Analyse des ratios d’activité à court terme
Les ratios d’activité mesurent l’efficacité avec laquelle une entreprise effectue les tâches quotidiennes, telles que le recouvrement des créances et la gestion des stocks.
- Ratios d’activité à court terme (résumé)
- Taux de rotation des stocks
- Ratio de rotation des créances
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Jours de rotation de l’inventaire
- Jours de rotation des comptes clients
- Cycle de fonctionnement
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Cycle de conversion de trésorerie
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- Tableau des flux de trésorerie
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Ratios d’activité à court terme (résumé)
Boeing Co., les ratios d’activité à court terme
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
- Taux de rotation des stocks
- Ce ratio a connu une hausse initiale entre 2020 et 2022, passant de 0.78 à 0.81, puis a augmenté significativement en 2023 à 0.88 avant de revenir à 0.78 en 2024. Cette évolution indique une amélioration de l'efficacité dans la gestion des stocks en 2023, suivie d'une baisse en 2024, potentiellement liée à une modification de la stratégie de stockage ou à des variations de la demande.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a diminué de 29.75 en 2020 à 23.58 en 2021, puis a augmenté à 26.46 en 2022, avant de retrouver un niveau élevé de 29.37 en 2023. En 2024, il redescend à 25.28. La tendance générale suggère une certaine fluctuation dans la gestion des créances clients, avec une période d'amélioration en 2023 mais une baisse en 2024, ce qui pourrait indiquer des changements dans les délais de recouvrement ou une modification des conditions de crédit accordées.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Ce ratio a augmenté de 4.94 en 2020 à 6.4 en 2021, puis a fluctué légèrement autour de 6 en 2022-2024, atteignant 6.03 en 2024. Cette évolution témoigne d'une tendance à prolonger progressivement le délai de paiement des fournisseurs, ce qui pourrait améliorer la gestion de la trésorerie ou refléter des négociations commerciales.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a montré une augmentation significative, passant de 1.69 en 2020 à 3.42 en 2022, puis à 5.78 en 2023, avant de redescendre à 2.15 en 2024. La croissance rapide en 2022-2023 indique une gestion plus efficace du fonds de roulement ou une augmentation de l'activité, suivie d'une baisse en 2024, potentiellement due à une réduction de la rotation ou à des changements dans la structure financière.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Ce chiffre a varié peu, oscillant entre 467 et 486 jours entre 2020 et 2021, puis diminuant à 452 jours en 2022, avant de tomber à 415 jours en 2023. En 2024, il retrouve une valeur proche de 466 jours. La réduction en 2022 et 2023 indique une gestion plus efficace des inventaires, alors que le retour à un niveau élevé en 2024 suggère une augmentation des stocks ou une complexification de la gestion des inventaires.
- Jours de rotation des comptes clients
- Ce paramètre a fluctué dans une fourchette étroite, passant de 12 à 15 jours en 2021, puis restant stabilisé à 14-15 jours en 2022-2024. La stabilité relative indique une gestion constante des délais de paiement clients, sans changements majeurs dans la stratégie commerciale ou la politique de crédit.
- Cycle de fonctionnement
- Ce cycle a suivi une tendance à la hausse de 479 jours en 2020 à 501 jours en 2021, a diminué à 466 jours en 2022, puis a fortement baissé à 427 jours en 2023, avant de retrouver un niveau proche de 480 jours en 2024. La réduction en 2023 traduit un cycle de fonctionnement plus court, témoignant d'une gestion plus efficiente, tandis que la reprise en 2024 indique une extension du cycle.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Ce délai a diminué de 74 jours en 2020 à 57 jours en 2021, puis s'est accru légèrement à 59 jours en 2022, et s'est stabilisé autour de 61-62 jours en 2023 et 2024. La tendance à la baisse en 2021 montre une accélération des paiements envers les fournisseurs, tandis que la stabilisation ultérieure reflète une politique constante dans la gestion des paiements.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Ce cycle a augmenté de 405 jours en 2020 à 444 jours en 2021, est revenu brièvement à 407 jours en 2022, puis a diminué à 365 jours en 2023 avant de remonter à 419 jours en 2024. La tendance illustre une fluctuation dans la gestion globale de la trésorerie, avec une période d'amélioration notable en 2023, mais un prolongement du cycle en 2024.
