Ajustements aux états financiers
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- Ratio de liquidité actuel depuis 2005
- Ratio de rotation de l’actif total depuis 2005
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- Rapport cours/valeur comptable (P/BV) depuis 2005
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Ajustements de l’actif circulant
EOG Resources Inc., l’actif à court terme ajusté
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-K (Date du rapport : 2016-12-31), 10-K (Date du rapport : 2015-12-31).
1 Actifs nets d’impôts différés courants nets. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une augmentation notable entre 2015 et 2016, passant de 2 592 244 US$ en milliers à 3 554 603 US$ en milliers. Une légère diminution est observée en 2017, avec une valeur de 3 279 108 US$ en milliers. L'actif circulant a ensuite augmenté de manière significative en 2018, atteignant 5 057 390 US$ en milliers, et a continué à croître, bien que plus modestement, en 2019, pour atteindre 5 273 339 US$ en milliers. La tendance générale est donc à la hausse sur la période, avec une fluctuation notable en 2017.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés présentent une évolution similaire à celle de l'actif circulant. Une augmentation est constatée entre 2015 (2 444 432 US$ en milliers) et 2016 (3 385 216 US$ en milliers). La valeur en 2017 est identique à celle de l'actif circulant (3 279 108 US$ en milliers). Une augmentation significative est également observée en 2018 (5 057 390 US$ en milliers), suivie d'une croissance plus modérée en 2019 (5 273 339 US$ en milliers). Les actifs à court terme ajustés suivent une trajectoire ascendante sur l'ensemble de la période, avec une stabilisation relative en 2017.
- Comparaison des deux éléments
- Il est à noter que les valeurs de l'actif circulant et des actifs à court terme ajustés sont très proches pour chaque année. La différence entre les deux est relativement faible, suggérant que l'ajustement apporté aux actifs à court terme n'a pas un impact majeur sur le montant total des actifs à court terme. Les tendances observées pour les deux éléments sont cohérentes, indiquant une évolution commune de la situation financière à court terme.
Ajustements du total de l’actif
EOG Resources Inc., total ajusté de l’actif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-K (Date du rapport : 2016-12-31), 10-K (Date du rapport : 2015-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Actifs nets d’impôts différés courants nets. Voir les détails »
3 Actifs nets non courants d’impôts différés. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la hausse du total de l’actif et du total de l’actif ajusté sur la période considérée.
- Total de l’actif
- En 2015, le total de l’actif s’élevait à 26 975 244 milliers de dollars américains. Il a augmenté pour atteindre 29 459 433 milliers de dollars américains en 2016, puis 29 833 078 milliers de dollars américains en 2017. Une accélération de la croissance est observée en 2018 avec une valeur de 33 934 474 milliers de dollars américains, et cette tendance se poursuit en 2019 avec 37 124 608 milliers de dollars américains. L’augmentation globale sur la période 2015-2019 est significative.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l’actif ajusté suit une trajectoire similaire. Il passe de 27 183 984 milliers de dollars américains en 2015 à 29 606 251 milliers de dollars américains en 2016, puis à 30 195 930 milliers de dollars américains en 2017. L’augmentation est plus marquée en 2018 avec 34 433 108 milliers de dollars américains, et atteint 37 122 245 milliers de dollars américains en 2019. Les valeurs du total de l’actif ajusté sont systématiquement supérieures à celles du total de l’actif, suggérant l’existence d’ajustements comptables.
- Comparaison des deux éléments
- L’écart entre le total de l’actif et le total de l’actif ajusté reste relativement stable sur l’ensemble de la période, indiquant une méthode d’ajustement cohérente. La croissance observée dans les deux éléments suggère une expansion des activités ou des investissements dans de nouveaux actifs.
En conclusion, les données indiquent une croissance soutenue de l’actif de l’entreprise sur la période analysée, avec une accélération notable en 2018 et 2019. La présence d’un actif ajusté implique des considérations comptables spécifiques qui nécessitent une analyse plus approfondie.
Ajustements du total du passif
EOG Resources Inc., le total ajusté du passif
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-K (Date du rapport : 2016-12-31), 10-K (Date du rapport : 2015-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs nets d’impôts différés non courants. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une augmentation entre 2015 et 2016, passant de 14 032 209 milliers de dollars américains à 15 477 852 milliers de dollars américains. Une diminution significative est ensuite observée en 2017, avec une valeur de 13 549 805 milliers de dollars américains.
