Bilan : passif et capitaux propres
Données trimestrielles

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Thermo Fisher Scientific Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

	27 sept. 2025	28 juin 2025	29 mars 2025	31 déc. 2024	28 sept. 2024	29 juin 2024	30 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	1 juil. 2023	1 avr. 2023	31 déc. 2022	1 oct. 2022	2 juil. 2022	2 avr. 2022	31 déc. 2021	2 oct. 2021	3 juil. 2021	3 avr. 2021	31 déc. 2020	26 sept. 2020	27 juin 2020	28 mars 2020
Obligations à court terme et échéances actuelles d’obligations à long terme	3,823)	2,214)	2,819)	2,214)	4,116)	5,121)	4,451)	3,609)	4,795)	4,814)	6,122)	5,579)	1,010)	1,010)	1,866)	2,537)	19)	4)	4)	2,628)	2)	675)	738)
Comptes créditeurs	3,120)	2,980)	3,049)	3,079)	2,606)	2,547)	2,555)	2,872)	2,508)	2,423)	2,798)	3,381)	2,471)	2,586)	2,667)	2,867)	2,301)	2,098)	2,146)	2,175)	1,703)	1,385)	1,599)
Masse salariale accumulée et avantages sociaux	1,884)	1,518)	1,419)	1,988)	1,823)	1,495)	1,314)	1,596)	1,460)	1,310)	1,307)	2,095)	1,864)	1,722)	1,634)	2,427)	1,816)	1,492)	1,314)	1,916)	1,538)	1,184)	755)
Passifs contractuels	2,852)	2,805)	2,866)	2,852)	2,663)	2,591)	2,632)	2,689)	2,547)	2,590)	2,662)	2,601)	2,567)	2,722)	2,871)	2,655)	1,442)	1,470)	1,396)	1,271)	1,047)	975)	938)
Autres charges à payer	3,209)	3,201)	3,021)	3,199)	3,393)	3,018)	2,985)	3,246)	2,848)	2,975)	2,995)	3,354)	3,206)	2,957)	3,032)	2,950)	2,175)	1,861)	2,135)	2,314)	1,938)	1,794)	1,470)
Passif à court terme	14,888)	12,718)	13,174)	13,332)	14,601)	14,772)	13,937)	14,012)	14,158)	14,112)	15,884)	17,010)	11,118)	10,997)	12,070)	13,436)	7,753)	6,925)	6,995)	10,304)	6,228)	6,013)	5,500)
Impôts différés	842)	624)	1,041)	1,268)	1,123)	1,516)	1,811)	1,922)	2,620)	2,842)	2,976)	2,849)	3,140)	3,327)	3,493)	3,837)	1,465)	1,632)	1,885)	1,794)	1,528)	1,750)	2,137)
Autres passifs à long terme	4,280)	4,271)	3,971)	3,989)	4,344)	4,391)	4,567)	4,642)	4,326)	4,042)	4,230)	4,238)	4,401)	4,534)	4,664)	4,540)	3,984)	3,514)	3,352)	3,340)	3,390)	3,317)	3,261)
Obligations à long terme, à l’exclusion des échéances courantes	31,857)	33,015)	31,370)	29,061)	31,197)	30,284)	31,157)	31,308)	30,489)	29,194)	29,135)	28,909)	28,150)	29,250)	31,389)	32,333)	21,688)	18,773)	18,641)	19,107)	21,091)	20,638)	19,231)
Passifs à long terme	36,979)	37,910)	36,382)	34,318)	36,664)	36,191)	37,535)	37,872)	37,435)	36,078)	36,341)	35,996)	35,691)	37,111)	39,546)	40,710)	27,137)	23,919)	23,878)	24,241)	26,009)	25,705)	24,629)
Total du passif	51,867)	50,628)	49,556)	47,650)	51,265)	50,963)	51,472)	51,884)	51,593)	50,190)	52,225)	53,006)	46,809)	48,108)	51,616)	54,146)	34,890)	30,844)	30,873)	34,545)	32,237)	31,718)	30,129)
Participation ne donnant pas le contrôle rachetable	129)	126)	128)	120)	127)	114)	119)	118)	118)	113)	123)	116)	119)	117)	113)	122)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions privilégiées, valeur nominale de 100 $ ; aucune émission	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Actions ordinaires, valeur nominale de 1 $	445)	444)	444)	444)	444)	443)	443)	442)	442)	441)	441)	441)	440)	440)	440)	439)	439)	438)	438)	437)	437)	436)	435)
Capital supérieur à la valeur nominale	18,330)	18,232)	18,111)	17,962)	17,831)	17,649)	17,482)	17,286)	17,165)	17,030)	16,889)	16,743)	16,596)	16,467)	16,292)	16,174)	15,960)	15,826)	15,684)	15,579)	15,467)	15,334)	15,186)
Bénéfices non répartis	57,354)	55,902)	54,447)	53,101)	51,421)	49,940)	48,541)	47,364)	45,869)	44,289)	43,064)	41,910)	40,452)	39,074)	37,528)	35,431)	33,876)	32,076)	30,350)	28,116)	25,705)	23,860)	22,791)
Stock de trésorerie au prix coûtant	(22,310)	(21,269)	(21,269)	(19,226)	(18,227)	(18,187)	(18,186)	(15,133)	(15,121)	(15,084)	(15,083)	(12,017)	(11,011)	(10,964)	(10,961)	(8,922)	(8,911)	(8,856)	(8,852)	(6,818)	(6,815)	(6,766)	(6,765)
Cumul des autres éléments du résultat global	(2,801)	(2,797)	(2,343)	(2,697)	(2,477)	(2,413)	(2,764)	(3,224)	(3,027)	(2,924)	(3,054)	(3,099)	(2,928)	(2,724)	(2,343)	(2,329)	(2,654)	(2,630)	(2,562)	(2,807)	(2,970)	(2,989)	(3,088)
Total des capitaux propres de Thermo Fisher Scientific Inc.	51,018)	50,512)	49,390)	49,584)	48,992)	47,432)	45,516)	46,735)	45,328)	43,752)	42,257)	43,978)	43,549)	42,293)	40,956)	40,793)	38,710)	36,854)	35,058)	34,507)	31,824)	29,875)	28,559)
Participations ne donnant pas le contrôle	6)	(36)	(33)	(33)	(20)	(13)	(12)	(11)	18)	50)	53)	54)	59)	61)	62)	62)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Total des capitaux propres	51,024)	50,476)	49,357)	49,551)	48,972)	47,419)	45,504)	46,724)	45,346)	43,802)	42,310)	44,032)	43,608)	42,354)	41,018)	40,855)	38,710)	36,854)	35,058)	34,507)	31,824)	29,875)	28,559)
Total du passif, participation ne donnant pas le contrôle rachetables et capitaux propres	103,020)	101,230)	99,041)	97,321)	100,364)	98,496)	97,095)	98,726)	97,057)	94,105)	94,658)	97,154)	90,536)	90,579)	92,747)	95,123)	73,600)	67,698)	65,931)	69,052)	64,061)	61,593)	58,688)

