Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Ecolab Inc., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
- Taux de rotation des stocks
- La tendance du taux de rotation des stocks montre une légère augmentation entre 2017 et 2019, passant de 5,12 à 5,79. Cependant, à partir de 2020, une baisse est observée, ramenant ce ratio à 5,37, puis à 5,11 à la fin de 2021. Cela indique une diminution de la rapidité avec laquelle les stocks sont renouvelés, notamment en 2020 et 2021.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances demeure globalement stable, avec une légère augmentation en 2018 (5,51) par rapport à 2017 (5,38), suivi d'une diminution progressive jusqu'en 2021 (5,14). Cette évolution suggère une gestion relativement constante des créances clients, avec une légère tendance à une rotation plus lente vers la fin de la période.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio augmente entre 2017 et 2018, passant de 6,29 à 6,87, mais diminue ensuite à partir de 2019. En 2021, le taux s'établit à 5,5, ce qui indique une diminution de la fréquence de rotation des comptes fournisseurs, pouvant traduir une gestion plus prudente ou un changement dans les conditions de paiement.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Le ratio connaît une augmentation significative en 2018, passant de 11,88 à 14,79, avant de redescendre à 12,44 en 2019, puis de chuter fortement en 2020 à 5,4. Une reprise est observée en 2021, avec un taux atteignant 11,23. Ces fluctuations indiquent une variabilité dans l'efficacité du fonds de roulement, avec une période de baisse notable en 2020, probablement liée à des impacts opérationnels ou économiques.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La durée de rotation des stocks fluctue peu, passant de 71 jours en 2017 à 65 jours en 2018, puis atteignant 63 jours en 2019. Un léger rebond à 68 jours en 2020 puis un retour à 71 jours en 2021 indique une stabilité relative avec une tendance à allonger légèrement les cycles en fin de période.
- Jours de rotation des comptes clients
- Le nombre de jours nécessaires pour réaliser la rotation des comptes clients reste relativement stable, oscillant entre 66 et 70 jours. En 2021, cette valeur revient à 71 jours, suggérant une gestion constante du recouvrement des créances sans changements majeurs dans la durée.
- Cycle de fonctionnement
- La durée du cycle de fonctionnement s’allonge légèrement au fil des années, passant de 139 jours en 2017 à 142 jours en 2021. Cette augmentation indique une tendance à une période plus longue entre l’approvisionnement, la production, la vente et le recouvrement, ce qui peut refléter une intensification des processus ou des délais opérationnels.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- La durée pour le paiement des comptes fournisseurs augmente de 58 jours en 2017 à 66 jours en 2021. L’allongement de ce délai indique une stratégie de gestion des paiements plus prudente ou des conditions de crédit plus favorables aux fournisseurs.
- Cycle de conversion de trésorerie
- La durée du cycle de conversion de trésorerie est relativement stagne, passant de 81 jours en 2017 à 76 jours en 2021. La stabilité de cette métrique indique une bonne maîtrise du délai entre les encaissements et les décaissements liés aux opérations commerciales.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Ecolab Inc., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Coût des ventes, y compris les frais spéciaux | ||||||
| Inventaires | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Taux de rotation des stockssecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des ventes, y compris les frais spéciaux ÷ Inventaires
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Coût des ventes, y compris les frais spéciaux
- Le coût des ventes a augmenté de 2017 à 2019, passant d'environ 7,41 milliards de dollars à 8,72 milliards de dollars, indiquant une croissance de la dépense liée aux ventes. En 2020, une baisse significative à environ 6,91 milliards de dollars est observée, ce qui pourrait refléter des ajustements opérationnels ou une réduction de l'activité, suivie d'une reprise en 2021 avec une valeur retrouvée à 7,62 milliards de dollars.
