Bilan : actif
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les actifs sont des ressources contrôlées par la société à la suite d’événements passés et dont l’entité devrait tirer des avantages économiques futurs.
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Express Scripts Holding Co., bilan consolidé : actifs
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-K (Date du rapport : 2016-12-31), 10-K (Date du rapport : 2015-12-31), 10-K (Date du rapport : 2014-12-31), 10-K (Date du rapport : 2013-12-31).
- Trésorerie et équivalents de trésorerie
- La trésorerie et ses équivalents ont connu une baisse notable entre 2013 et 2014, passant de 1 991 400 USD à 1 832 600 USD. Par la suite, une augmentation significative est observée en 2015, avec un pic à 3 186 300 USD, avant de diminuer légèrement en 2016 et 2017 pour atteindre respectivement 3 077 200 USD et 2 309 600 USD. La tendance montre une certaine volatilité, avec une pointe en 2015 suivie d'une réduction progressive en 2016 et 2017.
- Créances, montant net
- Les créances nettes ont affiché une croissance constante, passant de 4 022 900 USD en 2013 à un sommet de 7 052 700 USD en 2017. La progression est régulière, indiquant une augmentation de l'activité commerciale ou de la détention de crédit client sur cette période.
- Inventaires
- Les inventaires ont connu de légères fluctuations, avec un pic en 2014 à 2 113 200 USD, puis une diminution en 2015 à 2 023 100 USD, suivie d'une baisse en 2016 à 1 959 000 USD. En 2017, les inventaires repartent à la hausse, atteignant 2 124 900 USD. Ces variations peuvent refléter des ajustements dans la gestion des stocks ou des cycles d'activité.
- Impôts différés
- Les impôts différés ont été enregistrés en 2013 et 2014 à respectivement 455 400 USD et 390 800 USD, puis aucune donnée n’est disponible pour les années suivantes. Cela pourrait indiquer la disparition ou la non-constitution de cette catégorie dans le bilan ou une omission dans les données fournies.
- Charges payées d’avance et autres actifs circulants
- Cette ligne a connu une progression notable, passant de 119 600 USD en 2013 à 466 300 USD en 2017. Cette augmentation suggère une hausse des paiements anticipés ou autres actifs à court terme, reflétant possiblement une évolution dans la gestion des liquidités ou des investissements à court terme.
- Actif circulant
- Globalement en croissance, l’actif circulant a augmenté de 8 491 400 USD en 2013 à un pic de 12 363 400 USD en 2016, puis a légèrement diminué en 2017 pour atteindre 11 957 100 USD. La tendance indique une hausse de la liquidité et des actifs à court terme, avec une légère contraction en 2017.
- Immobilisations corporelles, montant net
- Les immobilisations corporelles ont connu une diminution progressive, passant de 1 658 900 USD en 2013 à 551 300 USD en 2017. La réduction importante en 2017 peut indiquer des cessions, amortissements accélérés ou une dépréciation des actifs physiques.
- Logiciels informatiques, net
- Introduite dans les données en 2017 avec une valeur de 814 900 USD, cette immobilisation incorporelle représente un investissement récent dans les technologies numériques ou le développement de logiciels.
- Survaleur
- La survaleur, ou goodwill, est remarquablement stable, autour de 29,3 milliards USD jusqu’en 2016, puis augmente en 2017 à 31 099 700 USD. Cette hausse peut résulter d’acquisitions ou d’ajustements de la valeur des actifs incorporels.
- Autres immobilisations incorporelles, montant net
- Cette catégorie a connu une baisse continue, de 14 015 600 USD en 2013 à 9 625 900 USD en 2017, suggérant une dépréciation ou des cessions d’actifs incorporels.
- Autres actifs
- Les autres actifs ont légèrement augmenté, passant de 76 900 USD en 2013 à 206 900 USD en 2017, indiquant une diversification ou une augmentation des actifs non classés dans d’autres catégories.
- Actifs non courants
- Ce poste a connu une baisse de 45 056 800 USD en 2013 à 39 381 500 USD en 2016, puis une hausse en 2017 à 42 298 700 USD. La tendance reflète une réduction des actifs immobilisés à long terme suivie d’une légère reprise en fin de période.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a été relativement stable entre 2013 et 2014, autour de 53,5 milliards USD, avant de diminuer en 2015 et 2016 pour atteindre environ 51,7 milliards USD, puis rebondir en 2017 à 54,3 milliards USD. Cette évolution indique une certaine stabilité globale, avec des fluctuations liées aux ajustements d’actifs.