Bilan : passif et capitaux propres

Le bilan fournit aux créanciers, aux investisseurs et aux analystes des informations sur les ressources (actifs) de l’entreprise et ses sources de capitaux (ses capitaux propres et ses passifs). Il fournit normalement également des informations sur la capacité bénéficiaire future des actifs d’une entreprise ainsi qu’une indication des flux de trésorerie qui peuvent provenir des créances et des stocks.

Les passifs représentent les obligations d’une société découlant d’événements passés, dont le règlement devrait entraîner une sortie des avantages économiques de l’entité.

Ecolab Inc., Bilan consolidé : passif et capitaux propres

US$ en milliers

	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019	31 déc. 2018	31 déc. 2017
Dette à court terme	411,000)	17,300)	380,600)	743,600)	564,400)
Comptes créditeurs	1,384,200)	1,160,600)	1,284,300)	1,255,600)	1,177,100)
Rémunération et avantages sociaux	509,500)	469,300)	599,500)	579,700)	549,400)
Impôts	104,300)	96,100)	142,800)	100,600)	183,600)
Rabais et rabais	341,100)	304,100)	331,400)	291,300)	302,800)
Dividendes payables	146,300)	137,200)	135,600)	132,400)	118,600)
Intérêts payables	47,700)	51,700)	40,900)	44,500)	50,700)
Impôts à payer, autres que les revenus	154,200)	151,800)	113,400)	116,900)	129,900)
Passifs dérivés	—)	25,800)	5,800)	20,100)	62,200)
Restructuration	39,100)	98,100)	107,100)	73,700)	36,000)
Responsabilité contractuelle	91,700)	80,400)	84,700)	75,800)	—)
Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation	115,100)	125,600)	153,200)	—)	—)
Autre	209,000)	214,200)	251,300)	251,400)	257,100)
Autres passifs à court terme	1,144,200)	1,188,900)	1,223,400)	1,006,100)	957,300)
Passif à court terme	3,553,200)	2,932,200)	3,630,600)	3,685,600)	3,431,800)
Dette à long terme, à l’exclusion des échéances courantes	8,347,200)	6,669,300)	5,973,500)	6,301,600)	6,758,300)
Soins de santé et prestations de retraite après la retraite	894,200)	1,226,200)	1,088,000)	944,300)	1,025,500)
Impôts différés	622,000)	483,900)	740,400)	764,600)	642,800)
Passifs non courants au titre des contrats de location-exploitation	282,600)	300,500)	425,200)	—)	—)
Autres passifs	254,100)	312,400)	285,600)	324,800)	415,300)
Passifs non courants	10,400,100)	8,992,300)	8,512,700)	8,335,300)	8,841,900)
Total du passif	13,953,300)	11,924,500)	12,143,300)	12,020,900)	12,273,700)
Action ordinaire	364,100)	362,600)	359,600)	357,000)	354,700)
Capital versé supplémentaire	6,464,600)	6,235,000)	5,907,100)	5,633,200)	5,435,700)
Bénéfices non répartis	8,814,500)	8,243,000)	9,993,700)	8,909,500)	8,045,400)
Cumul des autres éléments du résultat global	(1,634,800)	(1,994,400)	(2,089,700)	(1,761,700)	(1,642,300)
Actions du Trésor	(6,784,200)	(6,679,700)	(5,485,400)	(5,134,800)	(4,575,000)
Total des capitaux propres d’Ecolab	7,224,200)	6,166,500)	8,685,300)	8,003,200)	7,618,500)
Participation ne donnant pas le contrôle	28,900)	35,000)	40,500)	50,400)	70,200)
Total des capitaux propres	7,253,100)	6,201,500)	8,725,800)	8,053,600)	7,688,700)
Total du passif et des capitaux propres	21,206,400)	18,126,000)	20,869,100)	20,074,500)	19,962,400)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31), 10-K (Date du rapport : 2018-12-31), 10-K (Date du rapport : 2017-12-31).

Composante du bilan	Description	L’entreprise
Passif à court terme	Total des obligations contractées dans le cadre des activités normales qui devraient être payées au cours des douze mois suivants ou au cours d’un cycle économique, si elles sont plus longes.	Le passif à court terme de Ecolab Inc. a diminué de 2019 à 2020, puis a augmenté de 2020 à 2021 pour ne pas atteindre le niveau de 2019.
Passifs non courants	Montant de l’obligation exigible après un an ou au-delà du cycle normal d’exploitation, s’il est plus long.	Les passifs non courants des Ecolab Inc. ont augmenté de 2019 à 2020 et de 2020 à 2021.
Total du passif	Somme des valeurs comptables à la date de clôture de tous les passifs comptabilisés. Les passifs sont des sacrifices futurs probables d’avantages économiques découlant de l’obligation actuelle d’une entité de transférer des actifs ou de fournir des services à d’autres entités à l’avenir.	Le passif total des Ecolab Inc. a diminué de 2019 à 2020, mais a ensuite augmenté de 2020 à 2021, dépassant le niveau de 2019.
Total des capitaux propres d’Ecolab	Total de toutes les composantes (déficit) des capitaux propres des actionnaires, déduction faite des créances des dirigeants, des administrateurs, des propriétaires et des sociétés affiliées de l’entité qui sont attribuables à la société mère. Le montant des capitaux propres de l’entité économique, attribuable à la société mère, exclut le montant des capitaux propres qui est attribuable à cette participation dans les capitaux propres de la filiale qui n’est pas attribuable à la société mère (participation ne donnant pas le contrôle, participation minoritaire). Cela exclut les capitaux propres temporaires et est parfois appelé capitaux propres permanents.	Les capitaux propres totaux d’Ecolab de Ecolab Inc. diminué de 2019 à 2020, puis ont légèrement augmenté de 2020 à 2021.

Ecolab Inc. (NYSE:ECL)

Bilan : passif et capitaux propres