Cette variabilité souligne une évolution sensible des coûts liés aux ventes, avec une période de baisse en 2020 susceptible d'être liée à des facteurs conjoncturels ou stratégiques. - Inventaires
- Les inventaires ont connu une croissance régulière de 2017 à 2018, passant d'environ 1,45 milliard à 1,55 milliard de dollars. En 2019, une légère baisse à 1,51 milliard est observée, suivie d'une diminution significative en 2020 à 1,29 milliard, ce qui peut indiquer une gestion plus prudente ou une réduction des stocks en réponse à un contexte spécifique. En 2021, les inventaires repartent légèrement à la hausse, atteignant environ 1,49 milliard de dollars.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une tendance à la hausse en 2018 et 2019, passant respectivement de 5.12 à 5.79. Cela indique une meilleure efficacité dans la gestion de l'inventaire durant cette période. En 2020, une légère baisse à 5.37 est constatée, puis une nouvelle diminution en 2021 à 5.11, ce qui pourrait refléter une ralentissement dans l'écoulement des stocks ou une adaptation à la conjoncture économique ou commerciale.
Ratio de rotation des créances
Ecolab Inc., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Revenu | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenu ÷ Débiteurs, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution des revenus
- Les revenus de l'entreprise ont connu une croissance régulière entre 2017 et 2019, passant de 13 838,3 millions de dollars en 2017 à 14 906,3 millions de dollars en 2019. Cependant, en 2020, une baisse significative d'environ 21 % est observée, avec un recul du chiffre d'affaires à 11 790,2 millions de dollars. Cette diminution peut être liée à des facteurs extérieurs ou à des variations internes, mais la croissance reprend en 2021, atteignant 12 733,1 millions de dollars, ce qui indique une certaine récupération par rapport à l'année précédente.
- Évolution des débiteurs
- Les débiteurs nets ont globalement augmenté de 2017 à 2019, passant de 2 574,1 millions de dollars à 2 796,5 millions de dollars. En 2020, cette valeur a diminué à 2 273,8 millions de dollars, en cohérence avec la baisse des revenus, avant de remonter à 2 478,4 millions de dollars en 2021. La fluctuation pourrait refléter des changements dans la politique de crédit ou dans la composition des clients.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a maintenu une tendance stable entre 2017 et 2019, oscillant autour de 5,3 à 5,5. En 2020, il a connu une légère diminution à 5,19, puis une légère nouvelle baisse à 5,14 en 2021. Ces ratios indiquent une gestion relativement constante des crédits clients, avec une rotation des créances légèrement plus lente en 2020 et 2021, probablement en lien avec la baisse des revenus ou une gestion accrue des délais de paiement durant cette période.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Ecolab Inc., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Coût des ventes, y compris les frais spéciaux | ||||||
| Comptes créditeurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des ventes, y compris les frais spéciaux ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Coût des ventes, y compris les frais spéciaux
- La valeur du coût des ventes a augmenté de manière notable entre 2017 et 2019, passant de 7 405 100 US$ à 8 723 400 US$, ce qui indique une hausse de l’activité ou une augmentation des coûts. En 2020, une baisse sensible est observée, avec une diminution du coût à 6 905 800 US$, probablement liée à des ajustements opérationnels ou à une réduction de la demande. La tendance se redresse en 2021, atteignant 7 615 800 US$, revenant ainsi proche des niveaux de 2018 et 2019.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont globalement augmenté sur la période, passant de 1 177 100 US$ en 2017 à 1 384 200 US$ en 2021, malgré une hausse initiale de 2017 à 2019. En 2020, une légère baisse est constatée par rapport à 2019, suite à une réduction substantielle des coûts ou à une modification des Conditions de paiement. Cependant, cette baisse est de courte durée puisque, en 2021, les comptes créditeurs enregistrent une nouvelle augmentation, témoignant peut-être d’un relâchement dans le paiement des fournisseurs ou d’un volume accru d’approvisionnements.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a diminué de 6.29 en 2017 à 5.5 en 2021, ce qui indique une réduction progressive de la rapidité avec laquelle l'entreprise règle ses fournisseurs. La baisse de ce ratio, notamment entre 2018 et 2021, pourrait refléter un allongement des délais de paiement ou une gestion plus prudente de la trésorerie relative aux fournisseurs. La tendance de diminution constante est significative et traduit une évolution dans la politique de crédit ou dans la gestion des liquidités.
