Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Monster Beverage Corp., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
- Tendance du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a montré une augmentation notable entre le troisième trimestre 2019 et le troisième trimestre 2020, passant d'environ 5.07 à un pic de 5.67. Après cette période de croissance, une baisse progressive est observée, atteignant un minimum de 3.22 au troisième trimestre 2021, puis une légère remontée vers 3.64 au dernier trimestre de la période analysée. Cette évolution indique une amélioration de la gestion des stocks durant la deuxième moitié de 2020, suivie d'une stabilisation, mais à un niveau inférieur à celui de 2019.
- Tendance du ratio de rotation des créances
- Ce ratio a connu une dégradation progressive entre le troisième trimestre 2019 et le troisième trimestre 2020, passant d’un maximum de 7.77 à 5.66. Par la suite, il est resté relativement stable autour de 5.5 à 6.2, montrant une gestion plus prudente des créances clients. La stabilité relative de ce ratio après 2020 indique une gestion cohérente des comptes clients, avec une légère tendance à la réduction en fin de période.
- Tendance du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a été variable, avec une tendance à l’augmentation vers 6.51 au troisième trimestre 2022, avant de diminuer à 5.63 au troisième trimestre 2023. La fluctuation de ce taux signale des variations dans la rapidité de paiement aux fournisseurs, avec une tendance récente à un allongement des délais de paiement, ce qui pourrait refléter une gestion prudente ou des contraintes de liquidités.
- Tendance du taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a présenté une baisse progressive depuis son pic de 3.2 au deuxième trimestre 2019 jusqu’à un niveau proche de 1.49 à la fin de la période. La diminution indique un cycle de rotation plus lent du fonds de roulement, suggérant une gestion plus prudente des ressources à court terme ou une augmentation des investissements en actifs circulants.
- Évolution des jours de rotation de l’inventaire
- Le nombre de jours d’inventaire a disparu de moins de 100 jours initialement, puis a considérablement augmenté, atteignant environ 113 jours au troisième trimestre 2022 et 106 jours au dernier trimestre de l’année 2023. Cette tendance vers un allongement indique une rotation plus lente des stocks, ce qui pourrait signaler une accumulation ou une gestion plus prudente des inventaires en réponse à des conditions de marché ou à une stratégie d’inventaire spécifique.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur a connu une progression significative, passant d’environ 47 jours à la fin de 2019 à plus de 73 jours au troisième trimestre 2023. La hausse indique un délai accru dans la collecte des créances, ce qui pourrait traduire un assouplissement des conditions de crédit aux clients ou des difficultés dans la récupération des paiements.
- Évolution du cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement a augmenté de façon constante, passant d’environ 125 jours à la fin de 2019 à plus de 170 jours en 2022, avant de se stabiliser autour de 168 jours. Cette augmentation globale témoigne d’un cycle plus long entre la sortie des stocks et la collecte des créances, augmentant la durée globale du cycle de conversion de trésorerie.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a varié entre 52 et 65 jours, avec une tendance à la hausse vers environ 65 jours à la fin de l’année 2022, avant un léger recul à 57 jours au premier trimestre 2024. La tendance à l’allongement pourrait indiquer une stratégie de paiement différé ou une pression accrue sur la gestion des relations fournisseur.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a connu une augmentation notable, passant d’environ 66 jours à la fin de 2019 à plus de 115 jours à la fin de 2022, puis un léger recul à 111 jours au premier trimestre 2024. L’allongement de ce cycle reflète une dégradation de la liquidité opérationnelle, en raison notamment de la hausse du délai de rotation des comptes clients et d’emprunts plus longs auprès des fournisseurs, tout en indiquant une gestion plus prudente ou des conditions de marché plus tendues.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Monster Beverage Corp., le taux de rotation des stocks, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coût des ventes | ||||||||||||||||||||||||||||
| Inventaires | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Taux de rotation des stocks = (Coût des ventesQ1 2024
+ Coût des ventesQ4 2023
+ Coût des ventesQ3 2023
+ Coût des ventesQ2 2023)
÷ Inventaires
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des ventes
- Le coût des ventes a montré une tendance globale à la hausse sur la période analysée, passant d'environ 372,5 millions de dollars en mars 2019 à près de 872,3 millions de dollars en septembre 2023. Après une augmentation progressive, il y a une légère diminution au cours du dernier trimestre en 2023 par rapport au trimestre précédent, indiquant une possible stabilisation ou un ajustement dans les coûts de production ou d'approvisionnement.