Taux de rotation
Ratios moyens du nombre de jours
Taux de rotation des stocks
Boeing Co., le taux de rotation des stockscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Coût des produits et services | ||||||
| Inventaires | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des stocks1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des stocksConcurrents2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Taux de rotation des stockssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Taux de rotation des stocksindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation des stocks = Coût des produits et services ÷ Inventaires
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du coût des produits et services
- Le coût des produits et services a connu une baisse notable entre 2020 et 2021, passant de 63 800 millions de dollars à 59 237 millions de dollars. Cependant, à partir de 2021, cette dépense a augmenté régulièrement, atteignant 63 078 millions en 2022, puis continuant à croître pour atteindre un pic de 70 070 millions en 2023. Ensuite, une légère diminution est observée en 2024, avec une valeur de 68 508 millions, restant néanmoins au-dessus du niveau de 2021.
- Évolution des inventaires
- Les inventaires ont montré une tendance à la baisse de 2020 à 2021, passant de 81 715 millions de dollars à 78 823 millions. Ensuite, ils se sont stabilisés au début de 2022 à 78 151 millions avant d’augmenter à nouveau en 2023, culminant à 79 741 millions, avant d’atteindre 87 550 millions en 2024. Cette dernière valeur indique une croissance significative des inventaires sur la période la plus récente.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a fluctué au cours de la période : il a diminué légèrement entre 2020 et 2021, passant de 0,78 à 0,75, avant de connaître une amélioration en 2022, atteignant 0,81. Ce taux a continué à croître en 2023, avec une valeur de 0,88, indiquant une meilleure gestion ou rotation plus rapide des stocks, mais il revient à une valeur de 0,78 en 2024, nivelant la tendance à ce niveau de 2020 et 2021.
Ratio de rotation des créances
Boeing Co., le ratio de rotation des créancescalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Revenus | ||||||
| Débiteurs, montant net | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Ratio de rotation des créances1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Ratio de rotation des créancesConcurrents2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de rotation des créancessecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Ratio de rotation des créancesindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Ratio de rotation des créances = Revenus ÷ Débiteurs, montant net
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Revenus
- Les revenus de l'entreprise ont connu une croissance notable de 2020 à 2023, passant de 58 158 millions de dollars à 77 794 millions de dollars, soit une augmentation significative. Cependant, en 2024, une baisse est observée, avec un revenu de 66 517 millions de dollars, inférieur au pic de 2023. Cette divergence indique que la croissance précédente a été suivie d'une contraction en 2024.
- Débiteurs, montant net
- Le montant net des débiteurs a augmenté de 2020 à 2021, passant de 1 955 millions de dollars à 2 641 millions de dollars, puis a légèrement diminué en 2022 à 2 517 millions de dollars. Par la suite, il a retrouvé une stabilité avec une légère hausse à 2 649 millions de dollars en 2023, puis une stabilité relative en 2024 avec 2 631 millions de dollars. La tendance indique une gestion relativement stable des créances avec une croissance initiale, suivie d'une stabilisation.
- Ratio de rotation des créances
- Ce ratio a connu une fluctuation importante. Après une baisse de 29,75 en 2020 à 23,58 en 2021, il a rebondi à 26,46 en 2022, suivi d'une nouvelle augmentation significative à 29,37 en 2023. Toutefois, en 2024, le ratio de rotation des créances a diminué à 25,28. Ces variations suggèrent des changements dans la rapidité avec laquelle l'entreprise recouvre ses créances, avec une tendance globale à une rotation plus rapide en 2021 et 2023, mais une baisse en 2024 indiquant une rotation plus lente par rapport à cette dernière année.
Taux de rotation des comptes fournisseurs
Boeing Co., ratio de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Coût des produits et services | ||||||
| Comptes créditeurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation des comptes fournisseurs = Coût des produits et services ÷ Comptes créditeurs
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Evolution du coût des produits et services
- Le coût des produits et services a présenté des fluctuations sur la période analysée. Après une baisse notable en 2021 par rapport à 2020, il a augmenté en 2022, atteignant un pic en 2023, puis a légèrement diminué en 2024. Cela indique une variabilité potentielle dans le volume de production ou les coûts associés, avec une tendance à la hausse globale depuis 2021.
