, suivie d'une augmentation plus marquée au troisième et quatrième trimestres 2021. Le ratio continue de fluctuer, avec une diminution au premier trimestre 2022, puis une remontée au deuxième trimestre 2022. Il connaît une nouvelle baisse au troisième et quatrième trimestres 2022, avant de remonter au premier trimestre 2023, puis de diminuer à nouveau au deuxième et troisième trimestres, et enfin de remonter au quatrième trimestre.
L'évolution du ratio de rotation des créances semble inversement corrélée à celle des produits des activités ordinaires, suggérant une possible relation entre l'augmentation des ventes et la gestion des créances. La diminution des produits au dernier trimestre 2022 et au premier trimestre 2023 coïncide avec une augmentation du ratio, ce qui pourrait indiquer une gestion plus efficace des créances dans un contexte de ralentissement des ventes.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Pioneer Natural Resources Co., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||
| Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteurs | |||||||||||||||||||||
| Comptes créditeurs, commerce | |||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q4 2023 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ4 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ3 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ2 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ1 2023)
÷ Comptes créditeurs, commerce
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative du chiffre d'affaires au cours de la période considérée. Une augmentation notable est observée à partir du premier trimestre 2020, avec une accélération marquée au premier trimestre 2021, atteignant son apogée au quatrième trimestre 2021. Le chiffre d'affaires a ensuite connu une fluctuation, avec une diminution au premier trimestre 2022, suivie d'une remontée au troisième trimestre 2022, avant de diminuer progressivement jusqu'au premier trimestre 2023. Une légère reprise est ensuite constatée au cours des trimestres suivants, mais ne retrouve pas les niveaux de 2021.
Concernant les comptes créditeurs, une tendance à la hausse est perceptible sur l'ensemble de la période. L'augmentation est particulièrement prononcée entre le premier et le quatrième trimestre 2020. Bien qu'il y ait des fluctuations trimestrielles, les comptes créditeurs restent globalement élevés, avec une légère diminution observée au premier trimestre 2023, suivie d'une nouvelle augmentation.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs présente une variabilité importante. Après une période relativement stable entre le premier trimestre 2020 et le deuxième trimestre 2021, une diminution significative est observée au troisième trimestre 2021. Le taux se redresse ensuite, atteignant un pic au deuxième trimestre 2022, avant de diminuer progressivement jusqu'au quatrième trimestre 2023. Cette évolution suggère des changements dans la gestion des paiements aux fournisseurs ou dans les conditions de crédit accordées.
En résumé, l'entreprise a connu une forte croissance de son chiffre d'affaires, suivie d'une stabilisation et d'une légère diminution. Les comptes créditeurs ont augmenté de manière constante, tandis que le taux de rotation des comptes fournisseurs a fluctué, indiquant des variations dans la gestion des relations avec les fournisseurs.
Taux de rotation du fonds de roulement
Pioneer Natural Resources Co., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | |||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||
| Moins: Passif à court terme | |||||||||||||||||||||
| Fonds de roulement | |||||||||||||||||||||
| Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteurs | |||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q4 2023 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ4 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ3 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ2 2023
+ Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteursQ1 2023)
÷ Fonds de roulement
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données financières trimestrielles révèle des fluctuations significatives du fonds de roulement. Initialement négatif au premier trimestre 2020, il présente une amélioration notable au troisième trimestre 2020, atteignant 732 millions de dollars américains, avant de redescendre à -691 millions de dollars américains au quatrième trimestre 2020. Une détérioration continue est observée au premier semestre 2021, avec des valeurs négatives atteignant -1914 millions de dollars américains. Une inversion de tendance se produit au troisième trimestre 2021, avec une valeur positive de 2100 millions de dollars américains, qui se maintient au-dessus de 1000 millions de dollars américains jusqu'au quatrième trimestre 2022. Une nouvelle baisse est ensuite constatée, avec des valeurs négatives au premier et deuxième trimestre 2023, se stabilisant autour de -400 millions de dollars américains au cours des deux derniers trimestres de l'année.