- Évolution des inventaires
- Les inventaires ont connu une croissance significative sur toute la période, passant de 300,8 millions de dollars en mars 2019 à un pic de près de 939,6 millions de dollars en décembre 2023. Cette augmentation soutenue indique une accumulation importante de stocks, qui pourrait refléter une stratégie d'inventaire accrue ou des difficultés à écouler les stocks existants.
- Rythme de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a présenté des fluctuations, avec une tendance à la baisse notable à partir de 2021. Il a atteint un maximum d'environ 5,67 en septembre 2020, puis a décliné pour atteindre environ 3,44 en septembre 2023. La baisse de ce ratio suggère une réduction de la fréquence à laquelle les stocks sont renouvelés, ce qui peut signifier un ralentissement dans la vente ou une augmentation de la gestion des stocks pour préserver leur valeur.
Ratio de rotation des créances
Monster Beverage Corp., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Revenu | ||||||||||||||||||||||||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Ratio de rotation des créances = (RevenuQ1 2024
+ RevenuQ4 2023
+ RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023)
÷ Débiteurs, montant net
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse globale des revenus
- Les revenus de l'entreprise ont montré une tendance à la hausse continue sur la période analysée. Après une croissance modérée jusqu'au troisième trimestre 2019, les revenus ont connu une pause en 2020, avec une légère baisse au quatrième trimestre de cette année. À partir de 2021, une croissance soutenue a été observée, atteignant un pic au deuxième trimestre 2023 avant de connaître une légère correction au troisième trimestre 2023. La tendance générale indique une augmentation régulière du chiffre d'affaires, avec une progression notable entre 2020 et 2023.
- Évolution des débiteurs, montant net
- Les débiteurs ont connu une croissance significative durant toute la période. Après un niveau relativement stable en 2019, une forte augmentation a été observée à partir de 2020, atteignant un pic au premier trimestre 2023. Entre-temps, des fluctuations liées aux périodes trimestrielles ont été constatées, mais la tendance générale est à l'accroissement des créances clients. La croissance des débiteurs témoigne probablement d'une extension de la clientèle ou d'une prolongation des conditions de crédit accordées, indiquant une stratégie commerciale en expansion ou une augmentation de la penetration du marché.
- Ratios de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances, initialement absent, a été analysé à partir du deuxième trimestre 2019, avec des valeurs fluctuantes entre 5.02 et 7.77. Une tendance à la baisse est perceptible à partir de 2020, atteignant des niveaux proches de 5.00 à 5.98 dans les trimestres suivants. Cette baisse indique que le délai moyen de recouvrement des créances s'est allongé, ce qui pourrait signaler une extension des délais de paiement accordés ou une dégradation de la rapidité de recouvrement. La baisse progressive de ce ratio peut aussi refléter une gestion du crédit plus souple ou une situation de marché particulière qui retarde la conversion des créances en liquidités.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Monster Beverage Corp., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coût des ventes | ||||||||||||||||||||||||||||
| Comptes créditeurs | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (Coût des ventesQ1 2024
+ Coût des ventesQ4 2023
+ Coût des ventesQ3 2023
+ Coût des ventesQ2 2023)
÷ Comptes créditeurs
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des ventes
- Le coût des ventes montre une tendance globale à la hausse sur l'ensemble de la période analysée. Il augmente régulièrement de 372 459 US$ en milliers au premier trimestre 2019 pour atteindre un maximum d'environ 880 739 US$ au troisième trimestre 2023. Cette croissance continue indique une augmentation des volumes de ventes ou une hausse des coûts de production ou d’approvisionnement, voire les deux. La croissance est relativement régulière, avec quelques périodes de stabilisation ou de légère baisse, notamment entre le deuxième trimestre 2022 et le premier trimestre 2023. Lors du dernier trimestre examiné, le coût des ventes demeure élevé, ce qui suggère une tendance à la hausse persistante.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs suivent une tendance à la hausse sur la période, passant de 267 735 US$ en milliers au premier trimestre 2019 à un pic de 568 613 US$ au troisième trimestre 2023. Cependant, on observe également des fluctuations à court terme, avec une baisse notable en fin d’année 2023, où ils passent de 568 613 US$ à 533 729 US$. La croissance globale des comptes créditeurs pourrait indiquer une augmentation des achats à crédit ou un allongement des délais de paiement accordés par les fournisseurs, reflétant probablement une stratégie de gestion des liquidités ou une croissance soutenue des opérations.