- Évolution des comptes créditeurs
- Les comptes créditeurs ont connu une diminution en 2021 par rapport à 2020, avant de remonter en 2022. Ensuite, ils ont augmenté en 2023, atteignant leur niveau plus élevé depuis 2020, avant de diminuer à nouveau en 2024. Cette fluctuation pourrait refléter des changements dans la stratégie de gestion des fournisseurs ou dans la cadence de paiement des fournisseurs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a augmenté de manière significative de 2020 à 2021, passant d’environ 4.94 à 6.4. Après cette augmentation, il a diminué en 2022, puis a connu une légère reprise en 2023 et 2024, restant autour de 6. Ce ratio indique une rotation plus rapide des comptes fournisseurs en 2021, suggérant une réduction éventuellement des délais de paiement ou une augmentation des achats. La stabilité relative de ce ratio depuis 2022 indique une gestion plus consistante des échéances fournisseurs.
Taux de rotation du fonds de roulement
Boeing Co., taux de rotation du fonds de roulementcalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières (en millions de dollars américains) | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Moins: Passif à court terme | ||||||
| Fonds de roulement | ||||||
| Revenus | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementConcurrents2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementsecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Taux de rotation du fonds de roulementindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Taux de rotation du fonds de roulement = Revenus ÷ Fonds de roulement
= ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Fonds de roulement
- Une tendance globale de diminution du fonds de roulement est observée de 2020 à 2023, passant de 34 362 millions de dollars à 13 448 millions, indiquant une réduction significative de la liquidité à court terme ou une gestion plus optimisée des besoins en fonds de roulement. Toutefois, en 2024, une augmentation notable ramène cette valeur à 30 920 millions de dollars, suggérant une relocalisation ou une augmentation de la liquidité à court terme.
- Revenus
- Les revenus ont connu une croissance régulière de 2020 à 2023, passant de 58 158 millions de dollars à un pic de 77 794 millions, avant de chuter à 66 517 millions en 2024. La hausse jusqu’en 2023 reflète probablement une reprise ou une croissance dans l’activité, tandis que la baisse en 2024 pourrait indiquer une contraction ou des défis commerciaux spécifiques durant cette année.
- Taux de rotation du fonds de roulement
- Ce ratio a connu une augmentation significative entre 2020 et 2023, passant de 1,69 à 5,78, ce qui indique une meilleure efficacité dans l’utilisation du fonds de roulement pour générer des revenus ou une gestion plus efficiente de la liquidité. Cependant, en 2024, ce ratio chute à 2,15, signalant une baisse de cette efficacité ou une augmentation du fonds de roulement par rapport aux revenus générés. La baisse du ratio en 2024 pourrait également refléter une modification dans la stratégie opérationnelle ou la structure financière de l'entreprise.
Jours de rotation de l’inventaire
Boeing Co., jours de rotation de l’inventairecalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des stocks | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireConcurrents2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Jours de rotation de l’inventairesecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaireindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation de l’inventaire = 365 ÷ Taux de rotation des stocks
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des stocks
- Le taux de rotation des stocks a connu des fluctuations sur la période considérée. Il est passé de 0,78 en 2020 à 0,75 en 2021, marquant une légère baisse. Ensuite, une hausse est observée en 2022, atteignant 0,81, indiquant une augmentation de l'efficacité de la gestion des stocks. En 2023, le taux continue de progresser pour atteindre 0,88, ce qui reflète une rotation plus rapide des stocks, suggérant une gestion plus efficiente ou une augmentation de la demande. En 2024, le taux revient à 0,78, se rétablissant à son niveau initial, ce qui pourrait indiquer une stabilisation ou une modification dans la gestion des stocks ou la demande.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire montrent une tendance inverse à celle du taux de rotation. En 2020, la durée est de 467 jours. Elle augmente à 486 jours en 2021, reflétant une rotation plus lente. En 2022, la durée diminue à 452 jours, indiquant une accélération dans la rotation des inventaires. La tendance s'accentue en 2023 avec une réduction à 415 jours, illustrant une gestion plus efficace et une rotation plus rapide. En 2024, la durée revient à 466 jours, quasiment au niveau de 2020, ce qui pourrait signaler une stabilisation ou une nouvelle phase d'organisation logistique.