Les produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec les acheteurs montrent une tendance générale à la hausse sur la période analysée. Après un pic initial de 2010 millions de dollars américains au premier trimestre 2020, une diminution est observée au deuxième trimestre 2020 (1141 millions de dollars américains). Une reprise s'ensuit, avec une croissance continue jusqu'au quatrième trimestre 2021, où les produits atteignent 5576 millions de dollars américains. Une augmentation supplémentaire est constatée au premier et deuxième trimestre 2022, atteignant respectivement 6147 et 7005 millions de dollars américains. Une légère diminution est observée au troisième et quatrième trimestre 2022, suivie d'une nouvelle baisse au premier et deuxième trimestre 2023, se stabilisant autour de 4600 millions de dollars américains.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Le taux de rotation du fonds de roulement est disponible à partir du deuxième trimestre 2020. Il présente une valeur de 10.45 au troisième trimestre 2020, puis de 10.19 au quatrième trimestre 2020. Après une période sans données, il reprend au troisième trimestre 2021 avec une valeur de 8.51, augmentant à 9.55 au quatrième trimestre 2021. Une forte augmentation est observée au premier trimestre 2022, atteignant 15.07, suivie d'un pic exceptionnel de 219.34 au deuxième trimestre 2022. Les données suivantes sont manquantes.
Jours de rotation de l’inventaire
Pioneer Natural Resources Co., jours de rotation de l’inventaire, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks | |||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | |||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q4 2023 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des tendances distinctes concernant la gestion des stocks. Le taux de rotation des stocks a connu une diminution significative au cours de l'année 2020, passant de 50,2 à 31,36. Cette baisse indique une détérioration de l'efficacité de la gestion des stocks, potentiellement due à une diminution des ventes ou à une accumulation d'inventaire.
Un rebond partiel a été observé au premier semestre de 2021, avec une remontée à 32,02, mais le taux est resté inférieur aux niveaux de 2020. La seconde moitié de 2021 a vu une amélioration plus marquée, atteignant 48,43 à la fin de l'année, suggérant une meilleure adaptation aux conditions du marché.
L'année 2022 a été caractérisée par une volatilité accrue. Le taux de rotation des stocks a fluctué, atteignant un pic de 59,01 au troisième trimestre avant de redescendre à 45,51 à la fin de l'année. Cette fluctuation pourrait être liée à des facteurs saisonniers ou à des changements dans la demande.
Au cours de l'année 2023, le taux de rotation des stocks a montré une tendance à la baisse, passant de 39,26 au deuxième trimestre à 40,7 au quatrième trimestre. Bien que la variation soit faible, elle indique une possible stabilisation à un niveau inférieur à celui observé en 2021 et 2022.
- Jours de rotation de l’inventaire
- L'évolution des jours de rotation de l’inventaire suit une tendance inverse à celle du taux de rotation des stocks. Une augmentation progressive a été constatée en 2020, passant de 7 jours à 12 jours, reflétant la diminution de l'efficacité de la gestion des stocks. Une diminution a été observée en 2021, revenant à 8 ou 9 jours. L'année 2022 a montré une certaine stabilité autour de 9 jours, tandis que 2023 a maintenu un niveau similaire, oscillant entre 8 et 9 jours.
En résumé, la gestion des stocks a connu des fluctuations importantes au cours de la période analysée. Après une détérioration en 2020, une amélioration a été observée en 2021, suivie d'une volatilité en 2022 et d'une stabilisation à un niveau inférieur en 2023. L'évolution des jours de rotation de l’inventaire confirme ces tendances.
Jours de rotation des comptes clients
Pioneer Natural Resources Co., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | |||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | |||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q4 2023 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle une évolution significative des indicateurs liés à la gestion des créances. Le ratio de rotation des créances a connu une diminution notable au cours de l'année 2020, passant de 17 à 10.11. Cette tendance s'est poursuivie au premier trimestre 2021, atteignant un minimum de 6.35, avant de remonter progressivement pour atteindre 10.61 au dernier trimestre de 2021.