Taux de rotation du fonds de roulement
Ecolab Inc., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (US$ en milliers) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||
| Fonds de roulement | ||||||
| Revenu | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenu ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du fonds de roulement
- Le fonds de roulement a connu des variations importantes au cours de la période analysée. Après une baisse de 2018 à 2019, son niveau a diminué substantiellement en 2020, passant de près de 1 197,8 millions de dollars à environ 2 185 millions, avant de retomber en 2021 à environ 1 133,9 millions. Ces fluctuations indiquent une gestion variable des actifs à court terme ou des passifs à court terme, susceptibles d’être liées à des stratégies opérationnelles ou à des fluctuations saisonnières ou économiques.
- Évolution des revenus
- Les revenus ont suivi une tendance générale à la hausse sur la période, passant de 13 838,3 millions de dollars en 2017 à un pic de 14 906,3 millions en 2019, avant une baisse notable en 2020 à 11 790,2 millions, probablement en raison de facteurs contextuels externes. En 2021, une reprise a été observée avec une augmentation à 12 733,1 millions. La progression jusqu’en 2019 indique une croissance soutenue, suivie d’un déclin en 2020, puis d’une reprise partielle en 2021.
- Évolution du taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio, qui mesure la rapidité avec laquelle le fonds de roulement est converti en ventes ou en liquidités, a varié considérablement : il a commencé à 11,88 en 2017, augmenté à 14,79 en 2018, puis est tombé à 12,44 en 2019. La baisse significative en 2020 à 5,4 reflète probablement une détérioration de la gestion ou de l’utilisation du fonds de roulement, signe de difficultés opérationnelles ou d’une gestion plus prudente en réponse à la conjoncture. En 2021, le ratio a rebondi à 11,23, suggérant une tentative de restructuration ou une amélioration dans la gestion des actifs à court terme.
Jours de rotation de l’inventaire
Ecolab Inc., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une tendance globalement à la hausse entre 2017 et 2019, passant de 5.12 à 5.79, ce qui indique une amélioration de l'efficacité de la gestion des stocks. Cependant, à partir de 2020, cette tendance s'inverse, et le ratio diminue à 5.37, puis à 5.11 en 2021, revenant ainsi à un niveau proche de celui de 2017. Cette évolution peut suggérer une augmentation des stocks en gestion ou une ralentissement de la rotation, notamment à partir de 2020.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont suivi une tendance inverse au taux de rotation durant la période examinée. De 71 jours en 2017, ils ont diminué pour atteindre 63 jours en 2019, reflétant une gestion plus efficace de l’inventaire avec une rotation plus rapide. Toutefois, à partir de 2020, cette durée a augmenté, passant à 68 jours, puis à 71 jours en 2021, revenant ainsi à la valeur initiale de 2017. Cette augmentation indique un ralenti dans la rotation des stocks, en cohérence avec la baisse du taux de rotation observée après 2019.
Jours de rotation des comptes clients
Ecolab Inc., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a montré une tendance globale à la baisse au cours des cinq années analysées. Il est passé de 5,38 en 2017 à 5,14 en 2021, indiquant une légère diminution de la fréquence à laquelle l'entreprise renouvelle ses créances clients au fil du temps. Cette baisse pourrait suggérer une intensification des délais de recouvrement ou une gestion prudente des crédits client.
- Variation des jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont connu une augmentation progressive, passant de 68 jours en 2017 à 71 jours en 2021. Cette évolution traduit un allongement modéré du délai moyen de paiement des clients, renforçant l'observation précédente d'une tendance à la gestion prudente ou à un allégement dans la vitesse de recouvrement. La stabilité relative de cette mesure dans cette période indique une constance dans les pratiques de crédit ou dans le comportement des clients.