Le total du passif a de nouveau augmenté en 2018, atteignant 14 570 286 milliers de dollars américains, avant de culminer en 2019 à 15 483 892 milliers de dollars américains. Cette dernière valeur est légèrement supérieure à celle enregistrée en 2016, indiquant une reprise de la croissance du passif total.
Concernant le total du passif ajusté, une tendance similaire est perceptible. Une augmentation est observée entre 2015 et 2016, passant de 9 807 702 milliers de dollars américains à 10 612 403 milliers de dollars américains. Une légère diminution est ensuite constatée en 2017, avec une valeur de 10 411 949 milliers de dollars américains.
Le total du passif ajusté a connu une nouvelle augmentation en 2018, atteignant 10 656 299 milliers de dollars américains, suivie d'une légère diminution en 2019, avec une valeur de 10 437 791 milliers de dollars américains. Bien que les fluctuations soient moins prononcées que pour le total du passif, une certaine volatilité est néanmoins présente.
- Total du passif (2015)
- 14 032 209 milliers de dollars américains
- Total du passif (2016)
- 15 477 852 milliers de dollars américains
- Total du passif (2017)
- 13 549 805 milliers de dollars américains
- Total du passif (2018)
- 14 570 286 milliers de dollars américains
- Total du passif (2019)
- 15 483 892 milliers de dollars américains
- Total du passif ajusté (2015)
- 9 807 702 milliers de dollars américains
- Total du passif ajusté (2016)
- 10 612 403 milliers de dollars américains
- Total du passif ajusté (2017)
- 10 411 949 milliers de dollars américains
- Total du passif ajusté (2018)
- 10 656 299 milliers de dollars américains
- Total du passif ajusté (2019)
- 10 437 791 milliers de dollars américains
Ajustements des capitaux propres
EOG Resources Inc., les capitaux propres ajustés
US$ en milliers
| 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | 31 déc. 2016 | 31 déc. 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Avant l’ajustement | ||||||
| Capitaux propres | ||||||
| Ajustements | ||||||
| Moins: Actif (passif) d’impôt différé net1 | ||||||
| Après l’ajustement | ||||||
| Capitaux propres ajustés | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-K (Date du rapport : 2016-12-31), 10-K (Date du rapport : 2015-12-31).
1 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse pour les deux éléments examinés sur la période considérée. Les capitaux propres ont connu une augmentation constante, passant de 12 943 035 unités monétaires en 2015 à 21 640 716 unités monétaires en 2019. Cette progression indique une amélioration de la valeur nette de l'entité au fil du temps.
Les capitaux propres ajustés présentent également une trajectoire ascendante, débutant à 17 376 282 unités monétaires en 2015 et atteignant 26 684 454 unités monétaires en 2019. L'écart entre les capitaux propres et les capitaux propres ajustés s'élargit progressivement sur la période, suggérant une augmentation des éléments d'ajustement inclus dans le calcul des capitaux propres ajustés.
- Taux de croissance annuel moyen (Capitaux propres)
- Le taux de croissance annuel moyen des capitaux propres sur la période 2015-2019 est d'environ 9,3%. Cette croissance témoigne d'une rentabilité et d'une accumulation de bénéfices soutenues.
- Taux de croissance annuel moyen (Capitaux propres ajustés)
- Le taux de croissance annuel moyen des capitaux propres ajustés sur la période 2015-2019 est d'environ 8,8%. Bien que légèrement inférieur à celui des capitaux propres, il reste significatif et indique une amélioration de la base financière globale.
- Évolution de l'écart
- L'écart entre les capitaux propres et les capitaux propres ajustés a augmenté d'environ 9 308 173 unités monétaires entre 2015 et 2019. Cette augmentation pourrait être due à divers facteurs, tels que des réévaluations d'actifs, des ajustements de valeur comptable ou des opérations de financement spécifiques.
En résumé, les données indiquent une amélioration continue de la situation financière, caractérisée par une augmentation des capitaux propres et des capitaux propres ajustés. L'élargissement de l'écart entre ces deux éléments mérite une investigation plus approfondie pour comprendre les facteurs sous-jacents.
