Analyse des ratios d’activité à court terme
Données trimestrielles
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Chipotle Mexican Grill Inc., ratios d’activité à court terme (données trimestrielles)
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
- Tendance générale du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une fluctuation significative au cours de la période analysée. Après une absence de données jusqu'au 30 juin 2020, celui-ci a commencé à augmenter régulièrement, atteignant un pic à 218,61 au troisième trimestre 2023. Cette progression indique une amélioration progressive de la gestion des stocks, avec une rotation plus rapide qui pourrait refléter une meilleure utilisation des inventaires ou une augmentation des ventes par rapport aux stocks détenus.
- Tendance du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une évolution variable, avec une tendance à la hausse notable à partir du second semestre 2020 jusqu'au premier semestre 2023, passant d’environ 57,27 à un sommet de 152,24. Cette progression indique une réduction du délai de recouvrement des créances, suggérant une amélioration dans la gestion du recouvrement ou un changement dans les conditions de crédit accordées aux clients. Cependant, par la suite, le ratio a légèrement fluctué sans tendance claire, oscillant entre 78,59 et 113,59, ce qui reflète une stabilisation ou une légère détérioration récente dans la gestion des créances.
- Tendance du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a présenté une stabilité relative avec des fluctuations mineures, oscillant entre environ 32,44 et 42,59. La tendance reflète une gestion régulière des dettes fournisseurs, sans variations majeures sur la période. La stabilité indique probablement une politique de paiement constante et contrôlée avec les fournisseurs.
- Tendance du taux de rotation du fonds de roulement
- Le ratio de rotation du fonds de roulement a connu une tendance à la hausse constante, passant de valeurs faibles à près de 37,95. La croissance de ce ratio indique une amélioration de la capacité de l'entreprise à mobiliser ses ressources à court terme pour financer ses opérations, voire une optimisation dans la gestion du fonds de roulement. La tendance positive suggère un renforcement de la liquidité opérationnelle sur la période.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Ce indicateur est resté constant à 2 jours tout au long de la période, indiquant une rotation très rapide des stocks. La stabilité de ce chiffre suggère une gestion très efficace de l'inventaire, avec une sortie régulière et rapide des produits stockés, adaptée à une stratégie de gestion de stock très optimisée.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce paramètre a connu une réduction notable, de 6 jours au deuxième trimestre 2020 à 2 ou 3 jours pour la majeure partie de la période suivante, avec une exception de 5 jours lors de quelques trimestres. La diminution indique une accélération du recouvrement des créances, renforçant la liquidité à court terme et la gestion efficace des comptes clients. La stabilité de ce chiffre à un niveau faible témoigne d’une politique de crédit stricte ou d’un recouvrement efficace.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle, représentant la période totale de rotation entre achat et vente, a tendance à se réduire de 8 à environ 5-6 jours, indiquant une amélioration de l’efficacité opérationnelle et une réduction du délai global nécessaire pour convertir les stocks et encaisser les créances en liquidités. La réduction de ce cycle au fil du temps reflète une optimisation des processus de gestion opérationnelle.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio est resté relativement stable, oscillant autour de 9 à 11 jours, avec quelques fluctuations. La constance de ce chiffre indique que l'entreprise maintient une politique de paiement des fournisseurs constante, n’ayant pas modifié sa stratégie de délais de paiement dans l’ensemble de la période.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle est négatif ou légèrement négatif tout au long de la période, avec une tendance à l’aggravation lors des premiers trimestres, atteignant des valeurs approximatives de -5 jours. La persistence de valeurs négatives indique que l'encaissement des créances intervient plus rapidement que le règlement des fournisseurs, ce qui est favorable à la liquidité. Toutefois, la légère détérioration progressive de ce cycle pourrait signaler un recul dans l’efficacité de la gestion du fonds de roulement ou un changement dans la stratégie de paiement ou de recouvrement.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Chipotle Mexican Grill Inc., le taux de rotation des stocks, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissement | |||||||||||||||||||||||||||||
| Inventaire | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Taux de rotation des stocks = (Frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissementQ2 2025
+ Frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissementQ1 2025
+ Frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissementQ4 2024
+ Frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissementQ3 2024)
÷ Inventaire
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissement
- Les frais d’exploitation du restaurant, hors dépréciation et amortissement, ont montré une tendance à la hausse sur la période analysée. Après une augmentation régulière de 2020 à 2021, où ils sont passés d’environ 1 161 905 USD à plus de 1 661 629 USD, cette tendance s’est poursuivie en 2022 et 2023, atteignant plus de 2 125 163 USD au troisième trimestre 2024. La croissance indique probablement une augmentation des coûts liés à l’exploitation, proportionnée à une expansion ou une intensification des activités. Malgré une légère fluctuation au début de 2024, la tendance générale reste à la hausse, ce qui peut refléter une hausse générale des coûts ou une stratégie d'expansion nécessitant des investissements accrus.
