Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles
Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.
Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.
Eli Lilly & Co., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)
US$ en milliers
30 sept. 2025
30 juin 2025
31 mars 2025
31 déc. 2024
30 sept. 2024
30 juin 2024
31 mars 2024
31 déc. 2023
30 sept. 2023
30 juin 2023
31 mars 2023
31 déc. 2022
30 sept. 2022
30 juin 2022
31 mars 2022
31 déc. 2021
30 sept. 2021
30 juin 2021
31 mars 2021
31 déc. 2020
30 sept. 2020
30 juin 2020
31 mars 2020
Emprunts à court terme et échéances actuelles de la dette à long terme
1,633,000)
5,723,700)
4,016,400)
5,117,100)
2,074,300)
5,161,600)
1,651,500)
6,904,500)
2,244,700)
661,600)
3,100)
1,501,100)
1,744,600)
2,121,800)
1,355,900)
1,538,300)
1,563,000)
1,778,500)
4,900)
8,700)
587,500)
1,263,800)
3,248,000)
Comptes créditeurs
4,262,200)
4,075,700)
3,442,000)
3,228,600)
2,886,500)
2,924,800)
2,473,700)
2,598,800)
2,435,100)
2,474,200)
2,015,900)
1,930,600)
1,683,200)
1,659,300)
1,433,300)
1,670,600)
1,566,800)
1,597,800)
1,639,600)
1,606,700)
1,430,100)
1,247,200)
1,207,700)
Rémunération des employés
1,965,700)
1,303,000)
1,113,900)
2,093,900)
1,703,300)
1,168,300)
844,200)
1,650,400)
1,233,200)
867,700)
739,700)
1,059,800)
984,100)
835,800)
693,100)
958,100)
836,600)
755,500)
649,900)
997,200)
795,600)
673,600)
565,800)
Remises et remises sur les ventes
17,620,200)
14,537,400)
11,550,300)
11,539,300)
12,429,700)
12,446,800)
9,429,600)
11,689,000)
11,522,300)
10,389,900)
9,529,500)
8,784,100)
8,568,400)
7,991,400)
6,768,700)
6,845,800)
7,185,600)
7,035,800)
5,821,400)
5,853,000)
5,745,200)
5,282,200)
4,703,900)
Dividendes payables
—)
1,345,200)
—)
1,346,300)
—)
1,170,500)
—)
1,169,200)
—)
1,016,200)
—)
1,017,200)
—)
882,200)
—)
885,500)
—)
770,800)
—)
770,600)
—)
—)
—)
Impôt sur le revenu à court terme à payer
9,444,400)
6,958,000)
6,175,700)
1,116,400)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Autres passifs à court terme
5,215,400)
5,076,900)
3,769,800)
3,935,000)
5,580,300)
4,249,200)
4,199,100)
3,281,300)
4,562,900)
3,505,400)
3,721,800)
2,845,400)
2,672,500)
2,130,100)
3,135,000)
3,154,400)
2,530,000)
3,154,800)
3,598,400)
3,245,400)
3,418,500)
3,521,700)
2,884,800)
Passif à court terme
40,140,900)
39,019,900)
30,068,100)
28,376,600)
24,674,100)
27,121,200)
18,598,100)
27,293,200)
21,998,200)
18,915,000)
16,010,000)
17,138,200)
15,652,800)
15,620,600)
13,386,000)
15,052,700)
13,682,000)
15,093,200)
11,714,200)
12,481,600)
11,976,900)
11,988,500)
12,610,200)
Dette à long terme, à l’exclusion des échéances courantes
40,873,600)
34,180,100)
34,499,500)
28,527,100)
29,045,400)
23,730,400)
24,559,900)
18,320,800)
17,923,600)
18,158,400)
18,880,500)
14,737,500)
14,143,800)
14,692,000)
15,152,900)
15,346,400)
15,522,400)
14,736,600)
16,199,600)
16,586,600)
16,334,600)
15,064,400)
13,982,300)
Impôts sur le revenu à long terme à payer
6,293,600)
5,684,300)
5,370,500)
4,060,900)
3,878,800)
3,496,600)
4,189,400)
3,849,200)
3,468,300)
3,330,700)
3,842,100)
3,709,600)
3,641,700)
3,557,600)
3,978,100)
3,920,000)
3,768,500)
3,738,000)
3,917,500)
3,837,800)
3,392,700)
3,377,500)
3,621,900)
Autres passifs non courants
3,776,500)
3,689,200)
3,603,900)
3,478,700)
3,687,900)
3,891,100)
3,698,700)
3,679,400)
3,218,000)
3,260,600)
3,135,500)
3,129,100)
3,857,300)
4,534,200)
4,940,300)
5,332,100)
7,260,000)
7,577,700)
7,907,700)
7,901,900)
7,245,800)
7,264,600)
7,691,200)
Passifs non courants
50,943,700)
43,553,600)
43,473,900)
36,066,700)
36,612,100)
31,118,100)
32,448,000)
25,849,400)
24,609,900)
24,749,700)
25,858,100)
21,576,200)
21,642,800)
22,783,800)
24,071,300)
24,598,500)
26,550,900)
26,052,300)
28,024,800)
28,326,300)
26,973,100)
25,706,500)
25,295,400)
Total du passif
91,084,600)
82,573,500)
73,542,000)
64,443,300)
61,286,200)
58,239,300)
51,046,100)
53,142,600)
46,608,100)
43,664,700)
41,868,100)
38,714,400)
37,295,600)
38,404,400)
37,457,300)
39,651,200)
40,232,900)
41,145,500)
39,739,000)
40,807,900)
38,950,000)
37,695,000)
37,905,600)
Action ordinaire
591,400)
592,000)
592,600)
592,400)
593,900)
594,200)
594,200)
593,600)
593,600)
593,600)
593,500)
594,100)
594,100)
594,100)
594,100)
596,300)
598,200)
598,100)
599,700)
598,200)
598,100)
598,100)
598,100)
Capital versé supplémentaire
7,231,900)
7,089,300)
6,910,000)
7,439,300)
7,339,600)
7,214,200)
7,009,500)
7,250,400)
7,160,000)
6,948,600)
6,793,100)
6,921,400)
6,829,000)
6,746,000)
6,656,300)
6,833,400)
6,758,000)
6,669,200)
6,579,200)
6,778,500)
6,698,800)
6,629,400)
6,556,100)
Bénéfices non répartis
22,252,000)
17,376,200)
15,099,500)
13,545,000)
13,627,200)
13,178,000)
12,553,900)
10,312,300)
10,309,900)
10,368,500)
10,639,300)
10,042,600)
10,006,500)
8,556,000)
9,369,400)
8,958,500)
9,639,400)
8,530,100)
9,181,300)
7,830,200)
7,154,000)
6,617,200)
5,879,400)
Fiducie d’avantages sociaux