- Ratio de rotation des comptes fournisseurs
- Le ratio de rotation des comptes fournisseurs présente une grande volatilité au fil du temps. Après une absence de données initiales, ce ratio est enregistré à 6.14 au deuxième trimestre 2019, puis fluctue autour d'une moyenne de 6.0 à 6.4 dans la majorité des périodes. On observe notamment une baisse à 5.63 au troisième trimestre 2023, ce qui pourrait indiquer une prolongation des délais de paiement ou une gestion plus prudente des liquidités. La fluctuation du ratio témoigne d'une gestion dynamique des relations fournisseurs ou d'adaptations aux conditions de marché ou de trésorerie, sans tendance claire à la hausse ou à la baisse sur la période globale.
Taux de rotation du fonds de roulement
Monster Beverage Corp., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | ||||||||||||||||||||||||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||
| Fonds de roulement | ||||||||||||||||||||||||||||
| Revenu | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (RevenuQ1 2024
+ RevenuQ4 2023
+ RevenuQ3 2023
+ RevenuQ2 2023)
÷ Fonds de roulement
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
-
Les fonds de roulement ont connu une tendance générale à la hausse sur la période analysée, passant d’un niveau de 1 276 328 milliers de dollars au premier trimestre 2019 à un pic de 4 807 686 milliers de dollars au quatrième trimestre 2023.
Entre le premier trimestre 2019 et le troisième trimestre 2019, leur valeur a légèrement augmenté, mais sans fluctuation notable. À partir du quatrième trimestre 2019, une croissance régulière est observée, notamment une accélération durant la période de 2020, avec une augmentation importante au premier trimestre 2021. La croissance se maintient ensuite de manière soutenue, avec des phases de légère consolidation, atteignant les sommets à la fin de 2023.
Cette augmentation progressive indique probablement une amélioration dans la gestion des liquidités ou une croissance de l’activité générant plus de fonds disponibles pour couvrir les besoins d’exploitation. La hausse régulière suggère aussi une stabilité ou une croissance dans la capacité de générer des ressources financièrement significatives pour soutenir les opérations.
- Revenu
-
Les revenus ont également montré une tendance à la hausse sur l’ensemble de la période, passant d’environ 945 991 milliers de dollars au début de 2019 à un sommet de 1 895 098 milliers de dollars au premier trimestre 2024.
Après un léger recul au premier trimestre 2020, les revenus ont globalement augmenté, avec des fluctuations à court terme. La croissance la plus significative intervient entre le début de 2021 et la fin de 2023. Cette progression indique une expansion continue de l’activité, malgré des variations trimestrielles, notamment une saisonnalité probable ou des ajustements liés à la dynamique du marché ou de l’entreprise.
- Taux de rotation du fonds de roulement
-
Ce ratio, qui reflète l’efficacité de la gestion du fonds de roulement par rapport aux ventes, a connu des fluctuations mais une tendance globale à la baisse depuis 2019. Il commence avec une valeur non précisée jusqu’au début de 2019, puis il évolue autour de 2.54 en juin 2019, puis descend progressivement pour atteindre des niveaux proches de 1.5 à la fin de 2023.
Ce déclin peut indiquer une gestion du fonds de roulement moins intense en relation avec le volume des ventes ou une meilleure utilisation des ressources en fonds de roulement. La baisse du ratio, tout en maintenant une certaine stabilité, pourrait aussi refléter un ajustement opérationnel ou une optimisation dans la gestion financière de l’entreprise.