- Évolution des inventaires
- Les inventaires ont connu des fluctuations importantes au cours de la période. Après une croissance progressive jusqu’en 2021, avec des inventaires atteignant un pic à environ 35 668 USD, une diminution est observée en 2022, puis une nouvelle augmentation atteignant un sommet en 2024 à près de 49 848 USD. La fluctuation pourrait indiquer une gestion dynamique des stocks, adaptée aux niveaux d'activité ou à la stratégie de gestion des approvisionnements. La hausse significative en 2024 suggère une augmentation des volumes de stock, potentiellement liée à une croissance anticipée ou à une volonté d’assurer une disponibilité accrue des produits.
- Inflation du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a enregistré une baisse en 2020, se situant autour de 186.94, puis une augmentation progressive, atteignant plus de 218.61 au troisième trimestre 2024. La hausse du taux de rotation indique une gestion plus efficace des stocks ou une accélération de leur renouvellement. Ces améliorations en termes d'efficacité de gestion des stocks peuvent refléter une optimisation opérationnelle ou une augmentation de la rotation des produits pour répondre à la demande croissante.
- Analyse globale
- Les données montrent une croissance continue des dépenses d’exploitation, soutenue par une augmentation des inventaires et une amélioration des taux de rotation des stocks. La tendance générale renforce l’hypothèse d’une expansion soutenue de l’activité avec un effort accru dans la gestion des stocks pour accompagner cette croissance. La stabilité relative des autres paramètres financiers et leur évolution positive indiquent une gestion proactive face à l’augmentation des coûts tout en visant une efficacité accrue dans le cycle de stockage.
Ratio de rotation des créances
Chipotle Mexican Grill Inc., le ratio de rotation des créances, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||||||||
| Débiteurs, montant net | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Ratio de rotation des créances = (RevenuQ2 2025
+ RevenuQ1 2025
+ RevenuQ4 2024
+ RevenuQ3 2024)
÷ Débiteurs, montant net
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des tendances de revenus
- Les revenus de l'entreprise ont connu une croissance globale sur la période analysée, avec une progression notable à partir du deuxième trimestre 2020. Après une légère baisse en 2020 par rapport à 2019, la tendance s'est inversée en 2021, où une croissance régulière a été observée, atteignant un pic au troisième trimestre 2023. La croissance semble se maintenir, avec une augmentation continue des revenus jusqu'au troisième trimestre 2024, avant une légère baisse au dernier trimestre 2024. La dernière période enregistrée montre une nouvelle hausse des revenus au premier trimestre 2025, indiquant une dynamique de croissance soutenue.
- Évolution des débiteurs
- Les montants nets de débiteurs ont augmenté globalement au fil du temps, notamment à partir du quatrième trimestre 2020. Après une hausse significative en fin 2020, ils ont continué à fluctuer autour de niveaux élevés, avec une tendance à l'augmentation en 2023 et 2024. La proportionnalité entre la croissance des débiteurs et celle des revenus indique une certaine extension des conditions de crédit accordées ou une augmentation des ventes à crédit. La dernière période montre une légère baisse, mais reste à des niveaux supérieurs à ceux observés au début de la période.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio présente une forte variabilité au cours de la période, avec des valeurs oscillant entre environ 57 et plus de 152. La période de 2020 à mi-2022 a été marquée par une augmentation significative du ratio, atteignant des pics supérieurs à 130, ce qui indique une rotation plus rapide des créances durant cette période. Par la suite, le ratio a connu des fluctuations, avec des valeurs généralement comprises entre 78 et 113, ce qui suggère une certaine stabilité relative mais aussi une variation dans la vitesse à laquelle les créances sont recouvrées. La période la plus récente montre un ratio autour de 110, traduisant une rotation constante au niveau observé précédemment, malgré une évolution variable.
