Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Chevron Corp., tableau des flux de trésorerie consolidés (données trimestrielles)

en millions de dollars américains

3 mois clos le	30 sept. 2025	30 juin 2025	31 mars 2025	31 déc. 2024	30 sept. 2024	30 juin 2024	31 mars 2024	31 déc. 2023	30 sept. 2023	30 juin 2023	31 mars 2023	31 déc. 2022	30 sept. 2022	30 juin 2022	31 mars 2022	31 déc. 2021	30 sept. 2021	30 juin 2021	31 mars 2021	31 déc. 2020	30 sept. 2020	30 juin 2020	31 mars 2020
Bénéfice net (perte nette)	3,613)	2,515)	3,512)	3,259)	4,496)	4,443)	5,551)	2,243)	6,555)	6,008)	6,605)	6,378)	11,238)	11,715)	6,277)	5,082)	6,115)	3,094)	1,398)	(656)	(209)	(8,277)	3,581)
Amortissements, épuisement et amortissement	5,781)	4,344)	4,123)	4,973)	4,214)	4,004)	4,091)	6,254)	4,025)	3,521)	3,526)	4,764)	4,201)	3,700)	3,654)	4,813)	4,304)	4,522)	4,286)	4,486)	4,017)	6,717)	4,288)
Frais de trou sec	68)	65)	112)	204)	16)	181)	28)	121)	172)	38)	105)	231)	21)	99)	135)	63)	36)	15)	4)	188)	3)	795)	50)
Distributions supérieures (inférieures) aux revenus des sociétés affiliées au capital de l’entreprise	626)	908)	268)	119)	143)	77)	(705)	1,388)	(921)	(451)	(901)	38)	(1,602)	(1,725)	(1,441)	164)	(745)	(926)	(491)	(234)	(29)	2,917)	(639)
(Profits) pertes nettes avant impôt sur les mises hors service et les ventes d’immobilisations	(3)	(280)	(19)	(1,449)	(189)	(17)	(30)	(5)	(135)	(32)	34)	(87)	3)	(367)	(99)	(620)	(314)	(31)	(56)	(135)	(27)	(372)	(226)
Effets nets de change	(26)	340)	130)	(733)	192)	110)	(198)	713)	(238)	80)	23)	241)	(428)	(473)	248)	18)	(184)	48)	111)	429)	209)	384)	(403)
Provision pour impôts différés	200)	29)	480)	(305)	403)	454)	688)	(1,048)	(115)	671)	790)	414)	369)	715)	626)	228)	658)	68)	(254)	(424)	(633)	(2,605)	58)
Diminution nette (augmentation) du fonds de roulement d’exploitation	(555)	278)	(2,408)	3,383)	1,403)	(2,431)	(1,144)	996)	767)	(3,133)	(1,815)	953)	1,577)	532)	(937)	98)	(427)	(130)	(902)	(1,631)	352)	723)	(1,096)
(Augmentation) diminution des créances à long terme	(75)	30)	(40)	60)	35)	(8)	27)	114)	(97)	97)	36)	32)	69)	(34)	86)	54)	(55)	7)	15)	212)	35)	(190)	239)
Diminution nette (augmentation) des autres charges reportées	(153)	(55)	(172)	(460)	(206)	(259)	(300)	123)	(122)	(116)	(185)	(111)	18)	(63)	(56)	(153)	(51)	(85)	(31)	(103)	(36)	(66)	(43)
Cotisations en espèces aux régimes de retraite des employés	(94)	(181)	(263)	(186)	(204)	(198)	(256)	(227)	(330)	(218)	(345)	(235)	(312)	(312)	(463)	(348)	(822)	(250)	(331)	(318)	(364)	(318)	(213)
Autre	3)	583)	(534)	(170)	(629)	(61)	(924)	1,762)	112)	(168)	(668)	(120)	113)	(5)	25)	59)	64)	622)	447)	424)	219)	372)	(874)
Ajustements	5,772)	6,061)	1,677)	5,436)	5,178)	1,852)	1,277)	10,191)	3,118)	289)	600)	6,120)	4,029)	2,067)	1,778)	4,376)	2,464)	3,860)	2,798)	2,894)	3,746)	8,357)	1,141)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	9,385)	8,576)	5,189)	8,695)	9,674)	6,295)	6,828)	12,434)	9,673)	6,297)	7,205)	12,498)	15,267)	13,782)	8,055)	9,458)	8,579)	6,954)	4,196)	2,238)	3,537)	80)	4,722)
Acquisition d’activités, déduction faite des flux de trésorerie reçus	1,056)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	55)	—)	—)	—)	—)	(2,862)	—)	—)	—)	—)	—)	373)	—)	—)	—)
Acquisition des actions ordinaires de Hess Corporation	—)	—)	(2,225)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Dépenses en immobilisations	(4,444)	(3,712)	(3,927)	(4,338)	(4,055)	(3,966)	(4,089)	(4,361)	(4,673)	(3,757)	(3,038)	(3,835)	(2,995)	(3,184)	(1,960)	(2,606)	(1,907)	(1,797)	(1,746)	(2,067)	(1,630)	(2,092)	(3,133)