L'année 2022 a été marquée par une stabilisation, puis une légère augmentation du ratio de rotation des créances, culminant à 13.16 au premier trimestre 2023. Cependant, ce ratio a ensuite diminué au cours de l'année 2023, se stabilisant à 12.18 au dernier trimestre.
En parallèle, les jours de rotation des comptes clients ont suivi une tendance inverse. Ils ont augmenté de 21 jours au premier trimestre 2020 à 36 jours au dernier trimestre 2020. Cette augmentation s'est accentuée au premier trimestre 2021, atteignant 58 jours, avant de diminuer progressivement pour atteindre 34 jours au dernier trimestre 2021.
L'année 2022 a vu une diminution des jours de rotation des comptes clients, atteignant un minimum de 28 jours au premier trimestre 2023. Toutefois, une augmentation a été observée au cours de l'année 2023, avec une stabilisation à 30 jours au dernier trimestre.
- Ratio de rotation des créances
- Indique le nombre de fois où les créances sont encaissées au cours d'une période donnée. Une diminution suggère une collecte des créances plus lente.
- Jours de rotation des comptes clients
- Représente le nombre moyen de jours nécessaires pour encaisser les créances. Une augmentation indique une période de recouvrement plus longue.
L'évolution combinée de ces deux indicateurs suggère une modification dans la politique de crédit ou dans l'efficacité du recouvrement des créances. La remontée observée en 2021 et 2022 pourrait indiquer une amélioration de ces aspects, tandis que la légère baisse en 2023 pourrait nécessiter une attention particulière.
Cycle de fonctionnement
Pioneer Natural Resources Co., cycle de fonctionnement, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnement1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q4 2023 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données trimestrielles révèle des tendances distinctes concernant la gestion de l'inventaire et des créances clients. Le nombre de jours de rotation de l’inventaire a connu une augmentation progressive de 7 jours au premier trimestre 2020 à 15 jours au premier trimestre 2021. Cette tendance s'est ensuite inversée, avec une diminution à 6 jours au premier trimestre 2022, suivie d'une stabilisation autour de 8 à 9 jours jusqu'à la fin de 2023.
En ce qui concerne les jours de rotation des comptes clients, une augmentation significative est observable, passant de 21 jours au premier trimestre 2020 à un pic de 58 jours au premier trimestre 2021. Une diminution a ensuite été constatée, atteignant 28 jours au premier trimestre 2022. Cependant, une nouvelle augmentation a eu lieu au cours de 2023, culminant à 35 jours au troisième trimestre, avant de revenir à 30 jours au dernier trimestre.
Le cycle de fonctionnement, qui combine la rotation de l’inventaire et des comptes clients, a suivi une trajectoire similaire. Il a augmenté de 28 jours au premier trimestre 2020 à 73 jours au premier trimestre 2021, puis a diminué à 34 jours au premier trimestre 2022. Une augmentation est ensuite observée en 2023, atteignant 44 jours au troisième trimestre, avant de se stabiliser à 39 jours au dernier trimestre.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Tendance à la hausse jusqu'au premier trimestre 2021, suivie d'une tendance à la baisse et d'une stabilisation.
- Jours de rotation des comptes clients
- Augmentation significative jusqu'au premier trimestre 2021, suivie d'une diminution puis d'une nouvelle augmentation en 2023.
- Cycle de fonctionnement
- Reflète les tendances combinées de la rotation de l’inventaire et des comptes clients, avec une augmentation initiale suivie d'une diminution et d'une nouvelle augmentation en 2023.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Pioneer Natural Resources Co., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | |||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q4 2023 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données révèle des tendances distinctes concernant la gestion des comptes fournisseurs. Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une fluctuation significative sur la période observée.
