Tableau des flux de trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie fournit des informations sur les entrées de trésorerie et les paiements en espèces d’une entreprise au cours d’une période comptable, montrant comment ces flux de trésorerie relient le solde de trésorerie de fin de caisse au solde de début figurant au bilan de l’entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie se compose de trois parties : les flux de trésorerie provenant des activités d’exploitation, les flux de trésorerie provenant des activités d’investissement et les flux de trésorerie provenant des activités de financement.

Lockheed Martin Corp., tableau des flux de trésorerie consolidé

en millions de dollars américains

12 mois terminés le	31 déc. 2023	31 déc. 2022	31 déc. 2021	31 déc. 2020	31 déc. 2019
Bénéfice net	6,920)	5,732)	6,315)	6,833)	6,230)
Dotations aux amortissements	1,430)	1,404)	1,364)	1,290)	1,189)
Rémunération à base d’actions	265)	238)	227)	221)	189)
Dépréciation des investissements selon la méthode de la mise en équivalence	—)	—)	—)	128)	—)
Résolution fiscale liée à l’ancienne activité IS&GS	—)	—)	—)	55)	—)
Impôts différés	(498)	(757)	(183)	5)	222)
Frais de règlement de pension	—)	1,470)	1,665)	—)	—)
Indemnités de départ et autres charges	92)	100)	36)	27)	—)
Gain sur la vente d’un bien immobilier	—)	—)	—)	—)	(51)
Créances, montant net	373)	(542)	15)	359)	107)
Actifs contractuels	(865)	(1,739)	(1,034)	(451)	378)
Inventaires	(44)	(107)	564)	74)	(622)
Comptes créditeurs	151)	1,274)	(98)	(372)	(1,098)
Passifs contractuels	702)	381)	562)	491)	563)
Impôts	(133)	148)	45)	(19)	(151)
Variations de l’actif et du passif	184)	(585)	54)	82)	(823)
Régimes de retraite à prestations déterminées admissibles	(378)	(412)	(267)	(1,197)	81)
Autres, montant net	(95)	612)	10)	739)	274)
Ajustements visant à rapprocher le bénéfice net et les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation	1,000)	2,070)	2,906)	1,350)	1,081)
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	7,920)	7,802)	9,221)	8,183)	7,311)
Dépenses en immobilisations	(1,691)	(1,670)	(1,522)	(1,766)	(1,484)
Acquisitions d’entreprises	—)	—)	—)	(282)	—)
Autres, montant net	(3)	(119)	361)	38)	243)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	(1,694)	(1,789)	(1,161)	(2,010)	(1,241)
Remboursement du papier commercial, net	—)	—)	—)	—)	(600)
Émission de titres de créance à long terme, déduction faite des coûts connexes	1,975)	6,211)	—)	1,131)	—)
Remboursement de la dette à long terme	(115)	(2,250)	(500)	(1,650)	(900)
Rachats d’actions ordinaires	(6,000)	(7,900)	(4,087)	(1,100)	(1,200)
Dividendes versés	(3,056)	(3,016)	(2,940)	(2,764)	(2,556)
Autres, montant net	(135)	(115)	(89)	(144)	(72)
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	(7,331)	(7,070)	(7,616)	(4,527)	(5,328)
Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(1,105)	(1,057)	444)	1,646)	742)
Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l’exercice	2,547)	3,604)	3,160)	1,514)	772)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin de l’exercice	1,442)	2,547)	3,604)	3,160)	1,514)

D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31), 10-K (Date du rapport : 2019-12-31).

Composante de l’état des flux de trésorerie	Description	L’entreprise
Flux de trésorerie nets liés aux activités d’exploitation	Montant des entrées (sorties) de trésorerie provenant des activités opérationnelles, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie des activités d’exploitation comprennent les transactions, les ajustements et les variations de valeur qui ne sont pas définis comme des activités d’investissement ou de financement.	Les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation de Lockheed Martin Corp. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont légèrement augmenté de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités d’investissement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités d’investissement, à l’exclusion des activités abandonnées. Les flux de trésorerie liés aux activités d’investissement comprennent l’octroi et le recouvrement de prêts, ainsi que l’acquisition et la cession de titres de créance ou de capitaux propres, d’immobilisations corporelles et d’autres actifs productifs.	Les flux de trésorerie nets utilisés pour les activités de placement de Lockheed Martin Corp. ont diminué de 2021 à 2022, puis ont légèrement augmenté de 2022 à 2023.
Flux de trésorerie nets affectés aux activités de financement	Montant des entrées et sorties de trésorerie des activités de financement, hors activités abandonnées. Les flux de trésorerie de l’activité de financement comprennent l’obtention de ressources auprès des propriétaires et leur fournir un rendement sur leur investissement ; emprunter de l’argent et rembourser les sommes empruntées, ou régler l’obligation ; et l’obtention et le paiement d’autres ressources obtenues auprès de créanciers sur le crédit à long terme.	Les flux de trésorerie nets utilisés pour financer les activités de Lockheed Martin Corp. ont augmenté de 2021 à 2022, puis ont légèrement diminué de 2022 à 2023.

Lockheed Martin Corp. (NYSE:LMT)

Tableau des flux de trésorerie