Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Lockheed Martin Corp., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu une augmentation de 16.01 en 2020 à 19.45 en 2021, indiquant une amélioration de la gestion des stocks. Cependant, une légère baisse est observée en 2022, avec un taux à 18.68, avant de connaître une stabilité relative en 2023 à 18.87 et une légère baisse à 18.46 en 2024. Ces fluctuations suggèrent une gestion relativement constante avec de possibles ajustements dans la politique d’inventaire.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a progressé légèrement de 33.06 en 2020 à 34.15 en 2021, témoignant d'une rotation plus efficace des créances. Une baisse significative intervient en 2022 à 26.34, ce qui pourrait indiquer un allongement du délai de recouvrement ou une difficulté accrue dans la collecte des créances. En 2023, il se redresse à 31.69, puis se stabilise à 30.22 en 2024, illustrant une relative stabilisation dans la gestion des comptes clients.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a augmenté notablement de 64.48 en 2020 à 74.34 en 2021, puis a connu une forte baisse en 2022 pour atteindre 27.25. Une amélioration partielle se manifeste en 2023 avec un ratio de 25.56, et une nouvelle hausse en 2024 à 28.85. La baisse en 2022 signale une extension du délai de paiement aux fournisseurs, tandis que les années suivantes montrent une tendance à une gestion plus équilibrée de ces règlements.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a légèrement diminué de 12.01 en 2020 à 11.52 en 2021, puis a augmenté pour atteindre 12.93 en 2022, illustrant une gestion plus efficace du fonds de roulement. La progression significative à 18.85 en 2023 et à 29.25 en 2024 indique une amélioration importante dans l'utilisation et la rotation des fonds, possiblement liée à une optimisation des ressources de liquidité et de financement opérationnel.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours d'inventaire ont diminué de 23 en 2020 à 19 en 2021, puis ont été relativement constants en 2022, 2023 et 2024 avec une valeur oscillant entre 19 et 20 jours. Cela souligne une gestion stable des stocks avec peu d'accumulation ou de rotation excessive.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur a été stable à 11 jours en 2020 et 2021, puis a augmenté à 14 en 2022, avant de revenir à 12 en 2023 et 2024. La hausse en 2022 peut refléter un allongement des délais de paiement, tandis que la stabilisation ultérieure indique un contrôle efficace de la gestion des créances à plus court terme.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle a diminué de 34 jours en 2020 à 30 en 2021. Il a ensuite fluctué, atteignant 34 en 2022, puis 31 en 2023, avant de se stabiliser à 32 en 2024. Ces variations montrent une gestion opérationnelle relativement constante, avec de légères modifications dans la durée du cycle.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce indicateur a baissé de 6 jours en 2020 à 5 en 2021, puis a fortement augmenté à 13 en 2022, avant de se stabiliser à 14 en 2023 puis à 13 en 2024. La prolongation en 2022 suggère un allongement du délai de paiement, réajusté par la suite vers une gestion plus équilibrée.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a suivi une tendance à la réduction, passant de 28 jours en 2020 à 25 en 2021, puis à 21 en 2022. Une nouvelle baisse intervient en 2023 avec 17 jours, avant une hausse modérée à 19 jours en 2024. La diminution globale indique une amélioration de la rapidité avec laquelle la société convertit les investissements en liquidités, tandis que la légère hausse en 2024 pourrait refléter des ajustements dans la gestion de la trésorerie ou des changements dans les délais de paiement.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Lockheed Martin Corp., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Coût des ventes | ||||||
| Inventaires | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Taux de rotation des stockssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des ventes ÷ Inventaires
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des ventes
- Le coût des ventes a augmenté de manière continue sur la période, passant d'environ 56,744 millions de dollars en 2020 à 64,113 millions en 2024. Cette progression indique une croissance constante en volume ou en prix des biens ou services vendus, reflétant probablement une hausse de l'activité ou des investissements dans la production.
- Évolution des inventaires
- Les inventaires ont connu une baisse notable en 2021, passant de 3,545 millions à 2,981 millions de dollars. Cette réduction pourrait indiquer une amélioration de la gestion des stocks ou une diminution de la demande. Par la suite, les inventaires ont légèrement augmenté en 2022 et 2024, avec une augmentation plus marquée en 2024 pour atteindre 3,474 millions. Cette tendance pourrait suggérer une anticipation d’une hausse de la demande ou une stratégie de maintien de stocks.
