Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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- État des résultats
- Structure du bilan : actif
- Analyse des ratios de solvabilité
- Analyse des ratios d’activité à court terme
- Analyse DuPont : Désagrégation du ROE, de la ROAet du ratio de marge bénéficiaire nette
- Rapport cours/ FCFE (P/FCFE)
- Valeur actualisée des flux de trésorerie disponibles par rapport aux capitaux propres (FCFE)
- Ratio de rendement de l’actif (ROA) depuis 2005
- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2005
- Analyse de l’endettement
Nous acceptons :
DexCom Inc., bilan consolidé : actifs
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31).
- Évolution de la trésorerie et des équivalents de trésorerie
- La trésorerie et les équivalents de trésorerie ont connu une baisse significative entre 2018 et 2019, passant de 1 137 000 $ à 446 200 $. Par la suite, une croissance constante a été observée, atteignant un pic en 2021 à 1 052 600 $, avant de diminuer à 642 300 $ en 2022. Cette tendance indique une volatilité notable avec une période initiale de réduction suivie d'une reprise, puis une nouvelle baisse.
- Évolution des titres négociables à court terme
- Les titres négociables à court terme ont augmenté de façon substantielle, passant de 248 600 $ en 2018 à 1 086 100 $ en 2019. La croissance s'est poursuivie de manière soutenue jusqu'en 2020, culminant à 1 890 100 $. Après un léger recul en 2021, ils ont recommencé à croître pour atteindre 1 813 900 $ en 2022, illustrant une gestion active des investissements à court terme.
- Débiteurs, montant net
- Les débiteurs ont connu une croissance régulière sur la période, doublant en valeur entre 2018 et 2022. Leur montant a atteint 713 300 $ en 2022, ce qui témoigne d'une augmentation de la capacité de l'entreprise à réaliser des ventes à crédit ou une extension de crédit clients, tout en maintenant une croissance continue des créances.
- Inventaire
- L'inventaire a augmenté drastiquement, surtout entre 2019 et 2021, passant de 70 700 $ à 357 300 $. En 2022, une légère diminution à 306 700 $ a été observée, suggérant une gestion active des stocks ou une réduction des niveaux d’inventaire après une période d’accumulation importante.
- Actifs circulants
- Les actifs circulants ont connu une croissance constante, passant de 1 699 500 $ en 2018 à 3 668 800 $ en 2022, reflétant une augmentation globale de la liquidité et de l’actif à court terme de l’entreprise. La croissance est principalement supportée par l’augmentation des débiteurs, des titres négociables et des stocks.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Les immobilisations corporelles ont connu une croissance continue, passant de 183 100 $ en 2018 à 1 055 600 $ en 2022. La croissance annuelle indique un investissement soutenu dans la capacité productive ou dans la modernisation des équipements.
- Actifs au titre du droit d’utilisation et immobilisations incorporelles
- Les actifs liés aux contrats de location (droit d’utilisation) ont été introduits à partir de 2019, atteignant environ 80 000 $ en 2022. Les immobilisations incorporelles ont connu une forte croissance en 2022, atteignant 173 300 $, ce qui suggère des investissements dans la propriété intellectuelle ou les actifs incorporels stratégiques.
- Actifs d’impôts différés
- Les actifs d’impôts différés ont émergé en 2020, atteignant 216 400 $, puis ont continué à croître pour atteindre 341 200 $ en 2022. Cette évolution indique une gestion fiscale favorable ou des différences temporaires liées aux amortissements, provisions ou autres éléments fiscaux.
- Actifs non courants
- Les actifs non courants ont presque doublé en valeur, passant de 216 500 $ en 2018 à 1 722 900 $ en 2022, reflétant une expansion stratégique du portefeuille d'actifs à long terme, notamment via l'acquisition de nouvelles immobilisations ou d'autres actifs non courants.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a connu une croissance soutenue, passant de 1 916 000 $ en 2018 à 5 391 700 $ en 2022. Cette augmentation témoigne d’une expansion globale de l’entreprise, probablement liée à ses investissements, sa croissance opérationnelle et son développement stratégique, avec une tendance annuelle régulière à la hausse.