- Synthèse générale
- Dans l'ensemble, la croissance soutenue des revenus et l'augmentation correspondante des débiteurs indiquent une expansion commerciale continue. La volatilité du ratio de rotation des créances témoigne de fluctuations dans la gestion du crédit ou dans la politique de recouvrement, en accord avec l'évolution dynamique des autres variables. La période récente montre une croissance des revenus toujours en cours, tout en conservant un niveau relativement stable pour la rotation des créances, ce qui pourrait traduite une gestion prudente des comptes clients ou une maturation des cycles opérationnels.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Chipotle Mexican Grill Inc., ratio de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissement | |||||||||||||||||||||||||||||
| Comptes créditeurs | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = (Frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissementQ2 2025
+ Frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissementQ1 2025
+ Frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissementQ4 2024
+ Frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissementQ3 2024)
÷ Comptes créditeurs
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des frais d’exploitation du restaurant, excluant la dépréciation et l’amortissement
- Les frais d’exploitation du restaurant ont affiché une tendance globalement haussière sur la période étudiée. Après une augmentation modérée entre le premier et le troisième trimestre 2020, ces frais ont connu une croissance continue, en particulier à partir du quatrième trimestre 2020. La période allant de fin 2020 à mi-2021 a été marquée par une augmentation régulière. Entre le troisième trimestre 2021 et le troisième trimestre 2022, ces coûts ont continué à croître, atteignant un pic à la fin de l’année 2022. La progression s’est maintenue jusqu’au premier semestre 2023, avant une légère stabilisation ou une légère baisse au troisième trimestre 2023. Au cours du dernier trimestre étudié, le deuxième trimestre 2024, on observe une poursuite de cette tendance à la hausse, avec une valeur proche de ses sommets historiques. Dans l’ensemble, cette augmentation constante pourrait refléter une croissance des activités ou une augmentation des coûts opérationnels, potentiellement liés à l’expansion ou à l’inflation.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont connu des fluctuations tout au long de la période. Après une baisse notable au deuxième trimestre 2020 par rapport au premier trimestre 2020, ils ont retrouvé une augmentation en fin d’année 2020, puis ont oscillé durant 2021 autour de valeurs relativement stables avec quelques pics. La tendance à la hausse s’est poursuivie en 2022, avec une augmentation notable notamment au premier trimestre 2022. Cependant, au fil de 2023, une baisse intermittente apparaît, suivie d’une stabilisation autour de niveaux similaires à ceux observés en 2022. La variation des comptes créditeurs indique probablement une gestion flexible des dettes fournisseurs en réponse aux changements d’activité ou de liquidités, avec des périodes de consolidation au cours de 2023.
- Ratio de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a montré une certaine variabilité tout au long de la période. Il a atteint un sommet au troisième trimestre 2021, avec une valeur supérieure à 42, puis a connu des fluctuations stables autour de 36 à 39 dans le reste de 2021 et tout au long de 2022. En 2023, ce ratio a maintenu une tendance légèrement ascendante, approchant de nouveau des niveaux supérieurs à 39 à la fin de la période étudiée. La stabilité ou la légère augmentation du ratio pourrait indiquer une gestion plus efficace des délais de paiement des fournisseurs ou un changement dans la politique de crédit avec ces partenaires commerciaux.