Jours de rotation des comptes clients
Boeing Co., jours de rotation des comptes clientscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Ratio de rotation des créances | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsConcurrents2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Jours de rotation des comptes clientsindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes clients = 365 ÷ Ratio de rotation des créances
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Évolution du ratio de rotation des créances
- Le ratio de rotation des créances a connu une baisse notable entre 2020 et 2021, passant de 29,75 à 23,58, ce qui indique une augmentation de la durée nécessaire pour encaisser les créances. En 2022, le ratio a rebondi légèrement à 26,46, puis a retrouvé son niveau initial en 2023 à 29,37, avant de diminuer à nouveau en 2024 à 25,28. Ces fluctuations suggèrent une certaine instabilité dans la gestion du recouvrement des créances, avec une tendance globale à une rotation plus lente en 2021 et 2024 par rapport à 2020.
- Évolution des jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont alterné entre 12 et 15 jours sur la période, sans tendance claire à l’augmentation ou à la diminution nette. En 2020, ils étaient de 12 jours, puis ont augmenté à 15 jours en 2021, avant de revenir à 14 jours en 2022, puis à 12 jours en 2023. En 2024, ils ont repris à 14 jours. La stabilité relative de cette métrique indique une gestion des délais de paiement cohérente et maîtrisée dans l’ensemble de la période, malgré quelques fluctutations mineures.
Cycle de fonctionnement
Boeing Co., cycle de fonctionnementcalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de fonctionnement1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de fonctionnementConcurrents2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Cycle de fonctionnementsecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Cycle de fonctionnementindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Cycle de fonctionnement = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients
= + =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Les jours de rotation de l’inventaire ont connu une tendance fluctuante sur la période analysée. Après une augmentation de 19 jours entre 2020 et 2021, passant de 467 à 486 jours, une réduction significative a été observée en 2022, où le délai est descendu à 452 jours. En 2023, cette valeur a continué de diminuer, atteignant 415 jours, suggérant une amélioration de la gestion des stocks ou une réduction des niveaux d'inventaire. Cependant, en 2024, cet indicateur est revenu à 466 jours, retrouvant presque le niveau de 2020, ce qui pourrait indiquer une stabilisation ou un changement dans les politiques de gestion des stocks.
- Jours de rotation des comptes clients
- Les jours de rotation des comptes clients ont présenté une stabilité relative, avec une légère variation sur la période. En 2020, cette durée était de 12 jours, puis elle a augmenté à 15 jours en 2021. En 2022, la valeur a diminué à 14 jours, avant de revenir à 12 jours en 2023 et de rester stable en 2024. Cette évolution indique une gestion cohérente du crédit client, avec une tendance à la stabilité en fin de période.
- Cycle de fonctionnement
- Le cycle de fonctionnement, qui intègre généralement la rotation de l'inventaire et des comptes clients, a connu des variations dans le temps. En 2020, il était de 479 jours, cette valeur a augmenté à 501 jours en 2021, reflétant probablement une accumulation dans la rotation des actifs. En 2022, une réduction à 466 jours a été observée, indiquant une amélioration ou une optimisation dans le processus opérationnel. Cependant, en 2023, ce cycle a diminué davantage à 427 jours, marquant une amélioration notable de l'efficacité opérationnelle. En 2024, le cycle est revenu à 480 jours, retrouvant ainsi la fourchette initiale, ce qui pourrait refléter une stabilisation ou un changement dans la gestion opérationnelle.
