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Ajustements de l’actif circulant
Thermo Fisher Scientific Inc., l’actif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
| 31 déc. 2024 | 31 déc. 2023 | 31 déc. 2022 | 31 déc. 2021 | 31 déc. 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Avant l’ajustement | ||||||
| Actif circulant | ||||||
| Ajustements | ||||||
| Plus: Allocations | ||||||
| Plus: Réserve LIFO1 | ||||||
| Après l’ajustement | ||||||
| Actifs à court terme ajustés | ||||||
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances notables concernant l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés.
- Actif circulant
- L'actif circulant a connu une diminution en 2021, passant de 21957 millions de dollars américains en 2020 à 20113 millions de dollars américains. Une augmentation significative a été observée en 2022, atteignant 25229 millions de dollars américains. Cette tendance à la hausse s'est poursuivie, bien que de manière plus modérée, en 2023 avec une valeur de 24589 millions de dollars américains. Enfin, une nouvelle diminution est constatée en 2024, avec un actif circulant de 22137 millions de dollars américains. L'évolution globale suggère une certaine volatilité, avec des fluctuations annuelles significatives.
- Actifs à court terme ajustés
- Les actifs à court terme ajustés suivent une trajectoire similaire à celle de l'actif circulant. Une baisse est enregistrée en 2021, passant de 22141 millions de dollars américains en 2020 à 20263 millions de dollars américains. Une forte augmentation est ensuite observée en 2022, atteignant 25418 millions de dollars américains. En 2023, la valeur s'établit à 24782 millions de dollars américains, suivie d'une diminution en 2024 à 22310 millions de dollars américains. La corrélation entre l'actif circulant et les actifs à court terme ajustés est forte, indiquant que les ajustements apportés à l'actif circulant ont un impact direct sur le total des actifs à court terme.
- Comparaison des tendances
- Les valeurs des actifs à court terme ajustés sont systématiquement supérieures à celles de l'actif circulant pour chaque période analysée. Cette différence suggère que des ajustements sont régulièrement effectués pour refléter une évaluation plus précise des actifs à court terme. Les fluctuations observées en 2022 et 2023, suivies d'une baisse en 2024, méritent une investigation plus approfondie pour identifier les facteurs sous-jacents à ces variations.
Ajustements du total de l’actif
Thermo Fisher Scientific Inc., total ajusté de l’actif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actif de droit d’utilisation lié à un contrat de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Réserve LIFO. Voir les détails »
3 Actifs d’impôts différés. Voir les détails »
L’analyse des données financières annuelles révèle une tendance générale à la croissance de l’actif total sur la période considérée. Cependant, une observation plus détaillée met en évidence des nuances.
- Total de l’actif
- Le total de l’actif a connu une augmentation significative entre 2020 et 2021, passant de 69 052 millions de dollars américains à 95 123 millions de dollars américains. Cette croissance s’est poursuivie, bien que de manière plus modérée, entre 2021 et 2022, atteignant 97 154 millions de dollars américains. L’année 2023 a vu une nouvelle augmentation, avec un total de l’actif de 98 726 millions de dollars américains. En 2024, on observe une légère diminution, ramenant le total de l’actif à 97 321 millions de dollars américains. L’évolution globale indique une expansion de l’actif, mais la dernière période suggère une possible stabilisation ou un léger recul.
- Total de l’actif ajusté
- Le total de l’actif ajusté suit une tendance similaire à celle du total de l’actif non ajusté. Une forte augmentation est observée entre 2020 (68 547 millions de dollars américains) et 2021 (94 265 millions de dollars américains). La croissance se poursuit, mais à un rythme plus lent, atteignant 96 478 millions de dollars américains en 2022 et 98 088 millions de dollars américains en 2023. Comme pour le total de l’actif, une légère baisse est constatée en 2024, avec un total de 96 564 millions de dollars américains. La différence entre le total de l’actif et le total de l’actif ajusté reste relativement stable sur l’ensemble de la période, suggérant que les ajustements effectués n’ont pas un impact majeur sur la valeur globale de l’actif.
En résumé, les données indiquent une période de croissance soutenue de l’actif, suivie d’une stabilisation potentielle en 2024. Les deux mesures de l’actif, ajusté et non ajusté, présentent des tendances parallèles, ce qui suggère une cohérence dans l’évaluation de la situation financière.
Ajustements du passif à court terme
Thermo Fisher Scientific Inc., passif à court terme ajusté
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant les obligations à court terme. Le passif à court terme a connu une augmentation notable entre 2020 et 2022, passant de 10 304 millions de dollars américains à 17 010 millions de dollars américains. Cette progression suggère une augmentation des besoins de financement à court terme ou une modification de la gestion du fonds de roulement durant cette période.