Taux de rotation du fonds de roulement
Chipotle Mexican Grill Inc., taux de rotation du fonds de roulement, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Actif circulant | |||||||||||||||||||||||||||||
| Moins: Passif à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Fonds de roulement | |||||||||||||||||||||||||||||
| Revenu | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = (RevenuQ2 2025
+ RevenuQ1 2025
+ RevenuQ4 2024
+ RevenuQ3 2024)
÷ Fonds de roulement
= ( + + + )
÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Analyse des tendances du fonds de roulement
-
Au cours de la période analysée, le fonds de roulement de l'entreprise a connu une fluctuation significative. Dès le début de la période, en mars 2020, le fonds de roulement s'établissait à 409,7 millions de dollars, avec une tendance relativement stable jusqu'au troisième trimestre 2020. À partir du quatrième trimestre 2020, une croissance notable apparaît, culminant à 743,1 millions de dollars au troisième trimestre 2024, correspondant à une augmentation substantielle par rapport à la période initiale.
Le taux de rotation du fonds de roulement, qui indique la fréquence de renouvellement ou d'utilisation efficace des ressources à court terme, se modifie également au fil du temps. Après une absence de chiffres précis jusqu'au troisième trimestre 2020, une augmentation progressive est observée à partir de cette période, culminant à 37,95 en décembre 2021 puis refluant légèrement en 2022 pour atteindre un minimum de 14,35, avant de remonter à nouveau pour atteindre 20,15 au troisième trimestre 2024.
Ces variations suggèrent une gestion adaptative du fonds de roulement, répondant probablement à des fluctuations de l'activité ou à des stratégies de financement à court terme. La forte croissance du fonds de roulement après 2020 peut indiquer une augmentation de l’investissement dans l’exploitation ou une gestion plus conservatrice pour faire face à une croissance du chiffre d’affaires ou des besoins opérationnels.
En résumé, la période observe une tendance globale à l’accroissement du fonds de roulement, avec des phases de croissance accélérée et de fluctuations du taux de rotation, reflet peut-être de stratégies de gestion et de développement liées à la croissance continue des revenus.
- Analyse des tendances du revenu
-
Le revenu de l'entreprise a connu une croissance constante de 2020 à 2024. En mars 2020, le revenu s’établissait à environ 1,41 milliard de dollars, puis a connu une augmentation régulière et soutenue au fil des trimestres, atteignant 3,07 milliards de dollars au troisième trimestre 2024.
Cette progression témoigne d’une croissance de l’activité, tant en volume qu’en valeur, avec un rythme relativement stable, notamment une croissance annuelle approximative de 10 à 15 % en moyenne. La période couvre une phase de relance après le début de la pandémie de COVID-19, où l'entreprise semble avoir renforcé sa performance commerciale et sa capacité à générer des revenus de façon continue.
Il est aussi notable que les pics de revenus se produisent en fin d’année, généralement au dernier trimestre, ce qui est cohérent avec la tendance du secteur de profiter des périodes de forte consommation saisonnière. Malgré quelques fluctuations mineures, la croissance demeure positive et régulière, affirmant une dynamique favorable de la société.
Dans l’ensemble, l’analyse indique une tendance à l’expansion du chiffre d’affaires sur la période, soutenue par la progression régulière des revenus trimestriels.
- Analyse du taux de rotation du fonds de roulement
-
Le taux de rotation du fonds de roulement, dont la valeur synthétique reflète l'efficacité de l'utilisation du fonds de roulement pour générer du revenu ou soutenir la croissance, montre une tendance à l’augmentation après une période initiale sans données disponibles. À partir du quatrième trimestre 2020, le taux de rotation commence à augmenter, atteignant un sommet de 37,95 en décembre 2021, puis diminue à partir de cette période avec des fluctuations importantes, allant de 16,17 à 16,73 puis s’établissant autour de 14,35 en septembre 2022.
Ce comportement suggère une dynamique d’utilisation plus intense ou plus efficace du fonds de roulement lors des pics, suivie d’une phase de stabilisation ou de réduction de l’efficience, peut-être liée à des ajustements de gestion à la suite de la croissance de l’activité ou à des changements dans la stratégie opérationnelle.