Il est notable que malgré la croissance des revenus et des fonds de roulement, ce ratio a tendance à diminuer, suggérant une augmentation plus rapide des fonds de roulement par rapport à la croissance des ventes ou une gestion plus efficace des ressources financières.
Jours de rotation de l’inventaire
Monster Beverage Corp., jours de rotation de l’inventaire, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- À partir du quatrième trimestre de 2019, le taux de rotation des stocks a montré une tendance haussière, passant d'environ 4,66 à un pic à 5,67 dans le troisième trimestre de 2020. Par la suite, une tendance à la baisse a été observée, avec des fluctuations, atteignant une valeur plus basse à 3,22 dans le troisième trimestre de 2021. Après cette période, le taux de rotation a globalement augmenté, atteignant environ 3,78 au premier trimestre de 2023, avant de se stabiliser légèrement autour de 3,64 au troisième trimestre de 2023. Ces variations indiquent une accélération de la rotation des stocks jusqu'en 2020, suivie d'une période de ralentissement relative, puis d'une reprise progressive.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont connu une baisse notable à partir du quatrième trimestre de 2019, de 78 jours, atteignant un minimum à 64 jours au troisième trimestre de 2020. Cette diminution reflète une accélération dans la gestion des stocks, cohérente avec la hausse du taux de rotation. Cependant, à partir de cette période, une tendance à l’augmentation est constatée, culminant à 113 jours au troisième trimestre de 2021. Ensuite, une réduction progressive a été observée, revenant à environ 100 jours au premier trimestre de 2024. La variation entre ces périodes marque un cycle d’accélération puis de ralentissement dans la gestion des inventaires, pouvant indiquer des ajustements dans la stratégie de gestion des stocks ou des fluctuations dans la demande.
Jours de rotation des comptes clients
Monster Beverage Corp., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Ratio de rotation des créances
- Depuis le troisième trimestre 2019, le ratio de rotation des créances affiche une tendance globalement stable, oscillant entre environ 5,11 et 7,77. Après une valeur de 7,77 au deuxième trimestre 2019, la baisse progressive se poursuit pour atteindre un creux de 5,02 durant le premier trimestre 2023. Ensuite, une légère remontée à 5,36 est observée au premier trimestre 2024, ce qui indique une amélioration relative de la vitesse de rotation des créances en fin de période. La tendance reflète une gestion stable mais avec une légère tendance à l'amélioration dans la récupération des créances en fin de période récente.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients présentent une période de fluctuation avec une tendance générale à l'augmentation. Après une valeur de 47 jours au premier trimestre 2019, le nombre de jours atteint un sommet de 73 jours au troisième trimestre 2023. Cette augmentation indique un allongement des délais de recouvrement des créances. Toutefois, il convient de noter une réduction à 61 jours au premier trimestre 2024, suggérant une possible amélioration récente dans la gestion du recouvrement ou une stratégie commerciale modifiée. La tendance globale reflète une extension progressive du délai de paiement des clients sur la période, avec une tendance à la stabilisation dans les périodes récentes.