- Évolution du taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a augmenté en 2021, passant de 16.01 à 19.45, ce qui indique une meilleure efficacité dans la gestion des stocks ou un délai de rotation plus court. En 2022, il a légèrement diminué à 18.68, puis s’est stabilisé en 2023 à 18.87, avant de redescendre légèrement en 2024 à 18.46. La tendance globale montre une période de forte amélioration en 2021, suivie d’une stabilisation ou d’une légère détérioration. Cela reflète une gestion relativement efficace des stocks avec une capacité à maintenir un taux de rotation élevé tout en ajustant les niveaux d'inventaire.
Ratio de rotation des créances
Lockheed Martin Corp., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenu | ||||||
| Créances, montant net | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenu ÷ Créances, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenu
- La société a connu une croissance progressive de ses revenus sur la période analysée. Après une augmentation de 2,33 % entre 2020 et 2021, une légère baisse de 1,52 % est observée en 2022 par rapport à 2021. Cependant, cette tendance négative est rapidement inversée en 2023, avec une augmentation de 2,32 % par rapport à 2022, suivi d'une croissance plus soutenue en 2024 avec une augmentation de 4,99 % par rapport à 2023. Globalement, le chiffre d'affaires demeure en hausse sur la période, témoignant d'une dynamique commerciale favorable à long terme.
- Créances, montant net
- Les créances nettes ont fluctué de manière modérée au cours des quatre années, avec une augmentation notable entre 2021 et 2022 (+27,7 %), passant de 1 963 à 2 505 millions de dollars. Malgré cette hausse, une réduction de 14,88 % se produit en 2023, avec une baisse de 373 millions, avant de retrouver une légère hausse en 2024 (+10,67 % par rapport à 2023). Ces variations témoignent de changements dans la gestion du crédit client ou de la collection des créances, mettant en évidence une certaine volatilité dans les comptes clients de l’entreprise.
- Ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu des fluctuations significatives. Après une augmentation de 3,21 points de 2020 à 2021, le ratio a chuté de manière notable en 2022, passant de 34,15 à 26,34, indiquant une période de ralentissement dans la rotation des créances ou une extension des délais de paiement. Par la suite, une reprise partielle est observée en 2023, avec une hausse à 31,69, indiquant une amélioration partielle de la gestion des créances. En 2024, le ratio se stabilise à 30,22, restant inférieur à son niveau de 2021 mais supérieur à celui de 2022, ce qui laisse entendre une gestion plus équilibrée des comptes clients dans cette période.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Lockheed Martin Corp., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Coût des ventes | ||||||
| Comptes créditeurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des ventes ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Coût des ventes
- Une tendance générale à la hausse est observée dans le coût des ventes sur la période analysée. Après une légère augmentation entre 2020 et 2021, le coût demeure relativement stable en 2022, avant d'augmenter de façon notable en 2023 et de poursuivre cette croissance en 2024. Cette évolution suggère une augmentation des dépenses liées à la production ou à l'acquisition de biens et services, pouvant être liée à un accroissement de l'activité ou à une augmentation des coûts des matières premières ou de la main-d’œuvre.
- Comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs présentent une augmentation significative entre 2021 et 2022, passant de 780 millions à 2 117 millions de dollars. Cette croissance se maintient en 2023, avec une légère diminution en 2024 mais reste à un niveau élevé de 2 222 millions de dollars. Cette augmentation indique une expansion potentielle des périodes de paiement ou une intensification des achats à crédit, tandis que la baisse en 2024 pourrait signaler un léger resserrement dans la gestion du crédit fournisseur ou une réduction des achats à crédit.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Après une forte hausse entre 2020 et 2021, passant de 64,48 à 74,34, le taux chute considérablement en 2022 à 27,25, puis se stabilise à un niveau plus modéré en 2023 et 2024 (25,56 et 28,85 respectivement). La baisse marquée en 2022 peut refléter un allongement des délais de paiement ou une modification dans la gestion des fournisseurs, tandis que la stabilisation à un niveau inférieur peut indiquer une nouvelle politique de gestion des comptes fournisseurs ou une adaptation à la croissance des achats à crédit.