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
(3,013,200)
Cumul des autres éléments du résultat global
(3,206,300)
(3,716,000)
(3,774,600)
(4,321,900)
(4,274,800)
(4,378,500)
(4,299,500)
(4,327,000)
(3,784,900)
(3,788,700)
(3,777,300)
(3,844,600)
(4,295,800)
(4,287,700)
(4,225,300)
(4,343,100)
(6,172,700)
(6,287,100)
(6,395,600)
(6,496,400)
(6,555,100)
(6,682,900)
(6,885,900)
Coût des actions ordinaires en trésorerie
(62,500)
(55,400)
(49,500)
(49,500)
(32,700)
(32,700)
(32,700)
(44,200)
(45,000)
(45,000)
(45,000)
(50,500)
(50,500)
(50,500)
(50,500)
(52,700)
(52,700)
(52,700)
(52,700)
(55,700)
(55,700)
(55,700)
(55,700)
Total des capitaux propres d’Eli Lilly and Company
L’analyse des données révèle des tendances significatives au niveau du passif et des capitaux propres sur la période observée.
Emprunts à court terme et échéances actuelles de la dette à long terme
Les montants initiaux sont élevés, puis diminuent avant de connaître une forte augmentation à partir de mars 2023, atteignant des niveaux importants en 2024 et 2025. Cette évolution suggère une modification de la stratégie de financement, avec un recours accru à l’endettement à court terme.
Comptes créditeurs
Les comptes créditeurs présentent une tendance générale à la hausse tout au long de la période, avec une accélération notable à partir de 2022. Cette augmentation pourrait indiquer une augmentation des achats à crédit ou une diminution de la rapidité de paiement des clients.
Rémunération des employés
La rémunération des employés connaît une augmentation progressive jusqu’en 2020, puis une diminution temporaire avant de remonter significativement à partir de 2021, avec une forte accélération en 2022 et 2023. Cette évolution reflète probablement des investissements accrus dans les ressources humaines et une croissance de l’entreprise.
Remises et remises sur les ventes
Les remises et remises sur les ventes sont relativement stables au début de la période, puis augmentent de manière significative à partir de 2021, atteignant des niveaux élevés en 2024 et 2025. Cette augmentation pourrait être liée à des stratégies promotionnelles ou à une pression concurrentielle accrue.
Dividendes payables
Les dividendes payables sont présents à partir de décembre 2020 et augmentent progressivement, indiquant une politique de distribution de dividendes croissante.
Impôt sur le revenu à court terme à payer
L’impôt sur le revenu à court terme à payer apparaît à partir de mars 2023 et augmente considérablement, suggérant une augmentation de la rentabilité et des obligations fiscales.
Autres passifs à court terme
Les autres passifs à court terme fluctuent tout au long de la période, mais restent globalement stables, avec une légère augmentation en fin de période.
Passif à court terme
Le passif à court terme suit une tendance générale à la hausse, avec une accélération notable à partir de 2022, en raison de l’augmentation des emprunts à court terme, des comptes créditeurs et des autres passifs.
Dette à long terme, à l’exclusion des échéances courantes
La dette à long terme reste relativement stable sur la majeure partie de la période, avec une augmentation notable à partir de 2023, suggérant un financement à long terme pour soutenir la croissance.
Impôts sur le revenu à long terme à payer
Les impôts sur le revenu à long terme à payer augmentent progressivement, reflétant une augmentation de la rentabilité à long terme.
Autres passifs non courants
Les autres passifs non courants restent relativement stables, avec une légère diminution en fin de période.
Passifs non courants
Le passif non courant suit une tendance générale à la hausse, en raison de l’augmentation de la dette à long terme et des impôts sur le revenu à long terme à payer.
Total du passif
Le total du passif augmente de manière significative tout au long de la période, en raison de l’augmentation des passifs à court et à long terme. Cette augmentation pourrait indiquer une expansion de l’entreprise et un recours accru au financement par l’endettement.
Capitaux propres
Les capitaux propres présentent une tendance générale à la hausse, avec une accélération notable à partir de 2021, en raison de l’augmentation des bénéfices non répartis et du capital versé supplémentaire. Les actions ordinaires et la fiducie d’avantages sociaux restent relativement stables.
Total des capitaux propres
Le total des capitaux propres suit la tendance des éléments qui le composent, augmentant de manière significative tout au long de la période.
Total du passif et des capitaux propres
Le total du passif et des capitaux propres augmente de manière constante tout au long de la période, reflétant la croissance globale de l’entreprise.
En résumé, les données financières indiquent une croissance soutenue de l’entreprise, financée en partie par l’endettement et soutenue par une augmentation de la rentabilité et des capitaux propres.