Une baisse relative du taux de rotation pourrait indiquer une utilisation plus parcimonieuse ou une augmentation plus rapide du fonds de roulement que des revenus, ou encore une période d’investissements nécessitant un maintien accru des ressources à court terme sans une répercussion immédiate sur la génération de revenus.
En définitive, la variation du taux de rotation met en évidence une utilisation fluctuante des ressources de fonds de roulement en réponse à l’évolution de la croissance et de la gestion financière de l’entreprise.
Jours de rotation de l’inventaire
Chipotle Mexican Grill Inc., jours de rotation de l’inventaire, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des stocks | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu des fluctuations significatives sur la période analysée. Au début de la période, il n'y a pas de données disponibles jusqu'au 31 mars 2020. À partir du 30 juin 2020, une hausse notable est observée, atteignant 211,26, puis elle continue de fluctuer autour de cette valeur, atteignant un pic de 218,61 au troisième trimestre 2023. Par ailleurs, une tendance générale à la hausse est visible en fin de période, avec une valeur atteignant 212,1 au troisième trimestre 2025. Cette évolution indique une augmentation de la fréquence de rotation des stocks, témoignant potentiellement d'une gestion plus efficace ou d'une accélération du cycle d'exploitation.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les données disponibles indiquent que la durée de rotation de l'inventaire reste constante à 2 jours tout au long de la période, de juin 2020 à septembre 2025. La stabilité de cette métrique, malgré l'évolution du taux de rotation, suggère que la période nécessaire pour écouler l'inventaire n'a pas changé et reste très courte, indiquant une rotation très rapide des stocks.
Jours de rotation des comptes clients
Chipotle Mexican Grill Inc., jours de rotation des comptes clients, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de rotation des créances | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances montre une tendance globalement à la hausse à partir du troisième trimestre de 2020, atteignant des pics importants en fin d’année 2021, avec une valeur de 152,24. Cette augmentation indique une amélioration de la fréquence à laquelle les créances sont converties en liquidités, suggérant une gestion plus efficace du recouvrement des comptes clients ou une modification des conditions de crédit accordées. Après cette période, le ratio fluctue de manière moins volatile, se situant principalement au-dessus de 80, ce qui témoigne d'une gestion relativement stable, mais avec certains ralentissements, notamment au troisième trimestre 2024 avec une valeur de 78,59.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients restent globalement faibles et constants, généralement entre 2 et 5 jours tout au long de la période. La tendance la plus notable est la stabilité, avec peu de variation, indiquant une gestion régulière des délais de paiement de la clientèle. La durée moyenne de recouvrement est très courte, souvent autour de 3 à 4 jours, ce qui reflète probablement des conditions de crédit strictes ou une clientèle payant rapidement. Aucun changement significatif n’est observé, sauf quelques fluctuations mineures pouvant être liées à des variations saisonnières ou à une gestion opérationnelle spécifique.
Cycle de fonctionnement
Chipotle Mexican Grill Inc., cycle de fonctionnement, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnement1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La durée de rotation de l'inventaire demeure stable à 2 jours tout au long de la période analysée, depuis le deuxième trimestre 2020 jusqu'au dernier trimestre 2025 prévu. Cette constance indique une gestion efficace et rapide de l’inventaire, limitant les coûts liés au stockage et permettant un renouvellement fréquent des produits.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients montrent une tendance à la baisse initiale entre la mi-2020 et la fin 2021, passant d'environ 6 jours à un minimum de 2 ou 3 jours. À partir de cette période, une certaine stabilité est observée, oscillant généralement entre 2 et 5 jours. Cette évolution suggère une amélioration progressive de la gestion du recouvrement des créances, avec un raccourcissement de la délai moyen de paiement des clients, puis une stabilisation pour la période à venir.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, qui correspond généralement à la somme des jours de rotation de l’inventaire et des comptes clients, a montré une réduction notable de 8 jours en 2020 à environ 4 ou 5 jours à partir de 2021. Cette diminution reflète une optimisation globale des processus opérationnels, permettant d’accélérer la gestion des stocks et des créances tout en maintenant une performance stable. La constance observée à partir de 2021 indique une maîtrise maîtrisée de ces cycles, favorisant la liquidité et l’efficacité opérationnelle.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Chipotle Mexican Grill Inc., les jours de rotation des comptes créditeurs, calcul (données trimestrielles)
