Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Corning Inc., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Revenu net	648)	1,386)	1,906)	512)	960)
Dépréciation	1,247)	1,329)	1,352)	1,399)	1,390)
Amortissement des immobilisations incorporelles acquises	122)	123)	129)	121)	113)
Perte sur cession d’actifs, nette	155)	189)	57)	138)	123)
Indemnités de départ (annulations)	187)	70)	(13)	148)	63)
Indemnités de départ	(96)	(11)	(26)	(147)	(28)
Charge de rémunération à base d’actions	218)	175)	190)	207)	56)
Gain de conversion sur la dette libellée en yens japonais	(100)	(191)	(180)	86)	3)
Provision pour impôts différés (avantage)	(75)	(46)	16)	(20)	(191)
Résultat converti : profit sur contrat	(161)	(351)	(354)	38)	(248)
Perte de traduction latente sur les transactions	61)	68)	77)	(133)	33)
Remboursement du dépôt d’impôt	99)	—)	—)	—)	—)
Paiements des réclamations liées à l’amiante	—)	—)	—)	(130)	(50)
Remboursements d’impôts	—)	—)	—)	101)	—)
Dépréciation d’actifs	—)	—)	—)	217)	—)
Gain lié à la transaction, montant net	—)	—)	—)	(498)	—)
Comptes clients	50)	113)	(54)	(274)	48)
Inventaires	157)	(522)	(103)	423)	(298)
Autres actifs circulants	(80)	(139)	(224)	(25)	(300)
Créditeurs et autres passifs à court terme	(238)	349)	806)	57)	1)
Dépôts des clients et incitatifs gouvernementaux	(42)	110)	97)	—)	—)
Revenus reportés	(5)	(49)	(116)	—)	—)
Autres, montant net	(142)	12)	(148)	(40)	356)
Variations de l’actif et du passif	(300)	(126)	258)	141)	(193)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	1,357)	1,229)	1,506)	1,668)	1,071)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	2,005)	2,615)	3,412)	2,180)	2,031)
Dépenses en immobilisations	(1,390)	(1,604)	(1,637)	(1,377)	(1,978)
Produit de la vente de matériel à une personne apparentée	67)	—)	—)	—)	—)
Produit de la vente de l’entreprise	—)	76)	103)	—)	—)
Participations et produits provenant d’entités non consolidées, montant net	(17)	(38)	84)	(28)	(26)
Vente d’équipement pour le compte d’une personne liée	—)	—)	—)	—)	78)
Gains réalisés sur les contrats de résultats convertis et autres	326)	300)	67)	12)	55)
Primes payées sur les contrats de couverture	(9)	(75)	(48)	(9)	—)
Autres, montant net	23)	(14)	12)	92)	(20)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	(1,000)	(1,355)	(1,419)	(1,310)	(1,891)
Remboursement de la dette	(284)	(87)	(860)	(221)	(300)
Produit de l’émission de titres de créance	82)	127)	22)	243)	1,831)
Produit de l’émission d’euro-obligations	918)	—)	—)	—)	—)
Produit d’autres ententes de financement	54)	—)	—)	—)	—)
Remboursement d’autres arrangements financiers	(54)	—)	—)	—)	—)
Paiement pour le rachat d’actions privilégiées	(507)	(507)	(507)	—)	—)
Paiement de la retenue à la source des salariés sur les attributions d’actions	(106)	(47)	(61)	(11)	(17)
Produit de l’exercice d’options d’achat d’actions	42)	40)	97)	124)	58)
Achats d’actions ordinaires pour la trésorerie	—)	(221)	(274)	(105)	(940)
Dividendes versés	(989)	(932)	(871)	(787)	(742)
Autres, montant net	(39)	(22)	2)	28)	63)
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	(883)	(1,649)	(2,452)	(729)	(47)
Effet des taux de change sur les liquidités	(14)	(88)	(65)	97)	(14)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	108)	(477)	(524)	238)	79)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	1,671)	2,148)	2,672)	2,434)	2,355)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	1,779)	1,671)	2,148)	2,672)	2,434)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Corning Inc. diminué de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les sorties nettes de trésorerie liées aux activités d’investissement de Corning Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets liés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les sorties nettes de trésorerie liées aux activités de financement de Corning Inc. ont augmenté de 2021 à 2022 et de 2022 à 2023.

Corning Inc. (NYSE:GLW)

Tableau des flux de trésorerie