Ajustements du capital total
EOG Resources Inc., le total ajusté du capital
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-K (Date du rapport : 2016-12-31), 10-K (Date du rapport : 2015-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Portion à court terme du passif lié aux contrats de location-exploitation. Voir les détails »
3 Passifs liés aux contrats de location-exploitation, à l’exclusion de la partie à court terme (figurant dans la section Autres passifs). Voir les détails »
4 Actif (passif) d’impôt différé net. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une fluctuation sur la période considérée. Après une augmentation entre 2015 et 2016, il a diminué progressivement de 2017 à 2019, atteignant son niveau le plus bas en 2019.
Les capitaux propres ont affiché une croissance constante tout au long de la période. Une augmentation régulière est observée chaque année, indiquant une amélioration de la valeur nette de l’entreprise.
Le total du capital, qui représente la somme de la dette et des capitaux propres, a également augmenté de manière générale. La croissance a été plus marquée entre 2018 et 2019.
La dette totale ajustée suit une tendance similaire à celle du total de la dette, avec une augmentation initiale suivie d’une diminution progressive. La réduction de la dette ajustée est plus prononcée entre 2018 et 2019.
Les capitaux propres ajustés ont également connu une croissance constante, parallèlement aux capitaux propres. L’augmentation est plus importante entre 2018 et 2019, ce qui suggère une amélioration de la situation financière.
Le total des fonds propres ajustés, qui combine la dette totale ajustée et les capitaux propres ajustés, a augmenté de manière continue. La croissance est plus rapide à partir de 2018, reflétant une amélioration globale de la structure du capital.
- Tendances générales
- Une diminution progressive de la dette et une augmentation constante des capitaux propres sont observées.
- Évolution de l'endettement
- Le ratio dette/capitaux propres a diminué au fil du temps, indiquant une réduction du risque financier.
- Croissance des capitaux propres
- La croissance des capitaux propres suggère une rentabilité accrue et une meilleure capacité à financer les opérations.
- Structure du capital
- La structure du capital s'est améliorée, avec une proportion plus élevée de capitaux propres par rapport à la dette.
Ajustements du bénéfice net
EOG Resources Inc., bénéfice net ajusté (perte nette ajustée)
US$ en milliers
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31), 10-K (Date du rapport : 2016-12-31), 10-K (Date du rapport : 2015-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de rentabilité. Sur la période considérée, on observe une amélioration notable des résultats.
- Bénéfice net (perte nette)
- En 2015, l'entreprise a enregistré une perte nette substantielle de -4 524 515 milliers de dollars américains. Cette situation s'est améliorée en 2016, avec une perte nette réduite à -1 096 686 milliers de dollars américains. En 2017, l'entreprise a réalisé un bénéfice net de 2 582 579 milliers de dollars américains, marquant un tournant positif. Cette tendance haussière s'est poursuivie en 2018 avec un bénéfice net de 3 419 040 milliers de dollars américains, avant de légèrement diminuer en 2019 pour atteindre 2 734 910 milliers de dollars américains. Bien que le bénéfice net de 2019 soit inférieur à celui de 2018, il reste significativement supérieur aux résultats des années précédentes.
- Bénéfice net ajusté (perte nette ajustée)
- Le bénéfice net ajusté suit une trajectoire similaire, mais avec des chiffres plus élevés en termes d'amplitude. En 2015, la perte nette ajustée s'élevait à -7 017 104 milliers de dollars américains, surpassant la perte nette non ajustée. En 2016, cette perte a diminué à -1 597 564 milliers de dollars américains. L'entreprise a ensuite enregistré un bénéfice net ajusté de 595 016 milliers de dollars américains en 2017. Ce bénéfice a continué de croître en 2018, atteignant 4 480 127 milliers de dollars américains, avant de se stabiliser à 3 601 719 milliers de dollars américains en 2019. La différence entre le bénéfice net et le bénéfice net ajusté suggère l'existence d'éléments non récurrents ou d'ajustements comptables significatifs affectant les résultats.
Globalement, les données indiquent une amélioration significative de la performance financière entre 2015 et 2019, passant d'importantes pertes à des bénéfices nets substantiels, bien que des fluctuations soient observées entre 2018 et 2019. Le bénéfice net ajusté confirme cette tendance et met en évidence l'impact des ajustements comptables sur la présentation des résultats.