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères (Nombre de jours) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1 Q2 2025 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- La tendance du taux de rotation des comptes fournisseurs a connu des fluctuations significatives sur la période analysée. Après une période sans données jusqu'au premier trimestre 2020, le ratio apparaît avec une valeur de 40,52 en juin 2020, puis baisse à 34,83 en septembre 2020. Par la suite, il monte et fluctue autour de la fourchette de 35,61 à 42,59, atteignant un sommet en décembre 2022 à 42,59. La tendance montre une certaine instabilité avec des oscillations régulières, mais une tendance générale à revenir vers une moyenne de 36 à 39 à partir de la deuxième moitié de 2021.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- En termes de nombre de jours, la période observée est relativement stable. Après l'absence de données initiales, les valeurs tournent autour de 9 à 11 jours sur l'ensemble de la période. La constance est notable avec une majorité des valeurs restant à 9 ou 10 jours, excepté quelques fluctuations à 11 jours, notamment en décembre 2021. La stabilité relative indique une gestion cohérente des délais de paiement fournisseurs, avec une légère tendance à maintenir des jours de rotation proches de 10 jours tout au long de la période.
Cycle de conversion de trésorerie
Chipotle Mexican Grill Inc., cycle de conversion de trésorerie, calcul (données trimestrielles)
Nombre de jours
| 30 juin 2025 | 31 mars 2025 | 31 déc. 2024 | 30 sept. 2024 | 30 juin 2024 | 31 mars 2024 | 31 déc. 2023 | 30 sept. 2023 | 30 juin 2023 | 31 mars 2023 | 31 déc. 2022 | 30 sept. 2022 | 30 juin 2022 | 31 mars 2022 | 31 déc. 2021 | 30 sept. 2021 | 30 juin 2021 | 31 mars 2021 | 31 déc. 2020 | 30 sept. 2020 | 30 juin 2020 | 31 mars 2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes clients | |||||||||||||||||||||||||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | |||||||||||||||||||||||||||||
| Taux d’activité à court terme | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Repères | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
D’après les rapports : 10-Q (Date du rapport : 2025-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2025-03-31), 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2024-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2024-03-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2023-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2023-03-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2022-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2022-03-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2021-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2021-03-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-Q (Date du rapport : 2020-09-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-06-30), 10-Q (Date du rapport : 2020-03-31).
1
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire sont restés constants à 2 jours de la fin 2020 à la fin 2023, puis devraient atteindre 2 jours également dans le premier trimestre 2024 et la fin du deuxième trimestre 2024. Cela indique une gestion stable de l'inventaire, avec une rapidité constante de rotation, ce qui peut refléter une efficacité dans la gestion des stocks et une rotation rapide des marchandises.
- Jours de rotation des comptes clients
- Après une période initiale non spécifiée, cette donnée a connu une réduction significative, passant de 6 jours à la fin de 2020 à 2-5 jours entre mi-2021 et fin 2023. La tendance générale indique une amélioration de la collecte des créances, avec un cycle de recouvrement plus court, pouvant suggérer une meilleure gestion du crédit client ou des politiques plus strictes de paiement.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont été relativement stables, oscillant généralement autour de 9 à 11 jours tout au long de la période analysée. La stabilité dans ces délais indique une politique cohérente de paiement fournisseurs, sans changements majeurs dans les échéances de paiement ou la négociation avec les fournisseurs.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie était négatif en début de période, oscillant entre -1 et -6 jours, avec une tendance à la baisse, culminant à -6 jours dans le dernier trimestre de 2022. La persistance de valeurs négatives suggère que la société parvient à encaisser ses paiements avant de devoir payer ses fournisseurs, contribuant à une gestion efficace de la trésorerie. La stabilisation vers -2 à -5 jours à partir de 2024 indique une continuité dans cette efficacité, tout en conservant une position de liquidité favorable liée au cycle opérationnel.