Cycle de fonctionnement
Monster Beverage Corp., cycle de fonctionnement, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Une tendance globale à la hausse est observable dans le nombre de jours de rotation de l’inventaire sur la période analysée. Après une période initiale non précisée, la valeur commence à augmenter de manière progressive, atteignant un pic de 113 jours au troisième trimestre de 2022. Par la suite, une légère diminution est remarquée, se stabilisant autour de 97 à 106 jours jusqu’au troisième trimestre de 2023, avant de reprendre une augmentation à 100 jours à la fin de la période. Cette évolution indique une tendance à une rotation plus lente de l’inventaire au fil du temps, avec des fluctuations qui peuvent refléter des ajustements dans la gestion des stocks ou des changements dans la demande ou la stratégie commerciale.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les données montrent également une augmentation générale dans le nombre de jours de rotation des comptes clients, avec une croissance notable de 47 jours à la fin de 2019 jusqu’à atteindre 73 jours au troisième trimestre de 2023. Des fluctuations intermédiaires existent, mais la tendance dominante indique une prolongation de la délai de recouvrement des créances clients. Cela pourrait signaler une politique de crédit plus souple ou des changements dans le profil de la clientèle, avec un délai accru pour la collecte des paiements, ce qui pourrait avoir des implications sur la liquidité à court terme.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement total, qui combine la rotation de l’inventaire et celle des comptes clients, présente une augmentation significative au fil du temps. Il passe d’environ 125 jours en début de période à un maximum de 183 jours au troisième trimestre de 2022, puis se stabilise autour de 168 à 170 jours jusqu’à la fin de la période. La croissance de ce cycle indique que la période combinée de consommation d’inventaire et de recouvrement client s’allonge, pouvant refléter des stratégies commerciales plus longues ou des changements dans le modèle d’exploitation. Cette extension pourrait aussi influencer les besoins en fonds de roulement, en exonérant davantage de ressources à maintenir dans le cycle d’exploitation.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Monster Beverage Corp., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1 Q1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Il est observé que le ratio a varié au cours de la période analysée, sans tendance nette de hausse ou de baisse. Après une absence de données initiale, il a connu des oscillations, atteignant un pic à 7.06 en fin de période (fin 2022). La majorité du temps, ce ratio se situe entre 5.63 et 6.59, indiquant une stabilité relative dans la gestion des délais de paiement aux fournisseurs. La récente augmentation en 2024 à 6.4 suggère une tendance à accélérer le paiement ou une amélioration de la gestion des dettes fournisseurs.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce indicateur, calculé en fonction du ratio, a également montré des fluctuations. La période récente indique des jours oscillant autour de 57 à 65 jours, avec un pic en fin 2022 à 65 jours. La tendance générale montre une stabilité dans la durée moyenne de paiement aux fournisseurs, avec une légère fluctuation. La baisse à 52 jours en fin 2022 pourrait refléter une tentative de paiement plus rapide, tandis que les autres périodes indiquent une gestion des paiements relativement constante.
Cycle de conversion de trésorerie
Monster Beverage Corp., cycle de conversion de trésorerie, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | 31 déc. 2019 | 30 sept. 2019 | 30 juin 2019 | 31 mars 2019 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | ||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2019-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2019-03-31).
1
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Au cours de la période analysée, les jours de rotation de l'inventaire ont montré une tendance globale à la baisse à partir de 78 jours au deuxième trimestre 2019 pour atteindre un minimum de 64 jours à la fin de 2020. Cependant, une augmentation notable a été observée à la fin de 2021, avec un pic à 113 jours au troisième trimestre 2021, suivi d'une baisse progressive pour revenir à environ 97 à 98 jours en 2023. Cette fluctuation indique une gestion de l'inventaire qui a connu des périodes d’accumulation plus conséquentes dans le contexte du rebond post-pandémique et de stratégies saisonnières ou de stockage.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont varié, atteignant un maximum de 73 jours au troisième trimestre 2022. La période globale montre une tendance à la hausse depuis 47 jours au troisième trimestre 2019, illustrant un allongement du délai de recouvrement des créances. Cette augmentation peut indiquer une politique commerciale plus flexible ou des difficultés accrues dans la collecte des paiements, impactant potentiellement la liquidité à court terme.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont généralement oscillé entre 52 et 65 jours. La tendance n’est pas nettement ascendante ou descendante sur la période, mais on note une légère augmentation vers 65 jours au troisième trimestre 2022, puis une baisse en dessous de 60 jours en 2023. Cela pourrait refléter des ajustements dans la gestion des fournisseurs, avec une certaine flexibilité vis-à-vis du crédit fournisseur ou des négociations plus favorables pour le paiement.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie, en tant qu’indicateur de la durée entre le paiement des fournisseurs, la vente et la récupération de la trésorerie, a connu une augmentation significative à partir de 66 jours en début de période pour atteindre un maximum de 121 jours au troisième trimestre 2022. Après ce pic, une tendance à la stabilisation autour de 105 à 111 jours est observée durant 2023. La tendance longue suggère une période de cycle plus étendu, ce qui pourrait indiquer une gestion plus longue du fonds de roulement ou une réduction de la rotation globale de l’actif circulant, impactant la liquidité et la flexibilité financière de l'entreprise.