Cependant, à partir de 2022, une tendance à la diminution est observée. Le passif à court terme a reculé pour atteindre 14 012 millions de dollars américains en 2023 et 13 332 millions de dollars américains en 2024. Cette baisse pourrait indiquer une amélioration de la capacité à gérer les dettes à court terme, une réduction des besoins de financement immédiats, ou une stratégie de refinancement.
Le passif à court terme ajusté suit une trajectoire similaire à celle du passif à court terme non ajusté. L'augmentation de 2020 à 2022 est également présente, avec un passage de 10 283 millions de dollars américains à 16 969 millions de dollars américains. La diminution observée à partir de 2022 est également confirmée, avec des valeurs de 13 952 millions de dollars américains en 2023 et 13 282 millions de dollars américains en 2024.
- Tendances générales
- Une augmentation significative du passif à court terme entre 2020 et 2022, suivie d'une diminution progressive en 2023 et 2024.
- Passif à court terme
- Progression de 10 304 millions de dollars américains (2020) à 17 010 millions de dollars américains (2022), puis baisse à 13 332 millions de dollars américains (2024).
- Passif à court terme ajusté
- Progression de 10 283 millions de dollars américains (2020) à 16 969 millions de dollars américains (2022), puis baisse à 13 282 millions de dollars américains (2024).
Ajustements du total du passif
Thermo Fisher Scientific Inc., le total ajusté du passif
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs d’impôts différés. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la structure du passif. Le total du passif a connu une augmentation notable entre 2020 et 2021, passant de 34 535 millions de dollars américains à 54 146 millions de dollars américains. Cette croissance substantielle s'est ensuite stabilisée, avec une légère diminution observée en 2022, atteignant 53 006 millions de dollars américains, et une nouvelle diminution en 2023, à 51 884 millions de dollars américains. La tendance à la baisse se poursuit en 2024, avec un total du passif de 47 650 millions de dollars américains.
- Total du passif
- Une augmentation importante est observée entre 2020 et 2021, suivie d'une stabilisation et d'une diminution progressive sur les années suivantes.
Le total du passif ajusté suit une trajectoire similaire, bien que les montants soient inférieurs à ceux du passif total. Il passe de 32 720 millions de dollars américains en 2020 à 50 292 millions de dollars américains en 2021. Après 2021, les variations sont moins prononcées, avec des valeurs de 50 116 millions de dollars américains en 2022, 49 902 millions de dollars américains en 2023 et 46 332 millions de dollars américains en 2024. La diminution entre 2021 et 2024 est moins marquée que celle du passif total, suggérant une possible modification de la composition du passif.
- Total du passif ajusté
- Une augmentation significative entre 2020 et 2021 est suivie d'une période de stabilisation et de légère diminution, mais moins prononcée que pour le passif total.
La convergence des deux courbes de passif au fil du temps indique une potentielle réduction des ajustements apportés au passif total. L'évolution globale suggère une gestion active de la dette et des obligations financières, avec une tendance à la réduction du niveau d'endettement ou des engagements à long terme au cours des dernières années.
Ajustements des capitaux propres
Thermo Fisher Scientific Inc., total ajusté des capitaux propres attribuables à Thermo Fisher Scientific Inc.
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Actifs (passifs) d’impôts différés, montant net. Voir les détails »
2 Réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle une tendance à la hausse des capitaux propres sur la période considérée. Le total des capitaux propres a connu une augmentation constante, passant de 34 507 millions de dollars américains en 2020 à 49 584 millions de dollars américains en 2024.
- Total des capitaux propres
- L'évolution du total des capitaux propres indique une croissance annuelle régulière. L'augmentation la plus significative s'observe entre 2020 et 2021, avec une hausse de 6 286 millions de dollars américains. Les augmentations annuelles suivantes sont plus modestes, mais restent positives.
Le total des capitaux propres ajustés suit une tendance similaire, avec une progression de 35 827 millions de dollars américains en 2020 à 50 232 millions de dollars américains en 2024. La différence entre le total des capitaux propres et le total des capitaux propres ajustés demeure relativement stable sur l'ensemble de la période.
- Total des capitaux propres ajustés
- L'augmentation la plus importante du total des capitaux propres ajustés se produit également entre 2020 et 2021, s'élevant à 8 146 millions de dollars américains. Les années suivantes montrent une croissance plus graduelle, mais continue.
L'écart entre les deux mesures de capitaux propres, bien que présent, ne semble pas s'élargir ou se rétrécir de manière significative au fil du temps, suggérant une cohérence dans les ajustements effectués.