Taux de rotation du fonds de roulement
Lockheed Martin Corp., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||
| Fonds de roulement | ||||||
| Revenu | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenu ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Les fonds de roulement ont connu une tendance à la baisse sur la période analysée. En 2020, le montant s’élevait à 5 445 millions de dollars, puis a augmenté en 2021 pour atteindre 5 818 millions de dollars. Cependant, une diminution significative est observée en 2022, avec une valeur de 5 104 millions, suivie d'une baisse continue en 2023 à 3 584 millions, et une nouvelle réduction en 2024 pour atteindre 2 429 millions. Cette tendance à la réduction du fonds de roulement indique une contraction des ressources disponibles pour couvrir les besoins à court terme de l'entreprise, pouvant remettre en question la liquidité ou la gestion des actifs à court terme.
- Revenu
- Le revenu de l’entreprise montre une croissance globale modérée. En 2020, il s’élevait à 65 398 millions de dollars, progressant en 2021 à 67 044 millions, puis diminuant légèrement en 2022 à 65 984 millions. Depuis cette année, le revenu poursuit une tendance haussière pour atteindre 67 571 millions en 2023, et continue à augmenter en 2024 pour atteindre 71 043 millions. Cela reflète une croissance soutenue du chiffre d'affaires, en dépit des fluctuations annuelles, indiquant une performance commerciale relativement stable et une expansion progressive sur la période.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a présenté des variations importantes. En 2020, il s’établissait à 12,01, puis a diminué en 2021 à 11,52. Ensuite, il a fortement augmenté en 2022 pour atteindre 12,93, avant de connaître une croissance spectaculaire en 2023 à 18,85. La tendance à la hausse se poursuit en 2024, où le ratio atteint 29,25. Cette augmentation significative indique une amélioration de l’efficacité de l’utilisation des fonds de roulement pour générer des revenus ou soutenir l’activité, notamment dans les années récentes. La progression remarquable en 2023 et 2024 pourrait témoigner d’une gestion plus efficace, ou d’une optimisation des actifs à court terme pour soutenir la croissance des revenus.
Jours de rotation de l’inventaire
Lockheed Martin Corp., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Il a montré une tendance à la hausse de 16,01 en 2020 à 19,45 en 2021, indiquant une amélioration de la capacité de l'entreprise à renouveler ses stocks rapidement. En 2022, une légère baisse à 18,68 est observée, mais le ratio demeure supérieur au niveau de 2020. En 2023, le taux de rotation connaît une nouvelle augmentation à 18,87, suggérant une gestion efficace de l'inventaire, avant de se rapprocher légèrement de celui de 2022 en 2024 à 18,46. Dans l’ensemble, cette métrique indique une gestion relativement stable et améliorée de l'inventaire sur la période analysée.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Ce ratio a diminué de 23 jours en 2020 à 19 jours en 2021, illustrant une accélération dans la rotation des stocks. En 2022, il a augmenté légèrement à 20 jours, puis est revenu à 19 jours en 2023, avant de réaugmenter à 20 jours en 2024. La stabilité autour de 19-20 jours reflète une gestion de l'inventaire qui maintient un équilibre entre la rapidité de rotation et la gestion des stocks, sans fluctuations majeures significatives sur la période considérée.
Jours de rotation des comptes clients
Lockheed Martin Corp., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Ratio de rotation des créances
- Entre 2020 et 2021, ce ratio a connu une légère augmentation, passant de 33,06 à 34,15, indiquant une amélioration de la gestion des créances à court terme. Cependant, en 2022, le ratio a diminué de façon notable à 26,34, ce qui peut suggérer une augmentation du délai de recouvrement ou une gestion plus prudente des créances. Par la suite, en 2023, une remontée à 31,69 a été observée, presque au niveau de 2021, mais en 2024, le ratio a diminué de nouveau à 30,22, se situant sous le niveau de 2023 et, globalement, soulignant une certaine stabilité mais une tendance à une rotation légèrement plus lente par rapport à 2021.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce indicateur est resté stable à 11 jours en 2020 et 2021, reflétant une gestion cohérente du recouvrement. En 2022, une augmentation à 14 jours a été enregistrée, correspondant à une extension du délai moyen de paiement ou de recouvrement. Par la suite, en 2023 et 2024, le nombre de jours s’est stabilisé à 12, ce qui indique une certaine régularité et une gestion maîtrisée du cycle de crédit client sur ces deux années, même si le délai reste supérieur à celui observé en 2020 et 2021.