Jours de rotation des comptes fournisseurs
Boeing Co., les jours de rotation des comptes créditeurscalcul, comparaison avec des indices de référence
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Taux de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs1 | ||||||
| Repères (Nombre de jours) | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursConcurrents2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurssecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseursindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Jours de rotation des comptes fournisseurs = 365 ÷ Taux de rotation des comptes fournisseurs
= 365 ÷ =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Taux de rotation des comptes fournisseurs
- Le taux de rotation des comptes fournisseurs a connu une augmentation significative entre 2020 et 2021, passant de 4,94 à 6,4. Cette progression indique une accélération dans le rythme auquel l'entreprise règle ses fournisseurs. Toutefois, à partir de 2022, ce ratio a légèrement diminué à 6,18, puis a continué de fluctuer légèrement, atteignant 5,86 en 2023 et 6,03 en 2024. Ces variations suggèrent une instabilité relative dans les processus de paiement, avec une tendance globale à une gestion plus rapide des obligations envers les fournisseurs depuis 2021, malgré des légères fluctuations.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Le nombre de jours pour le paiement des comptes fournisseurs a diminué fortement de 74 jours en 2020 à 57 jours en 2021, témoignant d'une réduction substantielle du délai de paiement. Par la suite, cette durée a augmenté légèrement à 59 jours en 2022, puis a continué d'augmenter pour atteindre 62 jours en 2023, avant de se stabiliser à 61 jours en 2024. La tendance générale indique une tendance à un délai de paiement plus court en 2021, suivi d'une stabilisation autour de 60 jours. Cette évolution peut refléter une volonté de renforcer les relations avec les fournisseurs ou une gestion plus efficientisée des encours de dettes commerciales.
Cycle de conversion de trésorerie
Boeing Co., cycle de conversion de trésoreriecalcul, comparaison avec des indices de référence
Nombre de jours
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sélection de données financières | ||||||
| Jours de rotation de l’inventaire | ||||||
| Jours de rotation des comptes clients | ||||||
| Jours de rotation des comptes fournisseurs | ||||||
| Taux d’activité à court terme | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerie1 | ||||||
| Repères | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieConcurrents2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Cycle de conversion de trésoreriesecteur | ||||||
| Biens d’équipement | ||||||
| Cycle de conversion de trésorerieindustrie | ||||||
| Industriels | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 2024 calcul
Cycle de conversion de trésorerie = Jours de rotation de l’inventaire + Jours de rotation des comptes clients – Jours de rotation des comptes fournisseurs
= + – =
2 Cliquez sur le nom du concurrent pour afficher les calculs.
- Jours de rotation de l’inventaire
- Une tendance de diminution progressive est observée entre 2020 et 2023, passant de 467 à 415 jours, ce qui peut indiquer une amélioration de la gestion des stocks ou une réduction du délai de rotation. Cependant, en 2024, cette valeur augmente à nouveau à 466 jours, retrouvant un niveau proche de celui de 2020, ce qui pourrait suggérer un ralentissement de l'efficacité dans la gestion des inventaires ou une modification dans la politique de stockage.
- Jours de rotation des comptes clients
- Une légère croissance est perceptible de 2020 à 2021, passant de 12 à 15 jours, puis une stabilisation autour de 14 jours en 2022 puis en 2024, avec un léger recul à 12 jours en 2023. Ces variations indiquent une gestion relativement cohérente des comptes clients, avec une légère tendance à l'allongement durant la période, sauf en 2023 où cette tendance se stabilise ou s'inverse légèrement.
- Jours de rotation des comptes fournisseurs
- Une baisse notable de 74 à 57 jours est enregistrée de 2020 à 2021, suivie d'une stabilité relative autour de 59 à 62 jours jusqu'en 2024, avec une légère augmentation en 2024 à 61 jours. La réduction initiale pourrait indiquer un effort pour accélérer le règlement des fournisseurs ou une modification contractuelle, tandis que la stabilité ultérieure suggère une gestion plus stable de ces comptes avec une tendance à maintenir des délais dans une fourchette cohérente.
- Cycle de conversion de trésorerie
- Une fluctuation significative est remarquable, avec un pic de 444 jours en 2021, suivi d'une baisse à 407 jours en 2022, puis à une plus faible valeur de 365 jours en 2023. En 2024, le cycle remonte à 419 jours, indiquant une variabilité importante dans la gestion globale de la trésorerie. La période 2020-2023 montre une réduction notable du cycle, mais ce regain en 2024 peut signaler une dégradation ou une modification des processus de gestion de la trésorerie.