Ajustements du capital total
Thermo Fisher Scientific Inc., le total ajusté du capital
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Responsabilité au titre des contrats de location-exploitation (avant l’adoption de la norme FASB topic 842). Voir les détails »
2 Passifs courants liés aux contrats de location-exploitation (inclus dans les autres charges à payer). Voir les détails »
3 Passifs non courants liés aux contrats de location-exploitation (inclus dans les autres passifs à long terme). Voir les détails »
4 Actifs (passifs) d’impôts différés, montant net. Voir les détails »
5 Réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives en matière de structure du capital. Le total de la dette a connu une augmentation notable entre 2020 et 2021, passant de 21 735 millions de dollars américains à 34 870 millions de dollars américains. Cette augmentation s'est stabilisée par la suite, avec des fluctuations modérées entre 2021 et 2023, avant de diminuer en 2024 pour atteindre 31 275 millions de dollars américains.
Parallèlement, le total des capitaux propres a affiché une croissance constante sur l'ensemble de la période. Une progression est observée de 34 507 millions de dollars américains en 2020 à 49 584 millions de dollars américains en 2024. Cette croissance suggère une amélioration de la valeur nette de l'entreprise.
Le total du capital, qui représente la somme de la dette et des capitaux propres, a également augmenté globalement, passant de 56 242 millions de dollars américains en 2020 à 80 859 millions de dollars américains en 2024. L'augmentation la plus importante a eu lieu entre 2020 et 2021.
L'examen des données ajustées, à savoir la dette totale ajustée et le total des capitaux propres ajustés, confirme les tendances observées dans les données non ajustées. La dette totale ajustée a suivi une trajectoire similaire à la dette totale, avec une augmentation initiale suivie d'une stabilisation et d'une légère diminution en 2024. Le total des capitaux propres ajustés a également montré une croissance constante, atteignant 50 232 millions de dollars américains en 2024.
Le total des fonds propres ajustés a également augmenté sur la période, mais avec une croissance plus modérée en 2024. L'évolution de ces indicateurs suggère une gestion active de la structure du capital, avec une volonté de maintenir un équilibre entre financement par la dette et financement par les capitaux propres.
- Tendances de la dette
- Forte augmentation entre 2020 et 2021, stabilisation et légère diminution en 2024.
- Tendances des capitaux propres
- Croissance constante sur l'ensemble de la période.
- Tendances du capital total
- Augmentation globale, avec une forte progression entre 2020 et 2021.
- Données ajustées
- Confirmations des tendances observées dans les données non ajustées.
Ajustements du bénéfice net
Thermo Fisher Scientific Inc., le bénéfice net ajusté attribuable à Thermo Fisher Scientific Inc.
en millions de dollars américains
D’après les rapports : 10-K (Date du rapport : 2024-12-31), 10-K (Date du rapport : 2023-12-31), 10-K (Date du rapport : 2022-12-31), 10-K (Date du rapport : 2021-12-31), 10-K (Date du rapport : 2020-12-31).
1 Charge d’impôt différé (avantage). Voir les détails »
2 Augmentation (diminution) de la réserve LIFO. Voir les détails »
L'analyse des données financières annuelles révèle des tendances significatives concernant la rentabilité. Le bénéfice net attribuable à l'entreprise a connu une croissance notable entre 2020 et 2021, passant de 6 375 millions de dollars américains à 7 725 millions de dollars américains. Cependant, cette croissance s'est inversée en 2022, avec une diminution à 6 950 millions de dollars américains. Cette tendance à la baisse s'est poursuivie en 2023, atteignant 5 995 millions de dollars américains, avant de remonter légèrement en 2024 à 6 335 millions de dollars américains.
- Bénéfice net attribuable à Thermo Fisher Scientific Inc.
- La trajectoire du bénéfice net attribuable montre une volatilité sur la période analysée. Après une forte augmentation initiale, on observe un déclin sur deux années consécutives, suivi d'une stabilisation relative en 2024. Le niveau de 2024 reste inférieur à celui de 2021, mais supérieur à celui de 2022 et 2023.
En parallèle, le bénéfice net ajusté suit une dynamique similaire. Il a augmenté de 6 010 millions de dollars américains en 2020 à 7 522 millions de dollars américains en 2021. Une diminution significative est ensuite observée en 2022, avec une valeur de 5 242 millions de dollars américains. Cette baisse se poursuit en 2023, atteignant 4 537 millions de dollars américains, avant un rebond notable en 2024, avec un bénéfice net ajusté de 5 612 millions de dollars américains.
- Bénéfice net ajusté
- L'évolution du bénéfice net ajusté reflète également une période de croissance initiale suivie d'un déclin, puis d'une reprise. La volatilité est plus prononcée pour ce ratio que pour le bénéfice net attribuable. Le niveau de 2024, bien que supérieur à celui de 2022 et 2023, demeure inférieur à celui des années 2020 et 2021.
Il est à noter que la différence entre le bénéfice net attribuable et le bénéfice net ajusté reste relativement constante sur l'ensemble de la période, suggérant que les ajustements apportés n'ont pas d'impact majeur sur la rentabilité globale. L'entreprise a démontré une capacité à se redresser en 2024 après une période de baisse, mais les niveaux de rentabilité n'ont pas encore retrouvé ceux des années précédentes.