Cycle de fonctionnement
Ecolab Inc., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La tendance des jours de rotation de l'inventaire montre une légère diminution entre 2017 et 2019, passant de 71 à 63 jours. Cependant, à partir de 2020, on observe une reprise progressive, avec une augmentation à 68 jours en 2020 et à nouveau jusqu'à 71 jours en 2021, retrouvant ainsi le niveau initial de 2017. Cette évolution pourrait refléter une gestion différente de l'inventaire ou des changements dans la demande du marché.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients suivent une tendance relativement stable mais légèrement croissante, passant de 68 jours en 2017 à 71 jours en 2021. La progression est progressive, suggérant une légère extension dans le délai de recouvrement des créances client. Cela peut indiquer une évolution dans la politique de crédit ou un changement dans le comportement des clients.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement total, qui combine la rotation de l'inventaire et des comptes clients, montre une augmentation progressive sur la période analysée. Il passe de 139 jours en 2017 à 142 jours en 2021. La tendance indique une amplification du délai moyen entre l'achat, la production ou la réception des biens, et leur encaissement, ce qui peut avoir des implications sur la gestion de la trésorerie et la liquidité de l'entreprise. La croissance régulière de ce cycle pourrait nécessiter une attention particulière pour optimiser la rotation des actifs et améliorer la rotation des liquidités.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Ecolab Inc., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une tendance globalement à la hausse entre 2017 et 2018, passant de 6,29 à 6,87, ce qui indique une augmentation de la fréquence de renouvellement des dettes envers les fournisseurs. Cependant, cette tendance ne s'est pas maintenue par la suite, puisque le ratio a légèrement diminué en 2019 pour atteindre 6,79. La baisse s'est accentuée en 2020 et 2021, avec des valeurs respectives de 5,95 et 5,5, signalant une réduction de la rotation des comptes fournisseurs.
- Évolution du nombre de jours de rotation des comptes fournisseurs
- Le nombre de jours correspondant à la rotation des comptes fournisseurs a suivi une tendance inverse à celle du ratio, augmentant de 58 jours en 2017 à 66 jours en 2021. Entre 2017 et 2018, ces jours ont diminué légèrement, passant de 58 à 53, reflétant une rotation plus rapide des créances fournisseurs. Toutefois, à partir de 2019, cette tendance s'est inversée, avec une stagnation puis une augmentation progressive, atteignant 54 jours en 2019, puis 61 jours en 2020, et enfin 66 jours en 2021. La hausse continue de cette métrique indique une prolongation progressive des délais de paiement aux fournisseurs au fil des années.
Cycle de conversion de trésorerie
Ecolab Inc., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | 31 déc. 2019 | 31 déc. 2018 | 31 déc. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | ||||||
| Produits chimiques | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | ||||||
| Matériaux | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).
1 2021 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont montré une tendance fluctuante, passant de 71 jours en 2017 à une baisse en 2018 et 2019 avec respectivement 65 et 63 jours. Toutefois, une relance est observée en 2020, atteignant 68 jours, puis une reprise à 71 jours en 2021, revenant ainsi au niveau initial de 2017. Ces fluctuations indiquent une gestion variable de l’inventaire sur la période, avec une amélioration en 2018 et 2019 suivie d’une stabilisation à un niveau plus élevé en 2021.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont connu une tendance stable avec une légère augmentation sur la période, passant de 68 jours en 2017 à 71 jours en 2021. Après une légère baisse en 2018 à 66 jours, la tendance s’est inversée pour atteindre 68 jours en 2019, puis a continué à augmenter ces deux dernières années, atteignant 70 puis 71 jours. Cela suggère une tendance à une augmentation des délais de recouvrement auprès des clients, ce qui peut avoir un impact sur la gestion de la trésorerie.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont montré une tendance à l’augmentation continue sur la période, passant de 58 jours en 2017 à 66 jours en 2021. Après une baisse initiale à 53 jours en 2018, puis une stabilisation à 54 jours en 2019, une augmentation progressive est observée, culminant à 61 jours en 2020 et 66 jours en 2021. Cette évolution indique une tendance à prolonger le délai de paiement aux fournisseurs, ce qui pourrait refléter une stratégie de gestion de la trésorerie ou des conditions de crédit plus favorables.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie, qui représente la durée totale entre le paiement aux fournisseurs et la récupération des créances clients, a montré une stabilité relative, passant de 81 jours en 2017 à 76 jours en 2021. Une légère diminution est observée entre 2017 et 2019, suivi d’une stabilisation en 2020 et 2021. La réduction progressive de ce cycle indique une amélioration potentielle dans la gestion de la liquidité, en accélérant le processus global de rotation des ressources.