Cycle de fonctionnement
Lockheed Martin Corp., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- La tendance des jours de rotation de l'inventaire montre une certaine stabilité, avec une légère diminution de 23 jours en 2020 à 19 jours en 2021, suivie d'une augmentation à 20 jours en 2022. La stabilité est maintenue en 2023 et 2024 avec ces mêmes valeurs, indiquant une gestion constante des stocks sans tendance claire à l'amélioration ou à la détérioration notable.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients demeurent relativement stables en 2020 et 2021, à 11 jours. Une augmentation notable à 14 jours est observée en 2022, avant un retour à 12 jours en 2023 et 2024. Cette évolution pourrait refléter un changement temporaire dans les politiques de crédit ou dans la collecte des paiements, mais la tendance générale reste stable à moyen terme.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, qui résulte de la somme des jours de rotation des inventaires et des comptes clients, reste globalement stable avec une valeur de 34 jours en 2020 et 2022, et une légère réduction à 30 jours en 2021. En 2023 et 2024, ce cycle augmente de nouveau à 31 et 32 jours respectivement. Cette stabilité indique une gestion efficace des processus opérationnels, avec une absence de fluctuations importantes sur l'ensemble de la période.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Lockheed Martin Corp., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une tendance fluctuante au cours de la période analysée. Il a augmenté de 64,48 en 2020 à 74,34 en 2021, indiquant une accélération du renouvellement des dettes fournisseurs et une gestion plus dynamique des délais de paiement. Cependant, en 2022, ce taux a notablement chuté à 27,25, puis il a légèrement diminué à 25,56 en 2023, avant de remonter à 28,85 en 2024. Ces variations suggèrent une gestion des crédits fournisseurs qui connaît des changements dans les pratiques de paiement ou dans la structuration des relations fournisseurs, avec une tendance générale à une rotation plus lente en 2022 et 2023, suivie d'une légère remontée en 2024.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Les jours de rotation des comptes fournisseurs ont été relativement stables, oscillant entre 5 et 14 jours durant la période. En 2020, la durée était de 6 jours, puis elle a réduit à 5 en 2021, reflétant une gestion plus rapide des paiements. En 2022, la durée a fortement augmenté à 13 jours, correspondant à la chute du taux de rotation, ce qui pourrait indiquer un rallongement des délais de paiement ou une gestion plus prudente des dettes fournisseurs. En 2023, le nombre de jours a légèrement augmenté à 14, mais a ensuite réduit à 13 en 2024, témoignant d'une stabilité relative dans les modalités de paiement après la période d'augmentation. Cette évolution suggère une tendance à la gestion des délais de paiement plus flexible en 2022, suivie d'une stabilisation vers une moyenne d'environ deux semaines en 2023 et 2024.
Cycle de conversion de trésorerie
Lockheed Martin Corp., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
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- Jours de rotation de l’inventaire
- La durée de rotation de l'inventaire a montré une tendance globalement stable, allant de 23 jours en 2020 à 20 jours en 2022, avant de se maintenir à 19 ou 20 jours en 2023 et 2024. Cette stabilité indique une gestion constante des stocks et une rotation régulière des produits dans l'exercice d'exploitation.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients sont restés relativement stables à 11 jours en 2020 et 2021, avec une légère augmentation à 14 jours en 2022. Par la suite, ces indicateurs se sont stabilisés autour de 12 jours en 2023 et 2024, suggérant une gestion quelque peu plus prudente ou efficace du recouvrement des créances.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Une tendance significative est observée dans la rotation des comptes fournisseurs, avec une augmentation notable de 6 jours en 2020 à 13 jours en 2022. Cette hausse indique une prolongation de la période de paiement aux fournisseurs, passant de 6 à 14 jours, ce qui peut refléter une stratégie de gestion de trésorerie ou des conditions de crédit plus favorables. La valeur se maintient à 13 ou 14 jours en 2023 et 2024, témoignant d’une stabilité potentielle dans ces conditions de paiement.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Le cycle de conversion de trésorerie a diminué de 28 jours en 2020 à 17 jours en 2023, puis a légèrement augmenté à 19 jours en 2024. La réduction du cycle indique une amélioration de la liquidité opérationnelle, avec un encaissement plus rapide des ventes et une gestion plus efficace des délais de paiement. La légère augmentation en 2024 peut signaler une légère dégradation ou un ajustement dans la gestion de la trésorerie ou des conditions de marché.