Produits et dépôts liés à la vente d’actifs et au rendement des placements	483)	390)	600)	7,084)	402)	114)	104)	259)	86)	105)	219)	150)	136)	1,066)	1,283)	1,205)	217)	211)	158)	989)	127)	1,478)	374)
(Investissements dans) échéances nettes de dépôts à terme	2)	—)	—)	—)	(4)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ventes nettes (achats) de titres négociables	—)	—)	—)	—)	—)	—)	45)	91)	175)	(186)	95)	35)	83)	(1)	—)	—)	(1)	—)	—)	—)	36)	(1)	—)
Remboursement net (emprunt) des prêts par les sociétés affiliées	974)	(110)	(66)	(76)	(39)	(102)	(16)	(60)	(53)	(106)	(83)	(62)	9)	17)	12)	12)	350)	14)	25)	15)	(360)	(675)	(399)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	(1,929)	(3,432)	(5,618)	2,670)	(3,696)	(3,954)	(3,956)	(4,071)	(4,410)	(3,944)	(2,807)	(3,712)	(2,767)	(4,964)	(665)	(1,389)	(1,341)	(1,572)	(1,563)	(690)	(1,827)	(1,290)	(3,158)
Emprunts nets (remboursements) d’obligations à court terme	(2,710)	2,291)	(400)	(747)	2,496)	1,283)	1,836)	168)	71)	(17)	(87)	(15)	242)	(25)	61)	(1,945)	(5,575)	711)	1,237)	1,257)	(3,177)	(5,596)	8,167)
Produit de l’émission de titres de créance à long terme	5,675)	—)	5,491)	75)	100)	100)	203)	—)	—)	150)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	71)	3,987)	8,250)	—)
Remboursement de la dette à long terme et d’autres obligations de financement	(906)	(2,590)	(61)	(716)	(12)	(38)	(1,012)	(133)	(2,465)	(1,729)	(13)	(293)	(2,760)	(3,627)	(2,062)	(4,059)	(53)	(3,174)	(78)	(1,548)	(121)	(1,011)	(2,809)
Dividendes en espèces, actions ordinaires	(3,429)	(2,934)	(2,984)	(2,887)	(2,933)	(2,978)	(3,003)	(2,809)	(2,852)	(2,818)	(2,857)	(2,713)	(2,743)	(2,766)	(2,746)	(2,567)	(2,571)	(2,573)	(2,468)	(2,465)	(2,390)	(2,394)	(2,402)
Apports nets des participations ne donnant pas le contrôle (distributions à celles-ci)	(190)	(19)	(11)	2)	(199)	(2)	4)	4)	(41)	6)	(9)	(11)	(67)	(31)	(5)	(2)	(8)	(15)	(11)	(14)	—)	(5)	(5)
Ventes nettes (achats) d’actions propres	(2,482)	(2,733)	(3,699)	(4,509)	(4,714)	(2,930)	(2,891)	(3,397)	(3,334)	(4,340)	(3,607)	(3,417)	(3,697)	(1,689)	3,386)	283)	(618)	106)	267)	14)	5)	23)	(1,573)
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement (utilisés pour)	(4,042)	(5,985)	(1,664)	(8,782)	(5,262)	(4,565)	(4,863)	(6,167)	(8,621)	(8,748)	(6,573)	(6,449)	(9,025)	(8,138)	(1,366)	(8,290)	(8,825)	(4,945)	(1,053)	(2,685)	(1,696)	(733)	1,378)
Effet des variations des taux de change sur la trésorerie, les équivalents de trésorerie et la trésorerie soumise à restrictions	(6)	50)	(3)	(85)	83)	(23)	(72)	73)	(36)	(104)	(47)	87)	(134)	(130)	(13)	(9)	(76)	(13)	(53)	83)	(2)	32)	(163)
Variation nette de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et de la trésorerie soumise à restrictions	3,408)	(791)	(2,096)	2,498)	799)	(2,247)	(2,063)	2,269)	(3,394)	(6,499)	(2,222)	2,424)	3,341)	550)	6,011)	(230)	(1,663)	424)	1,527)	(1,054)	12)	(1,911)	2,779)

L'analyse des données financières trimestrielles révèle des fluctuations significatives du bénéfice net au cours de la période observée. Initialement, le bénéfice net s'élève à 3581 millions de dollars américains au premier trimestre 2020, mais subit une forte baisse au deuxième trimestre 2020, atteignant une perte de -8277 millions de dollars américains. Une reprise progressive est ensuite observée, avec un bénéfice net de 1398 millions de dollars américains au premier trimestre 2021, culminant à 6277 millions de dollars américains au premier trimestre 2022. Le bénéfice net reste élevé tout au long de 2022, avant de diminuer progressivement en 2023 et 2024, pour se stabiliser autour de 3500 millions de dollars américains au premier trimestre 2025.