L'analyse des données financières trimestrielles révèle des tendances significatives au niveau du passif et des capitaux propres.

Obligations à court terme et échéances actuelles d’obligations à long terme: Les obligations à court terme présentent une forte augmentation au cours de l'année 2020, atteignant un pic de 2628 millions de dollars américains avant de diminuer progressivement. Une nouvelle augmentation notable est observée à partir du premier trimestre 2022, culminant à 5579 millions de dollars américains, suivie d'une diminution progressive jusqu'à 2819 millions de dollars américains au premier trimestre 2025.
Comptes créditeurs: Les comptes créditeurs montrent une tendance générale à la hausse sur la période analysée, passant de 1599 millions de dollars américains à 3120 millions de dollars américains. Des fluctuations trimestrielles sont cependant observées, sans pour autant remettre en cause la tendance globale.
Masse salariale accumulée et avantages sociaux: La masse salariale accumulée et les avantages sociaux connaissent une augmentation constante, avec des pics au deuxième et quatrième trimestres de chaque année. L'évolution passe de 755 millions de dollars américains à 1884 millions de dollars américains, indiquant une croissance des coûts liés aux ressources humaines.
Passifs contractuels: Les passifs contractuels présentent une augmentation globale, avec une accélération notable à partir du deuxième trimestre 2021. Ils évoluent de 938 millions de dollars américains à 2852 millions de dollars américains, suggérant une augmentation des engagements contractuels.
Autres charges à payer: Les autres charges à payer affichent une tendance à la hausse tout au long de la période, passant de 1470 millions de dollars américains à 3209 millions de dollars américains. Cette augmentation est relativement stable, avec des fluctuations trimestrielles modérées.
Passif à court terme: Le passif à court terme connaît une augmentation significative, notamment au quatrième trimestre 2020 et au premier trimestre 2022, atteignant un pic de 17010 millions de dollars américains. Il diminue ensuite progressivement, mais reste élevé, se situant à 14888 millions de dollars américains au dernier trimestre de la période analysée.
Impôts différés: Les impôts différés diminuent globalement, passant de 2137 millions de dollars américains à 842 millions de dollars américains. Cette diminution est plus marquée à partir du premier trimestre 2022.
Autres passifs à long terme: Les autres passifs à long terme restent relativement stables, fluctuant autour de 4000 millions de dollars américains. Une légère augmentation est observée au cours des derniers trimestres.
Obligations à long terme, à l’exclusion des échéances courantes: Les obligations à long terme connaissent une augmentation significative, passant de 19231 millions de dollars américains à 33015 millions de dollars américains. Cette augmentation est plus prononcée à partir du deuxième trimestre 2021.
Passifs à long terme: Les passifs à long terme suivent une tendance similaire aux obligations à long terme, avec une augmentation globale, passant de 24629 millions de dollars américains à 37910 millions de dollars américains.
Total du passif: Le total du passif augmente de manière significative sur la période analysée, passant de 30129 millions de dollars américains à 51867 millions de dollars américains. Cette augmentation est principalement due à l'évolution des obligations à long terme et du passif à court terme.
Total des capitaux propres: Les capitaux propres présentent une tendance à la hausse, passant de 28559 millions de dollars américains à 51024 millions de dollars américains. Cette augmentation est principalement due à la croissance des bénéfices non répartis et du capital supérieur à la valeur nominale.
Total des capitaux propres: Le total des capitaux propres suit la même tendance que précédemment, passant de 28559 millions de dollars américains à 51024 millions de dollars américains.
Total du passif, participation ne donnant pas le contrôle rachetables et capitaux propres: Le total du passif et des capitaux propres augmente de manière significative, passant de 58688 millions de dollars américains à 103020 millions de dollars américains, reflétant la croissance globale de l'entreprise.

En résumé, les données financières trimestrielles indiquent une croissance globale de l'entreprise, caractérisée par une augmentation significative du passif et des capitaux propres. L'augmentation du passif est principalement due à l'évolution des obligations à long terme et du passif à court terme, tandis que l'augmentation des capitaux propres est principalement due à la croissance des bénéfices non répartis et du capital supérieur à la valeur nominale.

Thermo Fisher Scientific Inc. (NYSE:TMO)

Bilan : passif et capitaux propres Données trimestrielles

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