- Tendance générale du taux de rotation
- Initialement, le taux de rotation a légèrement augmenté de mars 2020 à juin 2020, passant de 9,7 à 10,42. Il a ensuite diminué progressivement jusqu'à atteindre un minimum de 4,76 au premier trimestre 2021. Une reprise s'est ensuite observée, avec une augmentation continue jusqu'à 10,65 au deuxième trimestre 2022. Le taux a fluctué par la suite, se stabilisant autour de 8 à 9 au cours des derniers trimestres.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs présentent une tendance inverse au taux de rotation. Ils ont diminué de 38 jours en mars 2020 à 35 jours en juin 2020, puis ont augmenté de manière significative pour atteindre 77 jours au premier trimestre 2021. Une diminution progressive a été observée jusqu'à 34 jours au deuxième trimestre 2022. Les jours de rotation ont ensuite fluctué, se stabilisant autour de 36 à 48 jours au cours des derniers trimestres.
- Variations significatives
- La période la plus marquée par des variations est celle du premier trimestre 2021, où le taux de rotation a atteint son point le plus bas et les jours de rotation leur maximum. Cette situation pourrait indiquer une modification des conditions de paiement avec les fournisseurs ou une difficulté à honorer les obligations de paiement dans ce trimestre. La reprise observée au cours des trimestres suivants suggère un retour à une gestion plus normale des comptes fournisseurs.
- Dernière période analysée
- Au dernier trimestre analysé (décembre 2023), le taux de rotation des comptes fournisseurs s'établit à 8,03 et les jours de rotation à 45 jours, ce qui indique une situation stable par rapport aux trimestres précédents, mais différente de la situation initiale en 2020.
Cycle de conversion de trésorerie
Pioneer Natural Resources Co., cycle de conversion de trésorerie, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | |||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | |||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | |||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
L'analyse des données trimestrielles révèle des tendances distinctes dans la gestion des actifs et des passifs. Le nombre de jours de rotation de l’inventaire a connu une augmentation progressive de 7 jours au premier trimestre 2020 à 15 jours au premier trimestre 2021, avant de se stabiliser autour de 8 à 9 jours pour le reste de la période analysée, avec une légère diminution à 6 jours au premier trimestre 2022 et au deuxième trimestre 2022.
Les jours de rotation des comptes clients ont affiché une augmentation significative, passant de 21 jours au premier trimestre 2020 à un pic de 58 jours au premier trimestre 2021. Cette tendance s'est ensuite inversée, avec une diminution progressive jusqu'à 22 jours au premier trimestre 2023, suivie d'une remontée à 35 jours au troisième trimestre 2023 et 30 jours au quatrième trimestre 2023.
Concernant les jours de rotation des comptes fournisseurs, une augmentation a été observée de 38 jours au premier trimestre 2020 à 77 jours au premier trimestre 2021. Cette valeur a ensuite diminué, se stabilisant autour de 45 jours à la fin de la période analysée, avec des fluctuations trimestrielles.
Le cycle de conversion de trésorerie a fluctué de manière significative. Il est passé d'une valeur négative de -10 jours au premier trimestre 2020 à une valeur non disponible au deuxième trimestre 2020, puis à -4 jours au premier trimestre 2021 et -10 jours au deuxième trimestre 2021. Il a ensuite évolué vers des valeurs positives, atteignant un pic de 6 jours au troisième et quatrième trimestres 2022, avant de revenir à des valeurs négatives de -3 à -6 jours au cours de 2023, se terminant à -6 jours au quatrième trimestre 2023.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Tendance globalement stable après une augmentation initiale, suggérant une gestion efficace de l’inventaire.
- Jours de rotation des comptes clients
- Augmentation notable suivie d’une diminution, indiquant potentiellement des changements dans les conditions de crédit ou dans l’efficacité de la collecte des créances.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Augmentation initiale suivie d’une stabilisation, pouvant refléter des négociations avec les fournisseurs ou des changements dans les conditions de paiement.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Volatilité significative, indiquant des fluctuations dans l’efficacité de la gestion du fonds de roulement. Le passage de valeurs négatives à positives suggère une amélioration de la capacité à convertir rapidement les investissements en trésorerie.