Amortissements, épuisement et amortissement: Les amortissements, l'épuisement et l'amortissement présentent une relative stabilité, oscillant généralement entre 3600 et 6300 millions de dollars américains. Une augmentation notable est observée au quatrième trimestre 2023, atteignant 5781 millions de dollars américains.
Frais de trou sec: Les frais de trou sec sont généralement faibles, mais présentent des pics occasionnels, notamment au deuxième trimestre 2020 (795 millions de dollars américains) et au quatrième trimestre 2022 (231 millions de dollars américains). Une tendance à la diminution est perceptible au cours des derniers trimestres.
Distributions supérieures (inférieures) aux revenus des sociétés affiliées: Cette ligne présente des variations importantes, alternant entre des valeurs positives et négatives. Des distributions négatives significatives sont enregistrées au premier trimestre 2021 (-926 millions de dollars américains) et au premier trimestre 2022 (-1725 millions de dollars américains), tandis que des distributions positives sont observées au troisième trimestre 2021 (164 millions de dollars américains) et au quatrième trimestre 2023 (908 millions de dollars américains).
Effets nets de change: Les effets nets de change fluctuent considérablement, avec des impacts positifs et négatifs. Des effets négatifs importants sont constatés au premier trimestre 2020 (-403 millions de dollars américains) et au quatrième trimestre 2022 (-733 millions de dollars américains), tandis que des effets positifs sont observés au deuxième trimestre 2020 (384 millions de dollars américains) et au troisième trimestre 2022 (248 millions de dollars américains).
Provision pour impôts différés: La provision pour impôts différés présente également des variations importantes, avec des valeurs positives et négatives. Une provision négative significative est enregistrée au deuxième trimestre 2020 (-2605 millions de dollars américains), tandis que des provisions positives sont observées au troisième et quatrième trimestres de 2022 (369 et 414 millions de dollars américains respectivement).
Diminution nette (augmentation) du fonds de roulement d’exploitation: Le fonds de roulement d’exploitation présente des fluctuations importantes, avec des diminutions nettes significatives au premier et quatrième trimestres 2020, ainsi qu'au premier trimestre 2023. Des augmentations nettes sont observées au deuxième trimestre 2020 et au premier trimestre 2022.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation: Les flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation sont globalement positifs, avec des valeurs élevées au cours de 2021 et 2022. Une forte augmentation est observée au quatrième trimestre 2021 (9458 millions de dollars américains) et au premier trimestre 2022 (13782 millions de dollars américains). Une diminution est ensuite constatée en 2023 et 2024, mais les flux restent positifs.
Dépenses en immobilisations: Les dépenses en immobilisations sont constamment négatives, indiquant des investissements importants. Elles varient entre -1630 et -4444 millions de dollars américains, avec une tendance à l'augmentation au cours de la période observée.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement: Les flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement sont majoritairement négatifs, reflétant des sorties de trésorerie liées à des investissements. Ils présentent une volatilité significative, avec des valeurs particulièrement basses au quatrième trimestre 2021 (-230 millions de dollars américains) et au quatrième trimestre 2022 (-5618 millions de dollars américains).
Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement: Les flux de trésorerie nets provenant des activités de financement sont généralement négatifs, indiquant une utilisation de trésorerie pour le financement de l'entreprise. Des valeurs particulièrement basses sont observées en 2021 et 2022, avec un pic négatif au deuxième trimestre 2021 (-8825 millions de dollars américains).
Variation nette de la trésorerie: La variation nette de la trésorerie est positive sur la majorité des périodes, mais présente des fluctuations importantes. Une forte augmentation est observée au premier trimestre 2020 (2779 millions de dollars américains) et au quatrième trimestre 2024 (3408 millions de dollars américains). Des diminutions sont constatées au quatrième trimestre 2021 (-230 millions de dollars américains) et au quatrième trimestre 2023 (-791 millions de dollars américains).

Chevron Corp. (NYSE:CVX)

Tableau des flux de trésorerie Données trimestrielles

Tableau des flux de trésorerie
Données trimestrielles